2015年银行业初级资格考试《风险管理》考前检测卷及答案（二）

youlanqingkong1

一、判断题1．商业银行的核心资本不包括少数股权。（　　）A．正确B．错误2．对于初次使用高级计量法的商业银行，允许使用3年的内部损失数据。（　　）A．正确B．错误3．用基本指标法计算操作风险配置资本时，如果某年的总收人为负值或0，分子分母中都不能包括该年的数据。（　　）A．正确B．错误4．提交给管理层的风险报告中，关于风险评估结果通常有风险图和风险表两种展示方式．两者没有优劣之分，关键在于高级管理层的偏好。（　　）A．正确B．错误5．商业银行是经营货币和风险的机构。（　　）A．正确B．错误6．违约概率就是违约频率，是商业银行客户借用风险事前分析的一项重要内容。（　　）A．正确B．错误7．分散投资可以在一定程度上消除部分系统风险。（　　）A．正确B．错误8．操作风险越大，预期收益越高。（　　）A．正确B．错误9．违约概率是事后反馈的结果。（　　）A．正确B．错误10．实施风险管理是有成本的，风险管理体系并不是越复杂越好。（　　）A．正确B．错误11．公允价值是指交易时资产或债权的市场价值。（　　）A．正确B．错误12．政府的监管会在一定程度上阻碍商业银行的扩张和发展。（　　）A．正确B．错误13．分散型的商业银行需要建立完善的风险管理部门。（　　）A．正确B．错误14．明确商业银行的战略愿景和价值理念是信用风险管理的内容。（　　）A．正确B．错误15．银行可以用久期缺口来测量其资产和负债的汇率风险。（　　）A．正确B．错误16．信用风险具有明显的系统性风险特征。（　　）A．正确B．错误17．违约概率是事后检验的结果。（　　）A．正确B．错误18．贷款五级分类主要用于贷前审批。（　　）A．正确B．错误19．CreditMonitor模型认为．企业向银行借款相当于持有一个基于企业资产价值的看涨期权。（　　）A．正确B．错误20．市场风险具有明显的非系统性特征。（　　）A．正确B．错误
二、单项选择题21．20世纪60年代以前，商业银行的风险管理处于（　　）。A．资产负债风险管理模式阶段B．资产风险管理模式阶段C．全面风险管理模式阶段D．负债风险管理模式阶段22．下列关于流动性风险的说法，不正确的是（　　）。A．流动性风险是指商业银行无力为负债的减少或资产的增加提供融资而造成损失或破产的风险B．如果商业银行的大量债权人在某一时刻同时要求兑现债权，商业银行就可能面临较大的流动性危机C．流动性风险形成的原因单一，涉及范围较小，通常被视为孤立的风险D．流动性风险管理水平体现了商业银行的整体经营管理水平23．某投资者在期初以每股18元的价格购买C股票100股，半年后每股收到0．2元的现金红利，同时卖出股票的价格是20元，则在此半年期间，投资者在C股票上的百分比收益率应为（　　）。A．11．11%B．11．22%C．12．11%D．12．22%24．全面风险管理体系有三个维度，下列选项不属于这三个维度的是（　　）。A．企业的资产规模B．企业的目标C．全面风险管理要素D．企业的各个层级25．以下选项中．属于商业银行对于信用风险加权资产的计算方法的是（　　）。A．标准法B．内部模型法C．基本指标法D．高级计量法26．下列关于操作风险的说法，不正确的是（　　）。A．操作风险广泛存在于商业银行业务和管理的各个领域B．操作风险具有普遍性和非盈利性。不能给商业银行带来盈利C．操作风险是商业银行所不可避免的D．操作风险包括法律风险、声誉风险和战略风险27．（　　）是商业银行风险管理委员会对已经识别和计量的风险，采取分散、对冲、转移、规避和补偿等策略以及合格的风险缓释工具进行有效管理和控制风险的过程。A．风险识别／分析B．风险控制／缓释C．风险计量／评估D．风险监测／报告28．下列关于风险的说法中错误的是（　　）。A．信用风险具有明显的非系统性风险特征B．操作风险不能给商业银行带来盈利C．流动性风险是一种多维风险D．国家风险不会使个人遭受损失29．对于操作风险加权资产，商业银行可以采取的计算方法不包括（　　）。A．标准法B．基本指标法C．内部模型法D．高级计量法30．以下属于监管资本中的核心资本的是（　　）。A．公开储备B．重估储备C．普通贷款储备D．混合性债务工具
31．以下关于收益的说法中，错误的是（　　）。A．绝对收益是实际生活中对投资收益直接和直观的计量方式B．百分比收益率是最常用的评价投资收益的方式C．百分比收益率是很多报表中记录的数据D．绝对收益是投资成果的直接反映32．内部审计的主要内容不包括（　　）。A．经营管理的合规性及合规部门工作情况B．内部控制的健全性和有效性C．银行是否制定了有效的政策、措施和规定来管理业务活动D．风险状况及风险识别、计量、监控程序的适用性和有效性33．《巴塞尔新资本协议》通过降低监管资本要求，鼓励商业银行采用（　　）技术。A．低级风险量化B．中级风险量化C．高级风险量化D．以上均不正确34．商业银行公司治理的核心是在所有权和经营权分离的情况下，为妥善解决（　　）关系而提出的董事会、高管层组织体系和监督制衡机制。A．利益一风险B．权利一责任C．权利一义务D．委托一代理35．（　　）是RAROC基础的重要组成部分。A．风险管理信息系统B．对现场经理传递信息的合适的激励C．为风险管理程序的目的所进行的管理活动D．能够传递实时风险评估的公司范围风险报告系统36．（　　）是商业银行的核心“无形资产”，必须设置严格的质量和安全保障标准，确保系统能够长期、不间断地运行。A．商业银行风险管理流程B．商业银行公司治理C．商业银行内部控制D．商业银行信息系统安全管理37．在商业银行中处于有效风险管理的最前端的是（　　）。A．最高风险管理委员会B．监事会C．财务控制部门D．风险管理部门38．（　　）是深入理解各种风险的成因及变化规律。A．识别风险B．分析风险C．感知风险D．制作风险清单39．风险文化由三个层次组成，以下不属于这三个层次的是（　　）。A．风险管理理念B．风险管理人员C．风险管理知识D．风险管理制度40．负责对所有业务单位及商业银行整体风险状况进行仔细评估的机构是（　　）。A．董事会B．监事会C．风险管理委员会D．风险管理部门
