企业集团财务公司的发展方向

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按产权归属,财务公司大致分为附属财务公司、银企合资财务公司、独立财务公司。其中附属财务公司又分为企业附属财务公司和银行附属财务公司。我国目前的财务公司主要是企业附属财务公司,即企业集团财务公司,企业集团财务公司又可分为司库型、全能型和信用型。司库型财务公司只在集团内运作,进行集团内资金管理、财务控制、加快资金周转。我国目前的财务公司即属此类。

    我国企业集团财务公司覆盖了从能源、电力、石油、化工、煤炭、冶金、航空、航天、军工、运输、建材、电子、服务贸易在内的关系国计民生的基础产业和重要领域。相对于其他非银行金融机构,财务公司总体运行质量较好,发展一直比较稳健。

    我国的财务公司在人民银行和企业集团的双重领导下运用内部结算、内外融资、金融代理等手段有力地支持了所在企业集团的产品和市场开发、资金经营、资产运作与资本运营。在优化企业集团的资源配置与实施集团母公司的金融控制方面初步起到了集团内金融服务和银行的补充作用,促进了国有企业改革,较好地培育了国家重点大型企业的内部金融服务功能,对我国金融体制改革和国有企业改革也起到了积极的促进作用。笔者认为,各企业集团财务公司必须在立足于为企业集团服务的同时,努力拓宽投融资渠道,才能在我国进入WT0后外资银行与非银行金融机构的激烈竞争中立于不败之地。具体来讲,可从如下几个方面着手:

    1、结算中心。财务公司除了办理集团成员的内部转账结算外,还可委托商业银行为成员单位办理同城结算和异地结算。财务公司可根据各成员单位的年度资金预算,以财务公司为结算中心,合理调配资金。这样既可以节约费用,又可以减少资金占用,加速资金周转,还可以有效监督各成员单位的资金使用合法合规以及控制集团成员的资金使用额度。

    2、融资中心。财务公司应利用自身的服务功能和融资手段,在法规允许的范围内,通过吸收成员单位和与本企业集团相关的企业单位的存款,发行债券,同业拆借,境外外汇借款以及中国人民银行规定的其他业务等方法融通资金,为企业集团创造一个较为宽松的资金环境,并通过这个融资中心,促进资金的横向流动,调剂资金余缺,优先支持新产品开发,保证企业集团重要投资项目的资金供应以及成员单位的技术改造。

    3、信贷管理中心。财务公司作为办理集团成员单位产品的消费信贷、买方信贷及融资租赁、商业汇票的承兑及贴现、委托信贷及委托投资的信贷管理中心,除办好企业集团转贷业务和自营业务之外,还需运用各种金融工具,加强对负债的管理,降低筹资风险。

    4、中介服务中心。财务公司作为企业集团成员单位有价证券、金融机构股权及股权投资、承销债券、办理财务顾问、信用鉴证及其他咨询代理业务、提供担保的中介服务中心,应为成员单位融资、产品销售、证券发行与承销提供更大的便利。

    由于企业集团财务公司对企业集团的依赖性极强,企业集团的安危关乎财务公司的生存。因此,各企业集团财务公司必须居安思危,有必要从以下几个方面作进一步努力:

    1、突破地域和空间的限制,努力拓宽投融资渠道。随着众多大型财务公司的成立以及我国正式进入WT0及金融改革步伐的加快,限制财务公司发展的种种障碍将逐渐被打破。发行商业票据将成为金融结构性融资的重要途径。但在现阶段,具备一定实力的财务公司应力争早日发行公司债券,开展投资银行业务,并且拓展外汇票据借款的途径。

    2、不断改善经营管理水平,努力提高资金使用的流动性、安全性和盈利性。实行贷款分类分级、计提坏账准备、强化风险防范机制。财务公司应在调查研究和科学预测的基础上,结合企业集团的实际情况,制定公司的中、长期发展计划和长期规划,并在实际执行过程中不断完善。

    3、在资金运用上,除为集团成员服务外,有条件的财务公司,可在买方提供担保的情况下,为企业集团成员单位产品销售提供买方信贷&#59;并充分利用熟悉成员单位业务的特点,重点扶持市场发展潜力大、销路好、资金回收快的产品,并且兼顾短期投资和中长期投资相结合。

    4、提高服务质量,加快电子化建设,积极开发和运用现代通讯工具。通过在财务公司和各成员单位间建立互联网络,在网上开立转账支票实现网上付款。财务公司应树立以客户为中心的运作方式,当成员单位的网上银行出现问题时,应及时派人上门服务使财务公司的工作更方便顾客,从而为顾客提供最优质的服务,以最大限度地满足顾客的需要。

    5、坚持内部培养和外部引进相结合的人才培养观念。在人才的引进上,要严把质量关,着重引进既懂金融、财会,又懂计算机技术的复合型人才。同时,加强内部人员的培训,通过选派优秀人才到发达国家、发达地区、高等院校培养以及向同行业中的佼佼者学习,通过不断的培训与考核来提升员工的素质。经常开展对员工的职业道德教育,培养他们的业务素质,服务素质,职业道德素质,使员工与公司一同成长。只有这样,才能保持财务公司的可持续发展。