2014年银行业初级资格考试公司信贷章节考点及讲解（第十一章）

youlanqingkong1

第十一章 贷后管理11.1 对借款人的贷后监控11.1.1：经营状况监控借款人经营风险的分类监控包括：11. 1.2 管理状况监控管理状况监控是对企业整体运营的系统情况调查， 尤其是对不利变化情况的调查。 此部分调查的特点是对 “人及其行为” 的调查。企业管理状况风险主要体现在（概括）高管中层股东，母子公司、关联企业11. 1.3 财务状况监控财务状况变化是企业还款能力变化的直接反映。银行应核实企业提供的财务报表11. 1.4 还款账户监控（1）固定资产贷款。当借款人信用状况较好、贷款安全系数较高时，银行业金融机构可不要求借款人开立专门的还款准备金账户（判断）（2）项目融资。贷款人应要求借款人指定专门的项目收入账户，并约定所有项目的资金收入均须进入此账户（3）流动资金贷款。贷款人必须指定或设立专门的资金回笼账户。在对借款人实行动态监测的过程中，要特别关注大额资金、与借款人现有的交易习惯、交易对象等存在明显差异的资金， 以及关联企业间资金的流入流出情况， 及时发现风险隐患。11.1.5 与银行往来情况监控企业与银行的资金往来是公司交易情况最直接的反应，也是银行利益的体现。与银行往来异常现象
11.2 担保管理11.2.1保证人管理（审查）对保证人的管理主要审查以下三个方面的内容：1、保证人资格的审查2、保证人保证实力的分析3、保证人保证意愿的核实。良好的保证意愿是保证人提供担保和准备履行担保义务的基础。【预测试题】商业银行贷款担保管理中对保证人的管理主要审查的内容包括（ ）A．保证人的自然属性 B．保证人资格C．保证人保证实力 D．保证人保证意愿E．保证人的保证形式【答案解析】商业银行贷款担保管理中对保证人的管理主要审查的内容主要包括：（1）保证人资格的审查；（2）保证人保证实力的分析；（3）保证人保证意愿的核实三个方面。AE两项明显不符合题意。故正确答案为BCD。11.2.2 抵（质）押品管理防止所有权人在未经银行同意的情况下擅自处理抵押品，检查内容主要有：（1）抵押品价值的变化情况；（2）抵押品是否被妥善保管；（3）抵押品有否被变卖出售或部分被变卖出售的行为；（4）抵押品保险到期后有没有及时续投保险；（5）抵押品有否被转移至不利于银行监控的地方。发现抵押人的行为将造成抵押物价值的减少， 应要求抵押人立即停止其行为抵押人的行为已经造成抵押物价值的减少， 应要求抵押人恢复抵押物的价值抵押人无法完全恢复， 应要求抵押人提供与减少的价值相当的担保，包括另行提供抵押物、 权利质押或保证。抵押人在抵押期间转让或处分抵押物的， 商业银行必须要求其提出书面申请， 并经银行同意后予以办理。商业银行同意，抵押人可以全部转让并以不低于商业银行认可的最低转让价款转让抵押物的， 抵押人转让抵押物所得的价款应当优先用于向商业银行提前清偿所担保的债权或存入商业银行账户；经商业银行同意， 抵押人可以部分转让抵押物的， 所得的收入应存入商业银行的专户或偿还商业银行债权， 并保持剩余贷款抵押物价值不低于规定的抵押率；抵押期间，抵押物因出险所得赔偿应存入商业银行指定的账户， 并按抵押合同中约定的处理方法进行相应处理。 对于抵押物出险后所得赔偿数额不足清偿部分，商业银行可以要求借款人提供新的担保。11.2.3 担保的补充机制1. 追加担保品， 确保抵押权益由于借款人财务状况恶化， 或由于贷款展期使得贷款风险增大， 或追加新贷款， 银行也会要求借款人追加担保品， 以保障贷款资金的安全2. 追加保证人倘若保证人的担保资格或担保能力发生不利变化；或由于借款人债务负担加重，而原保证人又不同意增加保证额度；或抵（质）押物出现不利变化；银行应要求借款人追加新的保证人。