41．风险管理部门与（　　）之间的密切合作是实现商业银行平衡风险与收益战略的重要基石。A．财务控制部门B．内部审计部门C．法律／合规部门D．外部监督部门42．风险管理的第二道防线是（　　）。A．风险管理制度B．风险管理职能部门C．前台业务人员D．内部审计43．综合评级是在汇总CAMEls六大要素评级结果的基础上得出的，评级结果以1～5级表示，数字越大表明（　　）。A．级别越高B．级别越低C．监管关注程度越低D．受信任程度越高44．A公司2010年税前净利润为3000万元．利息费用为500万元．则该公司的利息偿付比率为（　　）。A．5B．6C．7D．845．商业银行不能通过（　　）的途径了解个人借款人的资信状况。A．查询法院的个人客户信用记录B．查询税务机关的个人客户信用记录C．中国人民银行个人征信系统D．从个人客户单位购买客户的信息46．计入附属资本的重估储备不得超过重估储备总额的（　　）。A．20%B．50%C．70%D．100%47．A银行2010年年初共有关注类贷款600亿元，在2010年年末转为次级类、可疑类、损失类的贷款金额分别为30亿元、15亿元和5亿元，期初关注类贷款期间因回收减少了150亿元、因核销减少了50亿元，则该银行2010年的关注类贷款迁徙率为（　　）。A．12．5%B．25%C．50%D．100%48．客户风险的内生变量指标中．公司治理结构和存货周转率分别属于（　　）。A．基本面指标和财务指标B．基本面指标和基本面指标C．财务指标和基本面指标D．财务指标和财务指标49．A公司2010年流动资产合计500万元，其中存货80万元，预付账款20万元，应收账款40万元，流动负债合计400万元，则该公司2010年速动比率为（　　）。A．1．25B．1．15C．1D．0．950．某企业由于财务印章被盗用．导致该企业在开户行的巨额存款在几天内被取走，给该行造成不良影响，从操作风险事件分类来看，该事件应归于（　　）类别。A．人员因素B．内部流程C．系统缺陷D．外部事件
51．某1年期零息债券的年收益率为12%，假设债务人违约后回收率为40%，若1年期的无风险年收益率为6%，则根据KPMG风险中性定价模型得到上述债券在1年内的违约概率为（　　）。A．5．9%B．7．9%C．8．9%D．9．9%52．按照业务特点和风险特征的不同，商业银行的客户可分为（　　）。A．单位客户和私人客户B．法人客户和个人客户C．企业类客户和机构类客户D．单一法人客户和集团法人客户53．假定A企业2010年支付的利息费用为4万元，其税后利润为17万元，2010年年初资产总额为230万元。年末资产总额为170万元，则其资产回报率为（　　）。(所得税税率为25%)A．5%B．10%C．10．5%D．95%54．（　　）是现代信用风险管理的基础和关键环节。A．信用风险识别B．信用风险计量C．信用风险监控D．信用风险报告55．下列关于信用评分模型的说法，不正确的是（　　）。A．信用评分模型是建立在对历史数据模拟的基础上的B．信用评分模型可以给出客户信用风险水平的分数C．信用评分模型可以提供客户违约概率的准确数值D．无法及时反映企业信用状况的变化56．A银行2010年年初共有次级类贷款600亿元，在2010年年末转为可疑类、损失类的贷款金额之和为300亿元，期初次级类贷款期间因回收减少了100亿元、因核销减少了100亿元，则该银行2010年的次级类贷款迁徙率为（　　）。A．33%B．66C．75%D．100%57．我国个人信贷产品可基本划分为（　　）两大类。A．个人住房按揭贷款和个人汽车消费贷款B．个人住房按揭贷款和个人助学贷款C．个人住房按揭贷款和个人零售贷款D．个人住房按揭贷款和个人信用卡透支58．以下关于债项评级的说法，错误的是（　　）。A．客户评级与债项评级是反映信用风险水平的两个维度B．债项评级是针对交易本身的特定风险进行计量和评价，反映客户违约后的债项损失大小C．债项评级是在假设客户已经违约的情况下，针对每笔债项本身的特点预测债项可能的损失率D．一个债务人只能有一个客户信用评级和债项评级59．以下不属于基本面指标的是（　　）。A．品质类指标B．实力类指标C．盈利能力指标D．环境类指标60．以下不属于我国银行业监督管理目标的是（　　）。A．保护广大存款人和金融消费者的利益B．增进市场信心C．维护金融稳定D．增强国际竞争力
61．A银行的外汇敞口头寸如下：美元多头700，英镑多头300，法国法郎空头390，瑞士法郎空头130，则用短边法计算的A银行持有的外汇的总敞口头寸为（　　）。A．610B．1000C．90D．113062．假设一家银行，今年的税后收入为20000万元，资产总额为1000000万元，股东权益总额为300000万元，则资产收益率为（　　）。A．0．02B．0．25C．O．03D．0．3563．下列关于计算VaR的“方差一协方差”法的说法，不正确的是（　　）。A．可以预测突发事件的风险B．成立的假设条件是未来和过去存在着分布的一致性C．只反映了风险因子对整个组合的一阶线性影响D．无法准确计量非线性金融工具的风险64．下列关于银行资产的说法，不正确的是（　　）。A．交易账户中的项目只能按模型定价B．按模型定价是指将从市场获得的其他相关数据输入模型，计算或推算出交易头寸的价值C．存贷款业务归入银行账户D．银行账户中的项目通常按历史成本计价65．关于风险管理和商业银行经营的关系，说法不正确的是（　　）。A．承担和管理风险是商业银行的基本职能。也是商业银行业务不断创新发展的原动力B．风险管理从根本上改变了商业银行的经营模式C．风险管理能够为商业银行风险管理技术提供依据，并有效管理商业银行的业务模式D．风险管理水平体现了商业银行的核心竞争力，不仅是商业银行生存发展的需要，也是现代金融监管的迫切要求66．借入流动性是商业银行降低流动性风险的“最具风险”的方法．原因在于借入资金时商业银行不得不在资金成本和（　　）之间做出艰难选择。A．流动性风险B．可获得性C．不可获性D．最终收益67．