2014年银行业初级资格考试个人理财单选专项练习题及答案（3）

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一、单选题（本大题100小题．每题0.5分，共50.0分。请从以下每一道考题下面备选答案中选择一个最佳答案，并在答题卡上将相应题号的相应字母所属的方框涂黑。）第1题提供长期资本融通和交易的市场是( )。A．货币市场B．资本市场C．保险市场D．金融衍生品市场【正确答案】：B第2题关于保险兼业代理的执业管理中，说法有误的是( )。A．保险兼业代理人可以在主业场所内和场所外代理保险业务B．保险兼业代理人从事保险代理业务，不得擅自变更保险条款，提高或降低保险费率C．保险兼业代理人从事保险代理业务，不得使用不正当手段强迫、引诱或者限制投保人、被保险人投保或者转换保险人D．不得串通投保人、被保险人或受益人欺骗保险人【正确答案】：A第3题下列哪种情况下，会导致黄金价格下降?( )A．流量市场供不应求B．通货膨胀C．实际利率下降D．美元升值【正确答案】：D第4题下列各项个人所得，免纳个人所得税的是( )。A．工资薪金B．劳务报酬C．特许权使用费D．军人的转业费【正确答案】：D第5题对于理财顾问服务，下列理解不正确的是( )。A．在理财顾问服务中，银行向客户提出投资建议，并承担相应的投资风险B．商业银行提供理财顾问服务应具有标准的服务流程、健全的管理体系、明确的管理部门、相应的管理规章制度以及明确的相关部门和人员的责任C．理财顾问服务要求从业人员有扎实的金融知识基础，对相关的金融市场及其交易机制有清晰的认识，对相关的金融产品的风险性和收益性能准确地测算和分析D．商业银行提供理财顾问服务寻求的就是和客户建立一个长期的关系，不能只追求短期的收益【正确答案】：A第6题在现金管理中，定期投资账户的功能是( )。A．强制储蓄的功能B．方便还贷C．弥补临时性资金的不足D．方便购买投资产品【正确答案】：A第7题假如利率为5%，为了保证一年后的投资得到1万元，那么你在当前的投资应为 ( )元。A．9523.81B．10000C．10050D．11000【正确答案】：A第8题在对待员工与客户的关系上，不符合《银行从业人员职业操守》规定的是( )。A．从业人员不得利用本职工作的便利，以明显优于或低于普通金融消费者的条件与所在机构交易B．从业人员要在严守客户隐私的同时，对于可疑交易及时向有关部门报告C．从业人员应当对所推荐的产品的法律风险、政策风险以及市场风险进行充分的提示D．从业人员对所有的产品都应向客户披露有关产品说明的详细信息【正确答案】：D[解析] 从业人员应当区分其所在代理机构销售的产品和由其所在机构自担风险的产品，对所在机构代理销售的产品必须向客户详细地告知产品性质风险等信息。第9题下列投资属于实物投资的是( )。A．购买运输车辆B．购买股票C．购买基金D．购买信托产品【正确答案】：A第10题对于个人理财业务审批与报告的监管制度论述有误的是( )。A．商业银行开展保证收益理财计划需要向银监会申请批准B．中资商业银行开办需要审批的个人理财业务，应由其法人统一向中国银监会申请C．外资银行开办需要审批的个人理财业务，应由其法人按照有关外资银行业务审批程序的规定，报银监会审批D．中资银行的分支机构可以根据其总行的授权开展相应的个人理财业务，而无需再向银监会审批【正确答案】：B[解析] 中资商业银行(不包括城市商业银行和农村商业银行)开办需要审批的个人理财业务，应由其法人统一向中国银监会申请，城市商业银行和农村商业银行开办需要批准的个人理财业务，应由其法人按照有关程序，报中国银监会或其派出机构。第11题
我国《商业银行法》明确规定商业银行不得从事( )业务，国家另有规定除外。 (1)自用不动产投资；(2)信托业务；(3)股票业务；(4)向非银行金融机构和企业投资。A．(1)(2)(3)(4)B．(2)(3)C．(3)(4)D．(2)(3)(4)【正确答案】：D[解析] 我国《商业银行法》第74条规定，商业银行不得从事信托投资和证券经营业务、向非自用不动产投资或非银行金融机构和企业投资。第12题对于商业银行开展个人理财业务的制度建设的论述不正确的是( )。A．商业银行应建立综合理财服务的内部控制和定期检查制度B．商业银行应对理财计划的研发，定价、风险管理等进行全面规范，严格内部审查和稽核监督管理C．商业银行应当制订理财计划或产品的研发设计工作流程，制定内部审批程序，明确主要风险以及应采取的风险管理措施，并按照有关要求向监管部门报送D．商业银行开展个人理财业务，只需与客户签订合同，按照合同办事即可【正确答案】：D[解析] 商业银行开展个人理财业务，应与客户签订合同，并按照业务需要签署必要的客户委托授权书和其他代理客户投资所需的法律文件。第13题某人打算对一个项目进行投资，对未来的经济状况做出如下预测，经济运行良好的概率为15%，此时项目的收益率为20%，经济衰退的概率为15%，此时项目的收益率为-20%，经济正常运行的概率为70%，此时的收益率为10%，那么这个投资者的预期收益率为 ( )。