11.3 风险预警11.3.1 风险预警的程序1．信用信息的收集和传递2．风险分析3．风险处置包括预控性处置与全面性处置（分类，各自定义考单选）4．后评价【例题】（2010年真题）风险预警的（ ）是指经过风险预警及风险处置过程后，对风险预警的结果进行科学的评价，以发现风险预警中存在的问题，深入分析原因，并对预警系统和风险管理行为进行修正或调整。A．预估B. 追踪C．监督D. 后评价【解析】风险预警的后评价是指经过风险预警及风险处置过程后，对风险预警的结果进行科学的评价，以发现风险预警中存在的问题，深入分析原因，并对预警系统和风险管理行为进行修正或调整，因此对于预警系统的完善十分重要。故正确答案为D11.3.2 风险预警方法主要方法有：专家判断法、评级方法、信用评分方法、统计模型。在我国银行业实践中分为黑色预警法、蓝色预警法和红色预警法。1. 黑色预警法—定性2. 蓝色预警法--定量分析（1）指数预警法，应用范围最广的是扩散指数（2）统计预警法3. 红色预警法--定量分析与定性分析相结合【预测例题】下面那几种不是我国银行业实践中所采用的风险预警方法（ ）。A．评级方法B. 信用评分方法C．红色预警法D. 统计模型方法E . 专家判断法【答案解析】我国银行业实践中将风险预警方法分为黑色预警法、蓝色预警法和红色预警法等三种。故本题的正确。答案为ABDE11.3.3 风险预警指标体系预警指标的研究是实现信贷预警的首要环节， 预警体系科学性高低的首要标志是所选择的预警指标能否科学地反映经济运行过程的变化特征。1. 有关财务状况的预警信号2. 有关经营者的信号3. 有关经营状况的信号11.3.4 风险预警的处置借助预警操作工具对银行经营运作全过程进行全方位实时监控考核，在接收风险信号、评估、衡量风险基础上提出有无风险、风险大小、风险危害程度及风险处置、化解方案的过程。客户风险预警信号出现后，采取的风险处置措施有以下几种：（1）列入重点观察名单；（2）要求客户限期纠正违约行为；（3）要求增加担保措施；（4）暂停发放新贷款或收回已发放的授信额度等。
11.4 信贷业务到期处理1. 贷款偿还的一般操作过程（1）业务操作部门向借款人发送还本付息通知单（2）业务操作部门对逾期的贷款要及时发出催收通知单业务操作部门对逾期的贷款要及时发出催收通知单，做好逾期贷款的催收工作。贷款逾期后，银行不仅对贷款的本金计收利息，而且对应收未收的利息也要计收利息，即计复利。在催收的同时，对不能按借款合同约定期限归还的贷款，应当按规定加罚利息，应收未收的罚息也要计复利。2. 借款人提前归还贷款的操作过程在征得银行的同意后， 才可以提前还款。（3）借款人应在提前还款日前 30 天（或 60 天）以书面形式向银行递交提前还款的申请，其中应列明借款人要求提前偿还的本金金额；（4）由借款人发出的提前还款申请应是不可撤销的，借款人有义务据此提前还款（5）借款人可以提前偿还全部或部分本金，如果偿还部分本金，其金额应等于一期分期还款的金额或应为一期分期还款的整数倍， 并同时偿付截至该提前还款日前一天 （含该日）所发生的相应利息，以及应付的其他相应费用；（7）已提前偿还的部分不得要求再贷；（8）对于提前偿还的部分可以收取费用。“挂钩”即国内借款人向银行的提前还款，是以银行向国外贷款行提前还款为前提，同步进行。“脱钩”即或者国内借款人向银行提前还款，或者银行向国外贷款行提前还款， 二者不同步11.4.2 贷款展期处理借款人不能或不希望按照贷款协议规定的还款计划按时偿付每期应偿付的贷款， 由借款人提出申请， 经贷款行审查同意， 有限期地延长还款期限的行为。经银行同意，贷款才可以展期。1. 贷款展期的申请其内容包括：展期理由，展期期限，展期后的还本、付息、付费计划及拟采取的补救措施。2. 贷款展期的审批（1）分级审批制度（2）贷款展期的担保问题借款人申请贷款展期前， 必须征得保证人的同意。 其担保金额为借款人在整个贷款期内应偿还的本息和费用之和， 包括因贷款展期而增加的利息费用（3）转贷款的展期问题凡采用 “挂钩”方式转贷的， 一般不允许展期。采用 “脱钩”方式转贷的， 经银行同意，允许适当展期， 但每次展期最长不超过 2 年， 且展期后国内转贷协议规定的每期还本付息额和累计还本付息额不得低于同期国外贷款协议规定的每期还本付息额和累计还本付息额；展期后的贷款最终到期日不得迟于国外贷款协议规定的最终到期日。3. 展期贷款的管理（1）贷款展期的期限短期贷款； 中期贷款展期的期限累;长期贷款展期的期限（2）贷款展期后的利率到新的利率期限档次时，从展期之日起，贷款利息应按新的期限档次利率计收。借款人未申请展期或申请展期未得到批准， 其贷款从到期日次日起， 转入逾期贷款账户。4. 展期贷款的偿还展期贷款处理同一般贷款【例题】（2008年真题）借款人未申请展期或展期申请未得到批准，其贷款从（　）起，转入逾期贷款账户。A . 到期日B. 到期日前一天C . 到期日次日D. 还款日次日【解析】借款人未申请展期或申请展期未得到批准，其贷款从到期日次日起，转入逾期贷款账户。故本题答案为C。