利率互换是两个交易对手就（　　）进行相互变换。A．本金和利息支付B．本金但不涉及利息支付C．利息支付但不涉及本金D．以上均不正确68．假设某5年期债券当前市价为103元，其麦考利久期为6年，当前市场利率为8%，如果市场利率下降0．75%，则按照久期公式计算，该债券的价格变化为（　　）元。A．上涨4．29B．下跌4．29C．上涨0．77D．下跌0．7769．下列关于事后检验的说法，不正确的是（　　）。A．事后检验是市场风险计量方法的一种B．事后检验是指将市场风险计量方法或模型的估算结果与实际发生的损益进行比较，以检验计量方法或模型的准确性和可靠性。并据此对计量方法或模型进行调整和改进C．若估算结果与实际结果近似，则表明该风险计量方法或模型的准确性和可靠性较高D．若估算结果与实际结果差距较大，则暗示该风险计量方法或模型存在问题，但结论不确定70．（　　）越高，表示商业银行的流动性风险越高。A．流动性比率B．大额负债依赖度C．易变负债与总资产的比率D．流动资产与总资产的比率
71．市场风险不包括（　　）。A．利率风险B．汇率风险C．股票价格风险D．贷款违约风险72．将市场风险计量方法或模型的估算结果与实际发生的损益进行比较，以检验计量方法或模型的准确性、可靠性，并据此对计量方法或模型进行调整和改进的一种方法是指（　　）。A．久期分析B．情景分析C．压力测试D．事后检验73．银行可以通过（　　）来估算突发的小概率事件等极端不利情况可能对其造成的潜在损失。A．缺口分析B．情景分析C．压力测试D．敏感性分析74．因市场价格的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险是（　　）风险。A．价格B．市场C．信用D．操作75．客户信用分析中，关于现金流分析的说法中，正确的是（　　）。A．融资租赁所支付的现金属于经营活动现金流流出B．处置固定资产、无形资产和其他长期资产收到的现金属于经营活动现金流流入C．分得股利、利润或取得债券利息收入是属于经营活动现金流流人D．分配股利、利润或偿付利息所支付的现金属于融资活动现金流流出76．越来越多的非银行类金融服务机构在提供更加便利和多元化的金融服务，填补市场空的同时，也在逐步侵蚀商业银行原有的市场份额，商业银行面1临的这种战略风险是（　　）。A．行业风险B．客户风险C．竞争对手风险D．技术风险77．投资组合的整体VaR（　　）其所包含的每个单体VaR之和。A．大于B．等于C．小于D．无法判断78．商业银行的整体风险控制环境不包括（　　）。A．公司治理B．内部控制C．合规文化D．外部监管79．操作风险自我评估流程是（　　）。(1)控制措施评估(2)全员风险识别与报告(3)制定与实施控制优化方案(4)报告自我评估工作与日常监控(5)作业流程分析、风险识别与评估A．(3)(1)(5)(4)(2)B．(4)(1)(5)(2)(4)C．(1)(5)(2)(3)(4)D．(2)(5)(1)(3)(4)80．银监会提出的银行监管理念不包括（　　）。A．管风险B．管法人C．管内控D．提高竞争力
81．损失数据收集的原则不包括（　　）。A．重要性原则B．准确性原则C．统一性原则D．客观性原则82．战略风险属于一种（　　）。A．短期的显性风险B．短期的潜在风险C．长期的显性风险D．长期的潜在风险83．下列各项中不是风险处置纠正的内容的是（　　）。A．风险纠正B．风险防范C．市场退出D．风险救助84．使用高级计量法计算风险资本配置时，商业银行在内部操作风险计量系统开发过程中，必须对（　　）设定严格的程序。A．模型开发和模型控制B．模型开发和模型预测C．模型开发和模型操作D．模型开发和模型验证85．在操作风险评估方法的关键风险指标法中，关键风险指标的选择应遵循的原则是（　　）。A．相关性、可计量性、风险敏感性、实用性B．相关性、可计量性、风险敏感性、可控性C．相关性、可识别性、风险敏感性、实用性D．相关性、可识别性、风险敏感性、可控性86．商业银行的经营管理不包括（　　）风险管理模式阶段。A．资产B．系统C．负债D．全面87．以下不需要进行压力测试的是（　　）。A．市场收益率提高60%B．CPL上升幅度达到50%C．正常经营状况D．持有主要外币相对于本币升值25%88．流动性资产余额与流动性负债余额的比例不得低于（　　）。A．10%B．15%C．25%D．30%89．某企业2008年息税折旧摊销前利润(EBITDA)为2亿元人民币，净利润为1．2亿元人民币，折旧为0．2亿元人民币，无形资产摊销为O．1亿元人民币，所得税为0．3亿元人民币，则该企业2008年的利息费用为（　　）亿元人民币。A．0．1B．0．2C．0．3D．0．490．香港金融管理局建议商业银行将一级流动资产(可在7天内变现的流动资产)比率维持在（　　）以上。A．10%B．15%C．20%D．25%
91．下列关于商业银行的业务外包的论述，不正确的是（　　）。A．商业银行经营管理中的诸多操作或服务都可以外包，但一些关键过程和核心业务等不应外包出去B．通过业务外包，商业银行也把相应的风险承担者转移给了外包商，商业银行从此不必对外包业务负任何直接或间接的责任C．虽然业务可以外包，但是对于外包业务的可能的不良后果，商业银行仍然需要承担责任D．进行外包时．商业银行必须对外包业务的风险进行管理92．战略风险的类型包括（　　）。A．品牌风险B．竞争对手风险C．客户风险D．以上全对93．商业银行一个完整的风险监测指标体系，包括风险水平类指标、风险迁徙类指标和（　　）。A．流动性风险指标B．信用风险指标C．风险抵补类指标D．操作风险指标94．银行的风险管理部门和风险管理委员会的关系不包括（　　）。A．隶属B．独立C．支持D．不能混淆95．（　　）是商业银行日常工作的一个重要部分，每个业务都要建立控制措施，分清责任范畴，并接受仔细的、独立的监控。A．外部控制环境B．风险识别与评估C．内部控制措施D．监督、评价与纠正96．外资银行单个机构从中国境内吸收的外汇存款不得超过其境内外汇总资产的（　　）。A．15%B．30%C．60%D．70%97．评估利率变化对商业银行流动性状况的影响是（　　）。A．现金流分析法B．缺口分析法C．流动性比率／指标法D．久期分析法98．商业银行根据不同的假设情况进行流动性测算，以确保商业银行储备足够的流动性来应付可能出现的各种极端状况是指（　　）。A．压力测试B．情景分析C．内部评级法D．流动性风险预警99．证券业存款属于（　　）。A．敏感负债B．脆弱资金C．平均存款D．核心存款100．在实际操作中，（　　）是商业银行在真正需要资金时通常选择的融资方式。A．出售流动资产B．同业拆入C．收回贷款D．长期在总资产中保存相当规模的流动性资产