A．7%B．8%C．9%D．10%【正确答案】：A[解析] 15%×20%+15%×(-20%)+70%×10%＝7%第14题金融市场上风险最小的信用工具是( )。A．货币存单B．国债C．银行承兑汇票D．公司债【正确答案】：B第15题安全性和稳定性最佳的资产配置类型是( )。A．金字塔型B．哑铃型C．纺锤型D．梭镖型【正确答案】：A第16题信托贷款属于银行与信托公司的表外业务，投资者一般不会也无法对贷款的用途开展相关的调查，如果用款单位不能按时还款，且担保人不能如期履行担保责任，将会给投资者带来巨大风险，这说明贷款类银行理财产品具有( )。A．利率风险B．信用风险C．流动性风险D．收益风险【正确答案】：B第17题专门融通短期资金和交易期限在一年以内的市场是( )。A．货币市场B．资本市场C．期货市场D．现货市场【正确答案】：A第18题下列哪种情况下，新股申购的理财产品的收益率比较低?( )A．高中签率B．发行市盈率高C．申购资金数量多D．大盘上涨【正确答案】：C第19题具有不同理财价值观的客户的理财特点是不一样的，以子女为中心型的客户的理财特点是( )。A．储蓄率高B．储蓄率低C．购房本息支出在收入25%以上，牺牲目前与未来的享受换得拥有自己的房子D．子女教育支出占一生总收入的10%以上，牺牲自己目前与未来的消费，将大部分资产考虑留给子女【正确答案】：D第20题基于自愿原则，与众多面临相同风险的投保人签订保险合同，以盈利为目的的保险方式是( )。A．社会保险B．商业保险C．直接保险D．再保险【正确答案】：B第21题关于外汇市场的交易机制描述不正确的是( )。A．外汇市场的交易可分为三个层次B．商业银行为了规避外币风险，往往进行同业之间的外汇交易以轧平外汇头寸C．在外汇市场上决定汇率高低的是商业银行之间的交易D．在外汇市场上，交易量最大的交易是商业银行与客户之间的交易【正确答案】：D第22题下列对格式条款理解不正确的是( )。A．格式条款是指当事人为重复使用而预先拟定，并在订立合同时未与对方协商B．订立格式条款一方应遵循公平原则，确定当事人之间的权利和义务C．合同订立方应采取合理的方式提请对方注意免除或者限制其责任的条款，按对方要求，对条款予以说明D．格式条款和非格式条款不一致时，应采用格式条款【正确答案】：D第23题风险承受能力最高的人群是( )。A．失业无自宅B．单薪有子女的C．佣金收入者D．上班族双薪无子女【正确答案】：D第24题预期未来经济增长较快、处于景气周期，相应的理财措施是( )。A．增加储蓄产品的配置B．增加债券产品的配置C．增加股票产品的配置D．适当减少房产的配置【正确答案】：C第25题货币市场又可以称为资金批发市场，这是因为( )。A．低风险低收益B．期限短C．流动性高D．交易量大【正确答案】：D第26题把选择性支出大部分用在当前消费上，提升当前的生活水平，这样理财价值观属于 ( )。A．后享受型B．先享受型C．购房型D．以子女为中心型【正确答案】：B第27题通常情况下，年轻人投资比较激进，中老年人尤其是临近退休的人，心态保守，投资比较谨慎，这反映了哪个因素对风险承受能力的影响?( )A．年龄B．资金的投资期限C．理财目标的弹性D．投资者主观的风险偏好【正确答案】：A第28题以下( )不符合银监会对个人理财的相关监督管理规定。A．商业银行在销售不需要审批的理财产品时，至少应在销售的前一月将相关资料报送银监会B．商业银行应按季度对个人理财业务进行统计分析，并于下一季第一个月内将统计分析报告报送银监会C．商业银行应在每一会计年度终了编制本年度个人理财业务报告D．年度报告和相关报表应在下一年度的二月底前报送银监会【正确答案】：A[解析] 商业银行在销售不需要审批的理财产品时，在发售理财产品的5日内应将相关资料报送银监会。第29题( )是指两个或两个以上当事人，按照商定条件，在约定时间内相互交换等值现金流的合约。A．金融远期合约B．金融期货合约C．金融期权D．互换【正确答案】：D第30题综合理财计划市场风险控制的方法有( )。A．商业银行应采用多重指标管理市场风险限额，市场风险限额可以采用交易限额、止损限额、错配限额、期权限额等，但在风险限额指标中至少应包含错配限额B．商业银行除了制定银行可承受的市场风险限额外，还应当按照风险管理权限，制定不同的交易部门和交易人员的风险限额，并确定每一理财产品的限额C．商业银行对信用风险限额的管理，应当包括结算信用风险限额和结算后信用风险限额D．对事先审批而突破风险价值限额的交易，应记录检查【正确答案】：B[解析] A．在所有风险限额指标中至少包括风险价值限额；B．商业银行对信用风险限额的管理，应当包括结算信用风险限额和结算信用风险限额；D．对事先未审批而突破风险价值限额的交易，应记录检查。第31题在家庭生命周期中，子女长在就学属于( )。A．家庭形成期B．家庭成长期C．家庭成熟期D．家庭衰老期【正确答案】：B第32题根据《商业银行开办代客理财境外业务管理暂行办法》，商业银行代客理财不可以将资金投向( )。A．