11.4.3 依法收贷1. 依法收贷的含义广义的依法收贷指银行按规定或约定，通过催收、扣收、处理变卖抵押物，收回违约使用的贷款，加罚利息等措施，以及通过仲裁、诉讼等途径依法收贷。狭义的依法收贷指按照法律、法规的规定，采用仲裁、诉讼等手段清理收回贷款的活动。2. 依法收贷的对象、程序与内容银行向仲裁机关申请仲裁和向人民法院提出诉讼一律以分（支）行的名义进行，分理处及其以下的营业机构不能作为独立的诉讼主体。依法收贷的对象，是不良贷款。向仲裁机关申请仲裁的时效为 l 年，向人民法院提起诉讼的时效为2 年。诉讼时效期间从贷款到期之日计算。 从中断之日起，诉讼时效重新计算。超过诉讼时效，贷款将不再受法律保护。逾期贷款，银行有关部门应每季开出催收贷款通知函， 并同时发送担保单位签收。申请财产保全。财产保全可以在起诉前申请，也可以在起诉后判决前申请，起诉前申请财产保全被人民法院采纳后，应该在人民法院采取保全措施 15 天内正式起诉。做好开庭前的一切准备工作，按时出庭，根据事实和法律陈述理由。依法申请支付令银行应当向人民法院申请强制执行。 申请执行的期间为 2 年， 执行时效从法律文书规定当事人履行义务的最后一天起计算。法律结论得出后， 必须将法律文书连同有关的贷款资料复印件送风险管理部门，并对被起诉的借款人采取相应的措施。3. 依法收货应注意的几个问题（1）信贷人员应认真学习和掌握法律知识（2）要综合运用诉讼手段和非诉讼手段依法收贷（3）既要重视诉讼， 更要重视执行（4）在依法收贷工作中要区别对待【例题】（2010年真题）按法律规定，向人民法院提起诉讼的时效为（ ）。A．6个月B. 1年C．2年D. 3年【解析】按法律规定，向仲裁机关申请仲裁的时效为1年，向人民法院提起诉讼的时效为2年。故答案为C11.4.4 贷款总结评价相关部门应在贷款本息收回后 10 日内形成书面总结报告，便于其他相关部门借鉴参考。贷款总结评价的内容主要包括：第一， 贷款基本评价。第二， 贷款管理中出现的问题及解决措施第三， 其他有益经验
11.5 档案管理11.5.1 贷款档案管理的原则和模式档案管理的原则主要有：管理制度健全、人员职责明确、档案门类齐全、信息利用充分、提供有效服务。（5）具体要求如下：1．信贷档案实行集中统一管理原则2．信贷档案采取分段管理、专人负责、按时交接、定期检查的管理模式（1）分段管理：分为执行中的信贷文件 （以下简称信贷文件）和结清后的信贷档案（以下简称信贷档案）两个阶段（2）专人负责（3）按时交接（4）定期检查11.5.2 贷款文件的管理1. 贷款文件分类一级文件 （押品） ：信贷抵 （质） 押契证和有价证券及押品契证资料收据和信贷结清通知书。二级信贷文件：法律文件和贷前审批及贷后管理的有关文件。2. 贷款文件管理（1）一级文件（押品）的管理①保管。 一级文件是信贷的重要物权凭证， 在存放保管时视同现金管理，指定双人（以下简称押品保管员）,分别管理钥匙和密码，双人入、出库，形成存取制约机制②交接。 押品保管员、 借款企业、 业务经办人员三方各存一联。③借阅。 原则上不允许借阅。 如在下列特殊情况下， 确需借阅一级档案的，必须提交申请书，经相关负责人签批同意后，方可办理借阅手续。④结清、退还。借款企业、业务经办人员和押品保管员三方共同办理押品的退还手续（2） 二级文件的管理①保管。二级文件应按规定整理成卷，交信贷档案员管理。②交接。 业务经办人员应在单笔信贷 （贷款） 合同签订后将前期文件整理入卷， 形成信贷文件卷，经信贷档案员逐件核实后，移交管理。③借阅。二级档案内保存的法律文件、资料， 除审计、稽核部门确需查阅或进行法律诉讼的情况下， 不办理借阅手续， 如借阅已归档的二级档案时， 须经有关负责人签批同意后，填写借阅申请表，方可办理借阅手续。