三、多项选择题101．风险管理的三道防线包括（　　）。A．前台业务人员B．风险管理职能部门C．监事会D．内部审计E．外部监督102．风险管理信息系统应当做到（　　）。A．针对风险管理组织体系、部门职能、岗位职责等，设置不同的登录级别B．为每个系统用户设置独特的识别标志，并定期更换登录密码或磁卡C．对每次系统登录或使用提供详细记录，以便为意外事件提供证据D．设置严格的网络安全／加密系统，防止外部非法入侵E．建立错误承受程序，以便发生技术困难时，仍然可以在一定时间内保持系统的完整性103．以下属于效率比率指标的有（　　）。A．存货周转率B．权益收益率C．资产回报率D．资产净利率E．净资产收益率104．影响系统性风险的因素包括（　　）。A．宏观经济因素B．行业因素C．企业财务因素D．企业非财务因素E．区域因素105．目前在全球范围内，巴塞尔委员会鼓励有条件的商业银行使用基于内部评级的方法来计量（　　）。A．违约概率B．违约频率C．违约损失D．违约损失率E．违约风险暴露106．开展操作风险和内部控制的自我评估的作用包括（　　）。A．建立覆盖商业银行各类经营管理的操作风险动态识别评估机制，实现操作风险的主动识别与内部控制持续优化、B．不断优化和完善各类经营管理作业流程，平衡风险与收益，提升商业银行服务效率和盈利能力C．为建立操作风险管理的关键风险指标体系和操作风险计量奠定基础D．为案件防查工作提供方法和技术支持，使案件专项治理工作成为长期任务融入商业银行日常管理中，从源头上控制案件隐患及风险损失E．促进操作风险管理文化的转变，通过全员风险识别，提高员工参与操作风险管理的主动性和积极性107．对于信用风险资产，商业银行可以采取（　　）计算风险加权资产。A．标准法B．内部模型法C．高级计量法D．内部评级初级法E．内部评级高级法108．由于集团客户内部的关联关系比较复杂，因此在对其授信时应注意（　　）。A．统一识别标准，实施总量控制B．充分掌握信息，避免过度授信C．尽量多用抵押，争取少用保证D．测算损失限额，指导授信额度E．主办银行牵头，协调信贷业务109．商业银行董事会负责本行资本充足率的信息披露，保证信息披露的（　　）。A．真实性B．相关性C．及时性D．高效性E．准确性110．下列关于商业银行客户信用限额的说法中，正确的有（　　）。A．当限额被超越时，商业银行必须采取各种措施来降低风险B．确定客户信贷限额还要考虑商业银行对该客户的风险容忍度C．在符合监管要求的前提下，商业银行可自行决定客户具体的总信用额度D．商业银行在考虑对客户授信时不能仅仅根据客户的最高债务承受额提供授信，还必须将客户在其他商业银行的原有授信、在本行的原有授信和准备发放的新授信一并加以考虑E．从理论上讲，客户损失限额或信用风险暴露是通过商业银行分配至各个业务部门或分支机构的经济资本，在客户层面上继续分配的结果
          111．目前最广泛应用的信用风险评分模型包括（　　）。A．CP模型B．KPMG模型C．线性概率模型D．Probit模型E．线性辨别模型112．关于债项评级说法，错误的有（　　）。A．债项评级是对交易本身的特定风险进行估测B．债项评级反映的是客户违约后的债项损失大小C．特定风险因素包括抵押、优先性、产品类别、地区、行业等D．债项评级只能反映债项本身的交易风险E．债项评级不可以同时反映客户信用风险和债项交易风险113．按照执行价格，期权可分为（　　）。A．溢价期权B．平价期权C．折价期权D．价内期权E．价外期权114．下列各项中，能使银行失去流动性的情形有（　　）。A．提高准备金比率B．存款额下降C．经营管理失当D．衍生品交易中遭受巨额损失E．公众对银行体系失去信心115．国别风险可分为（　　）。A．政治风险B．社会风险C．法律风险D．经济风险E．市场风险116．对于商业银行而言，信用衍生产品的作用体现在（　　）。A．分散商业银行过度集中的信用风险B．提供化解不良贷款的新思路C．防止信贷萎缩，增强资本的流动性D．有助于缓解大企业融资难问题E．使银行得以摆脱在贷款定价上的困境117．以下属于内部评级法的高级应用范围的有（　　）。A．损失准备计提B．风险偏好的设定C．绩效衡量和考核D．贷款定价E．风险报告118．以下关于远期和期货的说法，正确的有（　　）。A．远期合约是标准化的B．期货合约是非标准化的C．远期合约一般通过金融机构或经纪商柜台交易D．期货合约通常在交易所交易E．期货合约流动性较好，远期合约流动性差119．缺口分析的局限性有（　　）。A．假设同一时间段内的所有头寸的到期时间或重新定价时间相同B．只考虑了重新定价期限的不同带来的利率风险。未考虑基准风险C．未考虑利率变动对非利息收入的影响D．未考虑利率变动对银行整体价值的影响E．只能反映定价风险，不能反映基准风险及因利率和支付时间的不同而导致的头寸实际利率敏感性差异，也不能很好地反映期权性风险120．以下关于蒙特卡洛模拟法的说法，正确的有（　　）。A．可以处理非线性、大幅波动及“肥尾”问题B．更精确和可靠C．计算量很大D．对数据的依赖性强E．存在一定的模型风险               