与汇率、利率、股票指数挂钩的结构性产品B．境外对冲基金C．境外股票D．境外信用等级高的债券【正确答案】：B第33题以下各项属于个人资产负债表中的长期负债的是( )。A．公共事业费B．租金支出C．汽车贷款D．汽车和其他支出【正确答案】：C第34题同业拆借利率的形成机制中，有一种借助中介人经纪商，通过公开竟价确定，这种机制下形成的利率弹性主要取决于( )。A．拆借双方拆借资金愿望的强烈程度B．市场拆借资金的供求状况C．政府的财政政策D．中央银行的规定【正确答案】：B第35题下列行为中，违反的不是操纵证券交易价格罪的是( )。A．单独或者通过合谋，集中资金优势或者利用信息优势联合或者连续买卖，操纵证券价格或者证券交易量B．与他人串通，以事先约定的时间、价格和方式相互进行证券交易，影响证券价格或者证券交易量C．在自己实际控制的账户间进行证券交易，影响证券价格或者证券交易量D．未经客户委托，假借客户名义买卖证券【正确答案】：D[解析] D．属于欺诈客户行为。第36题借助金融市场的交易组织、交易规则和管理制度，金融工具比较便利地实现交易，这是金融市场的( )。A．财富功能B．避险功能C．集聚功能D．交易功能【正确答案】：D第37题下列金融交易中属于货币市场交易的项目是( )。A．你从银行获得了三年期贷款购买一辆卡车B．你在银行购买了10000元的短期国库券C．你获得了一笔收入，买入10000份证券投资基金D．你买入1000股公司股票【正确答案】：B[解析] 货币市场工具包括短期银行信贷、国库券、商业票据、可转让定期存单、银行汇票、短期债券、回购协议等。第38题假如，将50元进行投资，年利率为12%，每半年付息一次，则3年内的有效年利率为 ( )。A．6%B．12%C．12．36%D．24%【正确答案】：C第39题保单持有人可以获得分红的保险是( )。A．人身保险B．财产保险C．投资型保险D．商业保险【正确答案】：C第40题利率水平和物价水平等能够影响房地产的价格，说明了( )对房地产市场的影响。A．行政因素B．社会因素C．经济因素D．自然因素【正确答案】：C第41题商业银行进行境外理财投资，应当( )。A．自己管理其用于境外投资的全部资产B．按照固定比例将用于境外投资的全部资产分别交由其他商业银行及自己保管C．委托经中国银监会批准具有托管业务资格的其他境内商业银行作为托管人托管其用于境外投资的全部资产D．委托经国家外汇管理局批准具有托管业务资格的境外商业银行作为托管人托管其用于境外投资的全部资产【正确答案】：C[解析] 《商业银行开办代客境外理财业务管理暂行办法》第十九条规定，商业银行境外理财投资，应当委托经中国银监会批准具有托管业务资格的其他境内商业银行作为托管人托管其用于境外投资的全部资产。第42题银行储蓄部门的员工小王在为客户办理储蓄业务时，客户向其咨询个人理财业务，他为客户提供了中肯的理财建议。小王的做法( )。A．维护了客户关系，值得表扬B．扩大了银行的业务范围C．表现了对客户的诚实信用D．违反了《商业银行个人理财业务风险管理指引》的规定【正确答案】：D[解析] 根据《商业银行个人理财业务风险管理指引》的规定，客户在办理一般产品业务时，如需要银行提供相关个人理财顾问服务，一般产晶的销售和服务人员应将客户移交理财业务人员。题中银行储蓄部门员工小王办理储蓄业务而非个人理财业务，因此，小王为客户提供理财建议是不符合规定的。第43题在理财计划的存续期内，商业银行应向客户提供其所持有的所有相关资产的账单，账单提供应不少于____________次，并且至少每____________提供一次。( )A．1；周B．2；周C．1；月D．2；月【正确答案】：D[解析] 在理财计划的存续期内，商业银行应向客户提供其所持有的所有相关资产的账单，账单应列明资产变动、收入和费用、期末资产估值等情况。账单提供应不少于两次，并且至少每月提供一次(商业银行与客户另有约定的除外)。第44题尚先生和杨先生在研究市场的有效类型，他们的下列陈述错误的是( )。A．尚：历史信息是最易得到的信息，因此如果市场价格只反映历史信息，它属于弱型有效市场B．杨：强型有效市场是最有效的市场类型，它的市场价格反映了所有信息，但人们仍可利用内幕消息赢得超额利润C．尚：半强型有效市场包含了所有公开信息，在这样的市场上技术分析和基本分析都是无效的D．杨：就是在弱型有效市场，技术分析也是无效的【正确答案】：B[解析] 强型有效市场中证券价格充分反映了所有的信息，包括公开的和内幕的信息。即内幕信息已经反映在价格中，人们就不可能利用内幕消息赢得超额利润。第45题下列关于我国金融市场中QDII基金与QFII基金的说法，正确的是( )。A．QDII基金境内设立，投资于境内B．QFII基金境内设立，投资于境外C．QDII基金境外设立，投资于境内D．QFII基金境外设立，投资于境内【正确答案】：D[解析] QDII即合格境内机构投资者，它是在我国境内设立，经中国有关部门批准从事境外证券市场的；QFII是合格的境外投资者，它是在国外设立，经我国有关部门批准在境内从事股票、债券等有价证券业务的证券投资基金。