11.5.3 贷款档案的管理贷款档案是指已结清贷款的文件材料，经过整理立卷形成的档案。1. 保管期限分类贷款档案的保管期限自贷款结清（核销）后的第 2 年起计算。其中：（1）5 年期，一般适用于短期贷款， 结清后原则上再保管 5 年；（2）20 年期，一般适用于中、长期贷款， 结清后原则上再保管 20 年；（3） 永久， 经风险管理部及业务经办部门认定有特殊保存价值的项目可列为永久保存。2. 贷款档案管理贷款档案员在贷款结清（核销）后，完成该笔贷款文件的立卷工作，形成贷款档案永久、 20 年期贷款档案应由贷款档案员填写贷款档案移交清单后向本行档案部门移交归档；业务经办部门需将本部已结清的、属超权限上报审批的贷款档案案卷目录一份报送上级行风险管理部门备查。3. 贷款档案的销毁保存到期的 20 年期贷款档案由档案部门按贷款业务档案----交业务经办部门及风险管理部门鉴定， 形成正式的贷款档案销毁清单， 由业务经办部门、 风险管理部门及行长办公室三方负责人在正式清单上审批签字；风险评审档案----交风险管理部门鉴定，由风险管理部门及行长办公室负责人审批签字。
相关部门应在贷款本息收回后(　)日内形成书面总结报告，便于其他相关部门借鉴参考。A.7　B.10　C.15　D.20B财产保全可以在起诉前申请，也可以在起诉后判决前申请，起诉前申请财产保全被人民法院采纳后，应该在人民法院采取保全措施(　)天内正式起诉。A.7　B.10　C.15　D.30C借款人未申请展期或申请展期未得到批准，其贷款从(　)起，转入逾期贷款账户。A.核准之日　B.展期之日　C.到期当日　D.到期日次日D提前还款条款的内容不包括(　)。A.已提前偿还的部分不得要求再贷B.未经银行的书面同意，借款人不得提前还款C.借款人应在提前还款日前30天或60天以书面形式向银行递交提前还款的申请D.由借款人发出的提前还款申请是可以撤销的D对保证人管理的内容不包括(　)。A.审查保证人的资格　B.抵押品价值的变化情况C.分析保证人的保证实力　D.了解保证人的保证意愿B下列关于贷款档案保管期限的表述正确的是(　)。A.长期贷款结清后原则上再保管20年B.短期贷款结清后原则上再保管5年C.经风险管理部及业务经办部门认定有特殊保存价值的项目可列为永久保存D.贷款档案的保管期限自贷款结清(核销)后的第2年起计算E.中期贷款结清后原则上再保管10年ABCD一级文件(押品)主要包括(　)。A.法律文件和贷前审批及贷后管理的有关文件B.银行开出的本外币存单、银行本票、银行承兑汇票C.抵债物资的物权凭证D.上市公司股票、政府和公司债券E.保险批单、提货单、产权证或他项权益证书BCDE贷款风险预警信号系统中有关经营者的信号包括(　)。A.除固定资产外的非流动资产集中B.董事会、所有权变化或重要的人事变动C.关系到企业生产能力的某一客户的订货变化无常D.冒险兼并其他公司　E.关键人物的态度变化尤其是缺乏合作态度BDE以下哪些情况会使得银行要求借款人追加保证人(　)。A.倘若保证人的担保资格或担保能力发生不利变化B.保证人的财务状况恶化C.抵(质)押物出现不利变化D.借款人要求贷款展期造成贷款风险增大或贷款逾期，借款人债务负担加重E.以上都对ABCDE对借款人的贷后监控包括(　)。A.经营状况的监控　B.管理状况的监控C.财务状况的监控　D.与银行往来情况的监控　E.还款账户监控ABCDE1、对于保存到期的20年期贷款档案，由档案部门自动销毁。(　)Y.对　N.错保存到期的20年期贷款档案由档案部门按贷款业务档案和风险评审档案分别提供拟销毁清单，前者交业务经办部门及风险管理部门鉴定，形成正式的贷款档案销毁清单，由业务经办部门、风险管理部门及行长办公室三方负责人在正式清单上审批签字;后者交风险管理部门鉴定，由风险管理部门及行长办公室负责人审批签字。2、贷款经批准展期后，银行应重新确定每一笔贷款的风险度。(　)Y.对N.错3、银行一定要关注借款人的管理水平、管理架构、人员变化、员工士气变化以及企业内部人员的道德风险对公司经营的影响。 (　)Y.对　N.错