121．下列关于组合限额管理的说法，正确的有（　　）。A．任何情况下都不允许超过组合限额B．组合限额可以分为授信集中度限额和总体组合两种C．组合限额是商业银行资产组合层面的限额D．组合限额维护的主要任务是在组合限额低于临界值的情况下的处理E．通过设定组合限额，可以防止信贷风险过于集中在组合层面的某些方面122．压力测试是一种风险管理技术，其功能主要有（　　）。A．评估商业银行在盈利性和资本充足性两方面承受压力的能力B．提供商业银行对自身风险特征的理解C．为商业银行提供更好的信用风险管理模型D．为估计商业银行在压力条件下的风险暴露提供方法E．帮助董事会和高层管理者确定该商业银行的风险暴露是否与其风险偏好一致123．下列属于信用衍生产品的特点的有（　　）。A．替代性B．交易性C．灵活性D．债务的易变性E．杠杆性124．留置主要应用于（　　）等主合同。A．保管合同B．加工承揽合同C．运输合同D．劳务输出合同E．担保合同125．商业银行进行贷款转让的目的有（　　）。A．转移信用风险B．增加收益C．实现资产单一化D．提高经济资本配置效率E．集中风险126．商业银行的操作风险可按（　　）分类。A．人员因素B．规章制度C．内部流程D．系统缺陷E．外部事件127．下列选项中，属于商业银行市场风险限额管理的有（　　）。A．交易限额B．风险限额C．止损限额D．单一客户限额E．以上都包括128．商业银行所面临的很多操作风险可以通过购买（　　）加以缓释。A．商业银行一揽子保障B．错误与遗漏保险C．经理与高级职员责任险D．未授权交易保险E．财产保险129．在我国，现金流量表主要包括（　　）。A．企业股东初始投入企业的资本金B．投资活动的现金流C．融资活动的现金流D．企业所欠外债数额E．经营活动的现金流130．商业银行面临的外部风险有（　　）。A．行业风险B．竞争对手风险C．品牌风险D．客户风险E．技术风险
131．汇率风险分为（　　）。A．外汇交易风险B．违约风险C．道德风险D．外汇结构风险E．价格风险132．损失数据收集的内容包括（　　）。A．总损失数额信息B.总损失中收回部分信息C．抵押资产的可变现净值D．损失事件发生的主要原因的描述信息E．损失事件发生的时间、发生的单位信息133．战略风险管理的作用有（　　）。A．比竞争对手更早采取风险控制措施，可以更为妥善地处理风险事件B．全面、系统地规划未来发展，有助于将风险挑战转变为成长机会C．对主要风险提早做好准备，能够避免或减轻其可能造成的严重损失D．避免因盈利能力出现大幅波动而导致的流动性风险E．优化经济资本配置，并降低资本使用成本134．银行监管的目标有（　　）。A．保护广大存款人和金融消费者的利益B．增进市场信心C．增进公众对现代金融的了解D．努力减少金融犯罪E．维护金融稳定135．客户风险内生变量中的基本面指标包括（　　）。A．偿债能力指标B．品质类指标C．盈利能力指标D．环境类指标E．实力类指标136．经调整的资本收益率的公式涉及的指标有（　　）。A．利润总额B．税后净利润C．净资本D．预期损失E．非预期损失137．以下关于监管资本的说法正确的有（　　）。A．是种虚拟资本B．是商业银行必须在账面上实际持有的最低资本C．按照统一的风险资本计量方法计算得出的D．采用统计分析方法计算E．目的是为满足内部风险管理的需要138．远期净敞口头寸中的远期合约包括（　　）。A。远期外汇合约B．外汇期货合约C．未到交割日的现货合约D．已到交割日但尚未结算的现货合约E．外汇期权合约139．下列关于久期的说法，正确的有（　　）。A．久期也称持续期B．久期是对金融工具的利率敏感程度或利率弹性的直接衡量C．久期的数学公式为aP=-P×D×△Y／YD．久期是以未来收益的现值为权数计算的现金流平均到期时间E．某一金融工具的久期等于金融工具各期现金流发生的相应时间乘以各期现值与金融工具现值的商140．下面关于贷款分类的说法，不正确的有（　　）。A．综合考虑了客户信用风险因素和债项交易损失因素B．它实际上是根据预期损失对信贷资产进行评级C．主要用于贷后管理，更多地体现为事后评价D．通常仅考虑影响债项交易损失的特定风险因素，客户信用风险因素由客户评级完成E．可同时用于贷前审批、贷后管理，是对债项风险的一种预先判断

youlanqingkong1

一、判断题
1．【答案】B。解析：商业银行核心资本包括实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、未分配利润和少数股权。
2．【答案】A。解析：对于初次使用高级计量法的商业银行，允许使用3年的内部损失数据。
3．【答案】A。
4．【答案】A。
5．【答案】A。解析：商业银行不仅仅是经营货币的金融机构。而且是经营风险的经营机构。
6．【答案】B。解析：违约频率是事后检查的结果，而违约概率是分析模型作出的事前预测，二者存在本质的区别。违约频率可用于对信用风险计量模型的事后检验，但不能作为内部评级的直接依据。违约概率和违约频率通常情况下是不相等的，两者之间的对比分析是事后检验的一项重要内容。
7．【答案】B。解析：分散投资在一定程度上可以消除部分非系统性风险。
8．【答案】B。解析：操作风险是一种纯粹风险，能避免、能降低、能缓释，不能认为操作风险会与收益相匹配。
9．【答案】B。解析：违约概率是事前估计的结果。
10．【答案】A。解析：实施风险管理是有成本的，风险管理体系并不是越复杂越好。此说法正确。
11．【答案】B。解析：公允价值是指交易双方在公平交易中可接受的资产或债权价值。
12．【答案】B。
13．【答案】B。解析：集中型风险管理部门包括了商业银行风险管理的核心要素：风险监控、数量分析、价格确认、模型创建和相应的信息系统／技术支持。分散型的商业银行不需要建立完善的风险管理部门．因此可以考虑将数据分析、技术支持、价格确认等风险管理职能外包给专业服务供应商。
14．【答案】B。解析：明确商业银行的战略愿景和价值理念是声誉风险管理的内容。
15．【答案】B。解析：银行可以使用久期缺I=1来测量其资产和负债的利率风险。
16．【答案】B。解析：应为非系统性风险特征。具有明显系统风险特征的是市场风险。
17．【答案】B。解析：是事前估计的结果。
18．【答案】B。解析：主要用于贷后管理。
19．【答案】A。
20．【答案】B。解析：市场风险具有明显的系统性特征。
二、单项选择题
21．【答案】B。解析：20世纪60年代以前，商业银行的风险管理处于资产风险管理模式阶段。