第46题关于证券投资基金与证券投资信托，下列描述正确的是( )。A．证券投资基金并不等同于证券投资信托B．证券投资基金的运营完全由信托公司控制C．证券投资基金的流动性不如证券投资信托D．证券投资信托不能投资于债券【正确答案】：A[解析] B项证券投资基金完全由基金管理公司及基金经理控制；C项证券投资基金的流动性高于证券投资信托；D项证券投资信托包括债券投资信托产品，即可以投资于债券。第47题下列商业银行的做法，正确的是( )。A．将一般储蓄存款产品单独当作理财计划销售B．将理财计划与本行储蓄存款进行强制性搭配销售C．将结构性储蓄产品中的基础资产与衍生交易部分相分离D．禁止销售无条件承诺低于同期储蓄存款利率的保证收益率产品【正确答案】：C[解析] 商业银行不得将一般储蓄存款产品单独当作理财计划销售，或者将理财计划与本行储蓄存款进行强制性搭配销售；商业银行禁止销售无条件承诺高于同期储蓄存款利率的保证收益率产品。第48题刘先生今年35岁，他准备60岁退休后每年年初能有5万元的养老金颐养天年直至90岁。假如他的年平均投资收益率保持8%不变，如果今天一次性投入养老金账户则需要( )元。A．67887B．77688C．88776D．88767【正确答案】：D[解析] 根据期初递延年金的现值计算公式，可得：第49题关于个人理财业务，下列说法不正确的是( )。A．个人理财业务的发展与市场条件没有很大的联系B．金融市场是理财的基本环境，利率市场化、浮动汇率制度、低利率环境和波动性市场有利于个人理财业务的发展C．大众需求是理财服务的持续驱动力，从单一的某一类产品的需求到整体支持，精通产品设计、风险管理和市场营销的跨行业人才是开展个人理财业务必不可少的宝贵资源D．经济的复苏和社会财富的积累为个人理财业务的发展提供了市场条件【正确答案】：A[解析] 个人理财业务的发展与市场条件息息相关，经济的复苏和社会财富的积累为个人理财业务的发展提供了市场条件。第50题根据《保险法》的规定，银行网点开办保险代理业务，必须取得( )。A．保险监督管理机构颁发的保险业务许可证B．保险监督管理机构颁发的保险兼业代理业务许可证C．保监会和证监会共同颁发的保险兼业代理业务许可证D．保监会、证监会和银监会共同颁发的保险兼业代理业务许可证【正确答案】：B[解析] 根据《保险法》的规定，银行网点开办保险代理业务，必须“取得保险监督管删机构颁发的保险兼业代理业务许可证”，并与保险公司签订代理协议。

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第51题王先生拿到的一份债券报价信息被咖啡打湿一角，能够看到关于付息债券的信息如下(面值均为100元，按年付息)：债券 到期收益率 息票率 剩余期限债券X 6.5% 5% 10年债券Y 6.5% 5% 8年根据以上信息，下列说法正确的是( )。A．债券X和Y处于溢价状态，债券X的价格低于债券Y的价格B．债券X和Y处于折价状态，债券X的价格低于债券Y的价格C．债券X和Y处于溢价状态，债券X的价格高于债券Y的价格D．债券X和Y处于折价状态，债券X的价格高于债券Y的价格【正确答案】：B[解析] 债券X和Y的到期收益率大于息票率，所以债券X和Y处于折价状态；对于折价债券，期限越长，价格越低，所以债券X的价格低于债券Y的价格。第52题可赎回债券往往规定有赎回保护期，常见的赎回保护期是发行后的( )年。A．3～5B．5～10C．10～15D．15～20【正确答案】：B[解析] 可赎回债券往往规定有赎回保护期，在保护期内，发行人不得行使赎回权。常见的赎回保护期是发行后的5～10年。第53题如果为价值10万元的财产投保了8万元，那么如果实际财产损失是8万元，投保人所获得的最高赔偿额是( )万元。A．8B．6.4C．3.2D．3【正确答案】：B[解析] 如果是不足额投保，一旦发生损失，保险公司只会按照比例赔偿损失。题中，投保人投保的比例为80%(=8/10)，因此，当发生8万元损失时，投保人所获得的最高赔偿是6.4万元(=8×80%)。第54题下列哪项不属于免责事由?( )A．自然火灾发生，导致不能继续履行合同B．地震发生导致不能继续履行合同C．山洪暴发导致不能继续履行合同D．因故意或重大过失，造成对方财产损失【正确答案】：D[解析] 《合同法》中规定的免责事由主要是指不可抗力，因此ABC三项均为免责事由；《合同法》中还规定两条免责条款无效，即不论损失的程度如何，都不能适用免责条款，无效的免责条款是指：已经造成对方人身伤害的；因故意或重大过失，造成对方财产损失的，故D项为无效免责条款。第55题在资产配置过程中，( )在生活设计与生活资产拨备的后一步进行。A．调查了解客户B．风险规划与保障资产拨备C．建立长期投资储备D．建立多元化的产品组合【正确答案】：B[解析] 建立家庭基本生活保障储备后，还不能将余钱用于投资，而应建立各种保险保障，从而为自己的投资建立第二道防火墙。第56题按照《个人外汇管理办法》，下列说法错误的是( )。A．