关于营业税补缴的问题

leadlord

请问下，如果有个企业上月报了异地缴的营业税50万，但其实际应该是缴纳本地营业税10万异地营业税40万，那个异地的税务局就扣了企业40万的营业税应缴税额，所以本地的营业税就没有扣，但是企业如资产负债表的时候都是按照50万的税额来计算的          现在本月的话没有发生营业，但是要补申报那个本地的10万营业税额，其实是等于上月发生的，但补报营业税的表上就要填列为收入，所以问题就是，资产负债表需要做什么修改吗？我已经试过如果主营业务收入累计和上月一样的话会被税管员退回，但如果把这10万算入的话也不对，以为这10w已经在上月就计入资产债表了，这个问题如何处理