22．【答案】C。解析：流动性风险与信用风险、市场风险和操作风险相比，形成的原因更加复杂，涉及的范围更广，通常被视为一种多维风险。
23．【答案】D。解析：根据计算公式：百分比收益率(R)=P1+D-P0／P0×100%，可得，投资者在C股票上的百分比收益率=(20×100+0．2×100-18×100)／(18×100)×100%=12．22%。
24．【答案】A。解析：可形象化记忆这三个维度：横向是企业目标．纵向是各个层级．分散于各个部门角落的是风险管理要素。
25．【答案】A。解析：新协议对三大风险加权资产规定了不同的计算办法：对于信用风险资产．商业银行可以采取标准法、内部评级初级法和内部评级高级法；对于市场风险，商业银行可以采用标准法或内部模型法；对于操作风险，商业银行可以采用基本指标法、标准法或高级计量法。
26．【答案】D。解析：操作风险包括法律风险，但不包括声誉风险和战略风险。
27．【答案】B。解析：本题是对风险控制／缓释定义的考查。
28．【答案】D。解析：在国际经济金融活动中，不论是政府、商业银行、企业，还是个人。都可能遭受国家风险所带来的损失。
29．【答案】C。解析：内部模型法是计算市场风险加权资产的方法。
30．【答案】A。解析：B、C、D属于监管资本中的附属资本。
31．【答案】C。解析：绝对收益是很多报表中记录的数据。
32．【答案】C。解析：银行是否制定了有效的政策、措施和规定来管理业务活动是外部监督机构对商业银行风险管理能力评估的内容。
33．【答案】C。解析：《巴塞尔新资本协议》通过降低监管资本要求，鼓励商业银行采用高级风险量化技术。
34．【答案】D。解析：商业银行公司治理的核心是在所有权和经营权分离的情况下，为妥善解决“委托一代理”关系而提出的董事会、高管层组织体系和监督制衡机制。
35．【答案】A。解析：风险管理信息系统是RAROC基础的重要组成部分。
36．【答案】D。解析：商业银行信息系统安全管理是商业银行的核心“无形资产”，必须设置严格的质量和安全保障标准，确保系统能够长期、不间断地运行。
37．【答案】C。解析：现代商业银行的财务控制部门通常采取每日参照市场定价的方法，及时捕捉市场价格／价值的变化，因此所提供的数据最为真实、准确，这无疑使财务控制部门处在有效风险管理的最前端。
38．【答案】B。解析：分析风险是深入理解各种风险的成因及变化规律。
39．【答案】B。解析：风险文化由风险管理理念、知识和制度三个层次组成。
40．【答案】C。解析：风险管理委员会应当与金融风险管理部门、业务部门和信息／技术部门保持密切联系，随时获取相关的风险信息。并定期对所有业务单位及商业银行整体风险状况进行仔细评估。
41．【答案】A。解析：风险管理部门与财务控制部门之间的密切合作是实现商业银行平衡风险与收益战略的重要基石。
42．【答案】B。解析：风险管理职能部门是风险管理的第二道防线。
43．【答案】B。解析：综合评级是在汇总CAME1s六大要素评级结果的基础上得出的，评级结果以1～5级表示．数字越大表明级别越低和监管关注程度越高。
44．【答案】C。解析：利息偿付比率(利息保障倍数)=(税前净利润+利息费用)/利息费用=(3000+500)／500=7。
45．【答案】D。解析：商业银行可通过中国人民银行个人征信系统及税务、海关、法院等机构获得个人客户的信用记录。
46．【答案】C。解析：计入附属资本的重估储备不得超过重估储备总额的70%。
47．【答案】A。解析：关注类贷款迁徙率=期初关注类贷款向下迁徙金额／(期初关注类贷款余额一期初关注类贷款期间减少金额)×100%=50／(600-150-50)×100%=12．5%。
【专家点拨】期初关注类贷款向下迁徙金额，是指期初关注类贷款中，在报告期末分类为次级类、可疑类、损失类的贷款余额之和。期初关注类贷款期间减少金额，是指期初关注类贷款中，在报告期内由于贷款正常收回、不良贷款处置或贷款核销等原因而减少的贷款。
48．【答案】A。解析：公司治理结构属于基本面指标中的品质类指标；存货周转率是财务指标中的营运能力指标。
49．【答案】C。解析：速动比率=速动资产／流动负债合计。
速动资产=流动资产一存货一预付账款一待摊费用。
速动比率=(500-80-20)／400=1。
50．【答案】D。解析：该事件属于操作风险外部事件类别中的外部欺诈。外部欺诈是指第三方故意骗取、盗用财产或逃避法律。此类事件是商业银行损失最大、发生次数最多的操作风险之一。
51．【答案】C。解析：根据风险中性定价原理，无风险资产的预期收益与不同等级风险资产的预期收益是相等的，即P1(I+K1)+(1-P1)×(1+K1)×θ=1+i1。其中，P1为期限1年的风险资产的非违约概率，(1-P1)即其违约概率；K1为风险资产的承诺利息；0为风险资产的回收率，等于“1-违约损失率”；i1为期限1年的风险资产的收益率。
本题中，P×(1+12%)+(1-P)×(1+12%)×40%=1+6%，可得P=91．1%，即该客户在1年内的违约概率为8．9%。
52．【答案】B。解析：按照业务特点和风险特征的不同，商业银行的客户可分为法人客户和个人客户。
53．【答案】B。解析：资产回报率(ROA)=[税后损益+利息费用×(1-税率)]／平均资产总额=[17+4×(1-25%)]／200=10%。
54．【答案】B。解析：信用风险计量是现代信用风险管理的基础和关键环节。
55．【答案】C。解析：信用评分模型虽然可以给出客户信用风险水平的分数，却无法提供客户违约概率的准确数值。而后者往往是信用风险管理最为关注的。
56．【答案】C。解析：次级类贷款迁徙率=期初次级类贷款向下迁徙金额／(期初次级类贷款余额一期初次级类贷款期间减少金额)×100%=300／(600-100-100)×100%=75%。
【专家点拨】期初次级类贷款向下迁徙金额，是指期初次级类贷款中，在报告期末分类为可疑类、损失类的贷款余额之和。期初次级类贷款期间减少金额，是指期初次级类贷款中，在报告期内，由于贷款正常收回、不良贷款处置或贷款核销等原因而减少的贷款。