个人外汇业务按照交易的主体，分为境内与境外个人外汇业务B．个人外汇业务按照交易性质，分为经常项目和资本项目个人外汇业务C．个人外汇账户按照主体类别，分为境内与境外个人外汇账户D．个人外汇账户按照账户性质，分为经常项目和资本项目账户【正确答案】：D[解析] 《个人外汇管理办法》第二条规定，个人外汇业务按照交易主体区分境内与境外个人外汇业务，按照交易性质区分经常项目和资本项目个人外汇业务。按上述分类对个人外汇业务进行管理。第57题下列无法因投资组合中资产种数的增加而降低的风险是( )。A．市场风险B．独特风险C．特定公司风险D．非系统性风险【正确答案】：A[解析] 在最充分分散条件下还存存的风险是市场风险，它来源于与整个市场系统有关的因素，这种风险影响市场上所有的投资对象，因此，被称为系统性风险，其无法因投资组合中资产种数的增加而降低。BCD三项中的独特风险、特定公司风险、非系统性风险是可被分散化的风险，因投资组合中资产种数的增加而降低。第58题在下列各项中，属于人生事件规划的是( )。A．退休养老规划B．现金管理C．投资规划D．税收规划【正确答案】：A[解析] 一个全面的财务规划涉及现金、消费及债务管理，保险规划，税收规划，人生事件规划及投资规划等财务安排问题。其中，人生事件规划包括教育规划、退休养老规划等。第59题下列对资本市场特征的描述，正确的是( )。A．风险性高，收益也高B．收益高，安全性也高C．流动性低，风险性也低D．风险性低，安全性也低【正确答案】：A[解析] 资本市场金融工具的偿还期长，流动性较弱，因而风险较大，但它可以为持有者带来较高的收益。第60题假定某投资在未来3年每年末收到的现金流分别为500元、200元和800元，年收益率为12%。这项投资的现值为( )元。A．835B．1175C．1235D．1500【正确答案】：B[解析] 该项投资的现值
第61题根据银监会2009年颁布的个人理财业务投资管理的相关规定，仅适合有投资经验客户的理财产品和起点金额不得低于( )万元人民币或等值外币。A．5B．10C．20D．50【正确答案】：A[解析] 根据监管要求，理财产品的销售起点金额不得低于5万元人民币(或等值外币)。在实际销售过程中，商业银行往往根据产品目标客户限定资金门槛和最小递增金额。第62题金融市场上的一系列价格的定价都有重要的影响，其中( )对于个人理财策略来说是最基础，最核心的影响因素之一。A．利率B．PPIC．汇率D．CPI【正确答案】：A[解析] 利率对于个人理财策略来说是最基础、最核心的影响因素之一，几乎所有的理财产品都与利率有着或多或少的联系，利率水平的变动对各种理财产品的风险和收益状况产生着重要影响。第63题按照对义务性支出和选择性支出的不同态度，可以区分为四种典型的理财价值观，分别是( )。A．偏激进型、偏保守型、偏稳健型、偏消极型B．偏消费型、偏储蓄型、偏购房型、偏子女型C．偏退休型、偏享受型、偏购房型、偏体闲型D．后享受型、先享受型、购房型、以子女为中心型【正确答案】：D[解析] 根据对义务性支出和选择性支出的不同态度，可以划分为后享受型、先享受型、购房型和以子女为中心型四种比较典型的理财价值观。第64题下列关于通货膨胀将对个人理财产生影响的说法，错误的是( )。A．储蓄投资理财产品会贬值B．固定收益的实际利率可能是负值C．持有外汇可以有效应对通货膨胀D．股票是浮动收益的，一定能应对通货膨胀的负面影响【正确答案】：D[解析] 预期未来有温和通货膨胀，应减少债券、储蓄的配置，适当增加股票的配置，但当通货膨胀较严重时，经济会发生萧条，股票也不能应对通货膨胀的负面影响。第65题( )比较适合于风险承受能力强、追求高投资回报的投资者。A．收入型基金B．稳健型基金C．成长型基金D．保守型基金【正确答案】：C[解析] 成长型基金比较适合于风险承受能力强、追求高投资回报的投资者，而收入型基金则比较适合于退休的、以获得稳定现金流为目的的稳健投资者。投资者应当根据自身的投资目标、风险偏好、所处的生命周期阶段、税收状况以及其他约束条件等作出决策。第66题在基金认购时，一般采用的原则是( )。A．份额认购、金额发行B．份额认购、份额发行C．金额认购、份额发行D．金额认购、面额发行【正确答案】：D[解析] 基金认购采用“金额认购、面额发行”的原则，即认购以金额申请，认购的有效份额按实际确认的认购金额在扣除相应的费用后，以基金份额面值为基准计算。第67题甲公司委托业务员乙到某地采购红枣，乙到该地发现土豆质量很好，于是就与当地的丙公司签订了购买土豆的协议，双方约定货到付款。货到后，甲公司拒绝付款。关于该案件下列说法错误的是( )。A．乙购买土豆的行为没有代理权B．乙购买土豆的行为构成表见代理，产生有权代理的法律后果C．甲公司应接受货物并向丙公司付款D．甲公司无权就受到的损失向乙追偿【正确答案】：D[解析] 题中乙的行为构成了表见代理，表见代理本属无权代理，但因本人与无权代理人之间的关系，具有外表授权的特征，致使相对人有理由相信行为人有代理权而与其进行民事法律行为，法律使之发生与有权代理相同的法律效果。表见代理产生有权代理的法律后果。本人应履行代理人与第三人订立的合同，但因代理人的行为而给本人造成损失的，有权向代理人追偿。第68题某投资者年初以10元/股的价格购买某股票1000股，年末该股票的价格上涨到11元/股，在这一年内，该股票按每10股10元(税后)方案分派了现金红利，那么，该投资者该年度的持有期收益率是( )。A．10%B．20%C．30%D．40%【正确答案】：B[解析] 持有期收益率第69题个人理财最早在( )兴起并首先成熟。A．英国B．美国C．德国D．中国【正确答案】：B[解析] 个人理财业务最早在美国兴起，并且首先在美国发展成熟，其发展大致经历了以下几个阶段：①个人理财业务萌芽时期；②个人理财业务形成与发展时期；③个人理财业务成熟时期。第70题A市某宾馆2010年1月1日向保险公司投保火灾险和盗窃险，期限5年，宾馆投保人在保单上注咧该宾馆有24小时保安值班，保险公司予以承保，并适当降低了保费。2011年4月20日凌晨，宾馆被盗。监控录像显示，宾馆当日执勤的保安在中午12点至下午1点期间曾私自离开半个小时。保险公司是否应该赔偿宾馆的损失，为什么?( )A．应该赔偿，因为既然保险公司已经承保就应该赔偿B．应该赔偿，因为虽然宾馆保安曾离开半个小时，但跟盗窃发生的时间并不一致，没有对盗窃的发生产生影响C．不应该赔偿，因为投保人违反了保证事项D．应该赔偿，因为保安是私自离开的，投保人并没有过失【正确答案】：C[解析] 凡是投保人或被保险人违反保证事项，无论其是否有过失，也无论是否对保险人造成损害，保险人均有权解除合同，不予以承担责任，而且无论故意或过失违反保证义务都如此处理。
第71题某资产在第1年的现金流为10元，第2年的现金流为-20元，第3年的现金流为10元，第4年末的卖出价为150元。假定折现率为8.5%，此资产的现值为( )元。A．163.42B．150.00C．135.58D．108.29【正确答案】：D[解析] 此资产的现值(元)。第72题下列收益率中，( )是真实收益率、通货膨胀率和风险补偿三者之和。A．持有期收益率B．到期收益率C．必要收益率D．名义无风险收益率【正确答案】：C[解析] 必要收益率是指投资某投资对象所要求的最低的回报率，真实收益率(货币的纯时间价值)、通货膨胀率和风险补偿三部分构成了投资者的必要收益率。第73题某银行人民币债券理财计划为半年期理财产品，到期一次还本付息。2010年5月1日，小王投资20000元购买该理财产品，四个月后到期。该产品实际年收益率为4.8%。则理财收益约为( )元。A．78.02B．66.22C．323.51D．326.51【正确答案】：C[解析] 实际理财天数=31+30+31+31=123(天)，理财收益=理财金额×年收益率×实际理财天数/365=20000×4.8%×123/365=323.51(元)。第74题下列不属于货币市场特征的是( )。A．流动性强B．风险低C．收益高D．资金用于投资流动性强的金融工具【正确答案】：C[解析] 货币市场的特征：①低风险、低收益；②期限短，流动性高；③交易量大。第75题刘先生是某公司特聘的一个高级工程师，2011年1月的工资类收入为65000元。现在有两种可能：①刘先生和该公司存在稳定的雇佣与被雇佣关系；②刘先生和该公司不存在稳定的雇佣与被雇佣关系。则两种可能中，节税的是____________，且可节税____________元。( )A．①；1875B．①；1975C．②；1875D．②；1975【正确答案】：C[解析] 情形①：存在稳定的雇佣与被雇佣关系，则应按工资、薪金所得缴税，其应纳所得税额=(65000-2000)×35%-6375=15675(元)；情形②：不存在稳定的雇佣与被雇佣关系，则应按劳务报酬所得缴税，其应纳税额=65000×(1-20%)×40%-7000=13800(元)，可节税1875元(=15675-13800)。第76题关于税收规划，下列表述有误的是( )。A．税收规划的前提是依法纳税B．税收规划是从节流的角度增加客户的财务自由度C．因为税收规划有税法可依，所以是无风险的D．目的性原则是税收规划的最根本原则【正确答案】：C[解析] 税收规划的目的是节税，节税与风险并存，节税越多的方案往往也是风险越大的方案。第77题财产保险的索赔时效为自保险事故发生之口起( )。A．五年B．三年C．二年D．一年【正确答案】：C[解析] 根据我国《保险法》第二十六条规定，人寿保险以外的其他保险的被保险人或者受益人，向保险人请求赔偿或者给付保险金的诉讼时效期间为二年，自其知道或者应当知道保险事故发生之日起计算。第78题假定期初本金为100000元，单利计息，6年后终值为130000元，则年利率为( )。A．1%B．3%C．5%D．10%【正确答案】：C[解析] 根据单利终值计算公式FVn=PV×(1+n×i)，可得江(FVn÷PV-1)÷n=(130000÷100000-1)÷6=5%。第79题对于时下社会上流行的“月光族”来说，最需要进行的是( )。A．消费支出规划B．现金规划C．风险管理与保险规划D．投资规划【正确答案】：D[解析] “月光族”挣钱能力不弱，应该把挣来的钱用于投资，即其最需要进行的是投资规划。第80题下列收藏品中，最适合普通投资者进行投资的是( )。A．古典家具B．文房四宝C．根雕D．邮票【正确答案】：D[解析] 一般而言，古玩包括玉器、陶瓷、古籍和古典家具、竹刻牙雕、文房四宝、钱币，有时也可外延至根雕、徽章、邮品、电话卡及一些民俗收藏品。其特点是：①交易成本高、流动性低；②投资古玩要有鉴别能力；③价值一般较高，投资者要具有相当的经济实力。而邮票面值较小，便于普通投资者进行投资。ABC三项价值一般都比较高，要求投资人具有相当的经济实力。