57．【答案】C。解析：我国个人信贷产品可基本划分为个人住房按揭贷款和个人零售贷款两大类。
58．【答案】D。解析：一个债务人只能有一个客户信用评级，而同一个债务人的不同交易可能会有不同的债项评级。
59．【答案】C。解析：C属于财务指标。
60．【答案】D。解析：四条监管目标：①保护广大存款人和金融消费者的利益；②增进市场信心；③增进公众对现代金融的了解；④努力减少金融犯罪，维护金融稳定。
61．【答案】B。解析：短边法先计算出净多头头寸之和为：700+300=1000，净空头头寸之和为：390+130=520。因为前者绝对值较大，因此根据短边法计算的外汇总敞口头寸为1000。
62．【答案】A。解析：将题中已知代入资产收益率的计算公式，可得：资产收益率(ROA)=税后净收入／资产总额=20000／1000000=0．02。
63．【答案】A。解析：“方差一协方差”法不能预测突发事件的风险。
64．【答案】A。解析：交易账户中的项目通常按市场价格计价，当缺乏可参考的市场价格时，可以按模型定价。
65．【答案】C。解析：风险管理能够为商业银行风险定价提供依据，并有效管理金融资产和业务组合。
66．【答案】B。解析：在实践操作中，必须清醒地认识到借人流动性是商业银行降低流动性风险的“最具风险”的方法。因为商业银行在借人资金时，不得不在资金成本和可获得性作出艰难的选择。商业银行通常选择在真正需要资金的时候借人资金。
67．【答案】C。解析：利率互换是两个交易对手仅就利息支付进行相互交换，并不涉及本金的交换。
68．【答案】A。解析：该债券的价格变化为△P=-P×D×△y／(1+y)=-103×6×(-0．0075)／(1+0．08)=4．29(元)。
69．【答案】D。解析：若估算结果与实际结果差距较大，则表明该风险计量方法或模型的准确性和可靠性较低．或者是事后检验的假设前提存在问题。
70．【答案】C。解析：易变负债越高，负债无法全部还上的风险就越大，流动性风险也就越大。
71．【答案】D。解析：D属于信用风险。
72．【答案】D。解析：这是事后检验的定义。
73．【答案】C。解析：这是压力测试的概念。
74．【答案】B。解析：这是市场风险的定义。
75．【答案】D。解析：融资租赁所支付的现金属于融资活动现金流流出；处置固定资产、无形资产和其他长期资产收到的现金属于投资活动现金流流人；分得股利、利润或取得债券利息收入是属于投资活动现金流流入。
76．【答案】C。
77．【答案】C。解析：这是投资组合原理。
78．【答案】D。解析：商业银行的整体风险控制环境包括公司治理、内部控制、合规文化和信息系统四要素。
79．【答案】D。
80．【答案】D。解析：在总结和借鉴国内外银行监管经验的基础上，中国银监会提出了“管法人、管风险、管内控、提高透明度”的监管理念。
81．【答案】D。解析：损失数据收集的原则包括：重要性原则；准确性原则；统一性原则；谨慎性原则。
82．【答案】D。解析：战略风险管理通常被认为是一项长期性的战略投资，实施效果需要很长时间才能显现，且战略风险管理强化了商业银行对于潜在风险的洞察力，能够预先识别所有潜在的风险以及这些风险之间的内在联系和相互作用，并尽可能在危机真实发生前就将其有效遏制。
83．【答案】B。解析：风险处置纠正贯穿银行监管始终，是指监管部门针对银行机构存在的不同风险和风险的严重程度，及时采取相应措施加以处置，包括：①风险纠正；②风险救助；③市场退出。
84．【答案】D。解析：使用高级计量法计算风险资本配置时，商业银行在内部操作风险计量系统开发过程中，必须对模型开发和模型验证设定严格的程序。
85．【答案】A。解析：在操作风险评估方法的关键风险指标法中，关键风险指标的选择应遵循的原则是相关性、可计量性、风险敏感性、实用性。
86．【答案】B。解析：商业银行的经营管理不包括系统风险管理模式阶段。
87．【答案】C。解析：商业银行可根据自身业务特色和需要，对以下风险因素的变化可能对各类资产、负债，以及表外项目价值造成的影响进行压力测试：
(1)存贷款基准利率连续累计上调／下调250个基点。
(2)市场收益率提高／降低50%。
(3)持有主要外币相对于本币升值／贬值20%。
(4)重要行业的原材料／销售价格上下波幅超过50%。
(5)GDP、CPL、失业率等重要宏观经济指标上下波幅超过20%。
88．【答案】C。解析：流动性资产余额与流动性负债余额的比例不得低于25%。
89．【答案】B。解析：将题中已知代人EBITDA的计算公式：EBITDA=净利润+折旧+无形资产摊销+利息费用+所得税，则利息费用为0．2亿元。
90．【答案】B。解析：香港金融管理局建议商业银行将一级流动资产(可在7天内变现的流动资产)比率维持在15%以上。
91．【答案】B。解析：从本质上说，操作或服务虽然可以外包，但其最终责任并未被“包”出去。业务外包并不能减少董事会和高级管理层确保第三方行为的安全稳健以及遵守相关法律的责任。外包服务的最终责任人仍是商业银行，对客户和监管者仍承担着保证服务质量、安全、透明度和管理汇报的责任。
92．【答案】D。解析：战略风险的类型包括产业风险、技术风险、品牌风险、竞争对手风险、客户风险、项目风险、其他(例如，财务风险、运营以及多种风险因素)。
93．【答案】C。解析：商业银行一个完整的风险监测指标体系，包括风险水平类指标、风险迁徙类指标和风险抵补类指标。
94．【答案】A。解析：商业银行的风险管理部门和风险管理委员会既要保持相互独立，又要相互支持，但不是隶属关系。
95．【答案】C。解析：内部控制措施是商业银行日常工作的一个重要部分，每个业务都要建立控制措施，分清责任范围，并接受仔细的、独立的监控。
96．【答案】D。解析：外资银行单个机构从中国境内吸收的外汇存款不得超过其境内外汇总资产的70%。
97．【答案】D。解析：利率波动将直接影响商业银行的资产和负债价值变化，进而造成流动性状况发生变化。因此，同样可以采用市场风险管理中的久期分折方法。评估利率变化对商业银行流动性状况的影响。