第81题若某银行允许投资者根据市场情况提前终止新股申购类理财产品，且该银行的某新股申购类理财产品在某个可赎回月之前实现的信托单位净值为1.0755元，信托网下参考年收益率为8.78%，信托年化收益率为6.8%。则投资者提前赎回该产品时，本金加收益为( )万元。(假定投资者初始投资150万元)A．100B．107.80C．161.33D．195.67【正确答案】：C[解析] 信托网下申购部分的收益率不能计入可实现的收益水平。投资者提前赎回该产品时，因为投资者初始投资150万元，则其本金加收益=150×1.0755=161.33(万元)。第82题张三的投资组合包括股票和债券，金额分别为股票25万元和债券45万元，预计今年股票的投资报酬率为20%，债券为5%，那么今年张三的投资组合的预期报酬率为( )。A．10%B．12%C．14%D．16%【正确答案】：A[解析] 由已知可得：投资组合的总价值为70万元(=25+45)；该投资组合的预期报酬率为：20%×25/70+5%×45/70=10%。第83题假如某永续年金每年都产生现金流，第一年为3000元，以后每年都增加5%，年利率为15%，那么它的现值是( )元。A．3000B．30000C．300000D．3000000【正确答案】：B[解析] 增长型永续年金的现值公式为：PV=C/(r-g)，代人已知可得，PV=3000/(0.15-0.05)=30000(元)。第84题投资者投资于股票、期权、期货、外汇、股权、艺术品等产品，那么该投资者属于( )。A．成长型投资者B．保守型投资者C．稳健型投资者D．进取型投资者【正确答案】：D[解析] 进取型的客户一般是相对比较年轻、有专业知识技能、敢于冒险、社会负担较轻的人士，他们敢于投资股票、期权、期货、外汇、股权、艺术品等高风险、高收益的产品与投资工具。第85题以下关于债券的说法，错误的是( )。A．债券的可赎回条款对发行者不利B．债券的名义收益是固定的，但是也是有风险的C．圈债的收益率通常要比同期限的公司债券低D．投资国债可以享受税收优惠【正确答案】：A[解析] 可赎回债券是指公司债券附加提前赎回和以新偿旧条款，允许发行公司选择于到期日之前购回全部或部分债务的债券。当市场利率下降时，发行公司可以赎回债券，转而以较低利率发行新债筹资。因此债券的可赎回条款对发行者有利，对投资者不利。第86题如果A股票基金每份净值为1.00元，按照前端收费2.5%、管理费年率为1%的每日计提的收费方式，李先生10万元资金大约可以购买( )份基金。A．97500B．97520C．97540D．97560【正确答案】：D[解析] 在前端收费模式下，净申购金额=申购金额/(1+申购费率)=100000/(1+2.5%)=97560.98(元)；申购份额=净申购金额/申购当日基金份额净值=97560.98/1.00=97560.98(份)；所以大约可以买到97560份基金。第87题假定某公司于2011年1月18日向它的股东们宣布发放现金红利。在没有信息泄漏的有效市场上，若发放的红利低于投资者的预期，则( )。A．在公布时有大幅的价格变化B．在公布时有大幅的价格上涨C．在公布后有大幅的价格下跌D．在公布后没有大幅的价格变动【正确答案】：C[解析] 发放红利不一定引起价格的上涨，关键是看是否超出投资者的预期。如果发放的红利低于投资者的预期，股价将下跌。第88题下列属于商业银行个人理财业务特点的是( )。A．需求的分散性与高风险性B．需求的交融性与封闭性C．需求的一致性与层次性D．需求的广泛性与动态性【正确答案】：D[解析] 商业银行个人理财业务除具有一般服务的共同特征，即不可感知性、不可分离性、差异性、不可储存性、缺乏所有权外，还具有四个方面的个性特征：①需求的分散性与低风险性；②需求的广泛性与动态性；③需求的交融性与开放性；④需求的差异性与层次性。第89题下列黄金种类中，通常被称为“黄金存折”的是( )。A．纯金币B．纪念金币C．条块现货D．纸黄金【正确答案】：D[解析] 银行纸黄金让投资者免除了储存黄金的风险，也让投资者有随时提取所购买黄金的权利，或按当时的黄金价格，将账户里的黄金兑换成现金，通常也称为“黄金存折”。第90题下列对格式条款的理解，不正确的是( )。A．格式条款是当事人为重复使用而预先拟定，并在订立合同时未与对方协商的条款B．订立格式条款一方应遵循公平原则确定当事人之间的权利和义务C．合同订立方应采取合理的方式提请对方注意免除或者限制其责任的条款，按对方要求，对条款予以说明D．格式条款和非格式条款不一致时，应采用格式条款【正确答案】：D[解析] 《合同法》第四十一条规定，对格式条款的理解发生争议的，应当按通常理解予以解释。对格式条款有两种以上解释的，应当作出不利于提供格式条款一方的解释。格式条款和非格条式款不一致的，应当采用非格式条款。
第91题不属于中国银行业监督管理委员会对发生风险的银行业金融机构的处置方式的是( )。A．重组B．重整C．撤销D．依法宣告破产【正确答案】：B[解析] 根据《银行业监督管理法》的规定，对发生风险的银行业金融机构进行处置的方式主要有接管、重组、撤销和依法宣告破产。第92题股票的风险构成中属于非系统性风险的是( )。A．政策风险B．市场风险C．利率风险D．财务风险【正确答案】：D[解析] 系统性风险是指对所有行业或公司都具有影响且不能通过分散投资加以规避的风险；而非系统性风险则是指影响某个行业或公司的风险因素，其中包括公司的财务风险等。第93题下列关于保证收益理财计划中保证收益率的说法，正确的是( )。A．不得高于同业拆借利率B．不得低于同期储蓄存款利率C．不得对客户提出附加条件D．高于同期储蓄存款利率时，应对客户有附加条件【正确答案】：D[解析] 虽然保证收益率不得高于同期储蓄存款利率，但可能高于同业拆借利率，放AB两项错误；C项商业银行不得无条件向客户承诺高于同期储蓄存款利率的保证收益率；D项保证收益理财计划或相关产品中高于同期储蓄存款利率的保证收益，应是对客户有附加条件的保证收益，反之亦然。第94题关于理财顾问服务中客户信息收集，下列说法错误的是( )。A．为了得到更加真实的信息，数据调查表必须由客户亲自填写B．客户在填写调查表之前，从业人员应对有关项目加以解释C．如果客户出于个人原因不愿意回答某些问题，从业人员应该谨慎地了解客户产生焦虑的原因，并向客户解释该信息的重要性，以及在缺乏该信息情况下可能造成的误差D．宏观经济信息可以从政府部门或金融机构公布的信息中获得【正确答案】：A[解析] 由于数据表的内容较为专业，所以可以采用从业人员提问，客户回答，然后由从业人员填写的方式来进行，而不必客户亲自填写。第95题国家审计人员按法定程序对某公司的账户进行检查，银行业务人员因和该公司有很好的业务合作关系，在审计人员检查前帮助该公司进行了资产转移。此行为违反了《银行业从业人员职业操守》中( )的规定。A．保护商业秘密和隐私B．协助执行C．公平竞争D．信息披露【正确答案】：B[解析] 《银行业从业人员职业操守》中“协助执行”准则要求银行业从业人员应当按法定程序积极协助执法机关的执法活动，不泄露执法活动信息，不协助客户隐匿、转移资产。第96题从本质上说，回购协议是一种( )。A．以证券为抵押品的抵押贷款B．融资租赁C．信用贷款D．金融衍生产品【正确答案】：A[解析] 回购协议是指在出售证券时，与证券的购买商签订协议，约定在一定期限后按原价或约定价格购回所卖证券，从而获得即时可用资金的一种交易行为。因此从本质上说，回购协议是一种以证券为抵押品的抵押贷款。第97题某银行客户张某2010年年底资产为300万元，负债250万元，当年收入50万元，支出20万元，则他的盈余/赤字为( )万元。A．-30B．0C．30D．50【正确答案】：C[解析] 根据盈余/赤字的计算公式可得：该客户盈余/赤字=收入-支出=50-20=30(万元)。第98题境内个人有( )情形，不必经外汇局核准。A．向境外投资B．向境内保险机构支付外汇人寿保险项下的保险费C．海外资金转人国内结汇D．对外转移财产需购付汇的【正确答案】：B[解析] 境内个人向境内经批准经营外汇保险业务的保险经营机构支付外汇保费，应持保险合同、保险经营机构付款通知书办理购付汇手续，不必经外汇局核准。第99题下列不属于证券投资基金特点的是( )。A．独立托管B．分散投资C．专业管理D．没有风险【正确答案】：D[解析] 证券投资基金具有以下几个特点：①集合理财、专业管理；②组合投资、分散风险；③利益共享、风险共担；④严格监管、信息透明；⑤独立托管、保障安全。证券投资基金是一种利益共享、风险共担的金融产品，因此不能认为其无风险。第100题在为客户编制未来现金流量表时，需要对客户的未来收入和支出做出合理预测。下列关于未来收入和支出进行预测和分析的说法不正确的是( )。A．常规性收入一般在上一年收入的基础上预测其变化率即可，如工资、奖金和津贴、股票和债券投资收益、银行存款利息和租金收入等B．常规性收入的性质不同，变化幅度也不一样C．有些收入(尤其是股票投资收益)随着市场环境的变化有很大的波动，所以如果客户所在地区经济情况不稳定，有必要对这些收入进行重新估计，而不能以上年的数值为参考D．银行从业人员仅需要了解满足客户基本生活的支出【正确答案】：D[解析] 银行从业人员需要了解两种不同状态下的客户支出：①满足客户基本生活的支出；②客户期望实现的支出水平。