98．【答案】A。解析：压力测试是指商业银行根据不同的假设情况进行流动性测算，以确保商业银行储备足够的流动性来应付可能出现的各种极端状况。
99．【答案】A。解析：敏感负债，对利率非常敏感，随时都可能提取，如证券业存款。
100．【答案】B。解析：在实践操作中，商业银行通常选择在真正需要资金的时候借人资金，而不长期在总资产中保存相当规模的流动性资产；如果通过出售流动资产换取流动性，则将导致总资产存量下降；收回贷款将严重损害商业银行的声誉。
三、多项选择题
101．【答案】ABD。解析：风险管理的三道防线是前台业务人员、风险管理职能部门和内部审计。
102．【答案】ABCDE。解析：此外还包括随时进行数据信息备份和存档．定期进行检测并形成文件记录．设置灾难恢复以及应急操作程序。
103．【答案]ABC。解析：D、E属于盈利能力比率指标。
104．【答案】ABE。解析：C、D属于非系统性风险的影响因素。
105．【答案】ADE。
106．【答案】ABCDE。解析：除此之外，还包括在自我评估基础上，可以建立操作风险事件数据库，构建操作风险日常监测的基础平台。
107．【答案】ADE。解析：B是市场风险计量方法；C是操作风险计量方法。
【专家点拨】考生在复习时，对各种风险的计量方法一定要注意区分，不能混淆。
108．【答案】ABE。解析：由于集团客户内部的关联关系比较复杂，因此在对其授信时应注意统一识别标准，实施总量控制；充分掌握信息，避免过度授信；主办银行牵头，协调信贷业务。
109．【答案】ABC。解析：除了A、B、C三个选项外，还应包括可靠性、可比性、实质性。
110．【答案】ABCDE。
111．【答案】CDE。解析：信用评分模型的关键在于特征变量的选择和各自权重的确定。目前。应用最广泛的信用评分模型有：线性概率模型(linearProbabilityModel)、logit模型、Probit模型和线性辨别模型(linearDis．CriminateModel)。
112．【答案】DE。解析：债项评级是对交易本身的特定风险进行计量和评价，反映客户违约后的债项损失大小。特定风险因素包括抵押、优先性、产品类别、地区、行业等。债项评级既可以只反映债项本身的交易风险，也可以同时反映客户信用风险和债项交易风险。
113．【答案】BDE。解析：按照执行价格，期权可分为价内期权、平价期权和价外期权。
114．【答案】CDE。解析：使银行丧失流动性主要在于两个方面：①银行自身经营管理出现问题导致流动性受损；②公众对银行体系失去信心，从而出现挤兑导致银行的无法应对。另外D项情形也可能使银行失去流动性。
115．【答案】ABD。解析：国别风险可分为政治风险、社会风险和经济风险。
116．【答案】ABCE。解析：应该是有助于缓解中小企业融资难问题。
117．【答案】ABCD。解析：E属于核心应用范围。
118．【答案】CDE。解析：远期合约是非标准化的；期货合约是标准化的。
119．【答案】ABCD。解析：E是久期分析的局限性。
120．【答案】ABCE。解析：D是历史模拟法的缺点。
121．【答案】BCE。解析：如果没有特殊情况，不允许超过组合限额．当组合限额利用率接近100%时，组合管理人员应该向信用风险管理委员会(或类似的机构)提出对策建议，如提高限额等，并在委员会作出决策后实施；组合限额维护的主要任务是确定组合限额的合理性以及在组合限额超过临界值的情况下的处理。
122．【答案】ABDE。解析：压力测试是一种风险管理技术，用于评估特定事件或特定金融变量的变化对金融机构财务状况的潜在影响。压力测试主要具有如下功能：①为估计商业银行在压力条件下的风险暴露提供方法，并帮助商业银行制定或选择适当的战略转移此类风险；②提高商业银行时其自身风险特征的理解，推动其对风险特征随时间的变化情况的监控；③帮助董事会和高级管理层确定该商业银行的风险暴露是否与其风险偏好一致；④作为对主要基于历史数据和假设条件的风险模型的补充；⑤压力测试帮助量化“尾部”风险和重估模型假设；⑥评估商业银行在盈利性和资本充足性两方面承受压力的能力。
123．【答案】ABCE。解析：信用衍生产品除了具有传统金融衍生产品的特点(如杠杆性、未来性、替代性、组合性、反向性、融资性等)外。还具有保密性、交易性、灵活性、债务的不变性等特点。
124．【答案】ABC。解析：留置这一担保形式，主要应用于保管合同、运输合同、加工承揽合同等主合同。
125．【答案】ABD。解析：进行贷款转让就是减小风险，而C和E对商业银行来说是增加风险的行为。
126．【答案】ACDE。解析：商业银行的操作风险可按人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大类别分类
127．【答案】ABC。解析：市场风险限额就包括交易限额、风险限额、止损限额。
【专家点拨】提到“客户”就要想到是信用风险，单一客户限额是信用风险限额管理。
128．【答案】ABCDE。
129．【答案】BCE。解析：在我国，现金流量表主要包括投资活动的现金流、融资活动的现金流和经营活动的现金流。
130．【答案】ABCDE。
131．【答案】AD。
132．【答案】ABDE。解析：操作风险损失数据收集的内容包括：①总损失数额信息；②总损失中收回部分信息；③损失事件发生的主要原因的描述信息；④损失事件发生的时间、发生的单位信息。
133．【答案】ABCDE。解析：此外还包括强化内部控制系统和流程以及避免附加的强制性监管要求。减少法律争议／诉讼事件。
134．【答案】ABCDE。
135．【答案】BDE。解析：客户风险内生变量中的基本面指标包括品质类指标、环境类指标、实力类指标。
136．【答案】BDE。解析：计算公式如下：RAROC=(收益一预期损失)／经济资本(或非预期损失)。
137．【答案】BC。解析：A、D、E指的是经济资本的特点。
138．【答案】ABCD。
139．【答案】ABDE。解析：应为△P=-P×D×△Y／(1+Y)。
140．【答案】DE。解析：D、E选项是债项评级的特点。