2014年银行业初级资格考试公司信贷第九章强化习题及答案解析

youlanqingkong1

第九章贷款审批本章预测试题一、单项选择题1．()是银行业金融机构对其所属业务职能部门、分支机构和关键业务岗位开展授信业务权限的具体规定。A．信贷审查B．信贷授权C．贷款审批D．审贷分离2．以下不属于审贷分离形式的是()。A．地区分离B．部门分离C．岗位分离D．权责分离3．以下不属于信贷调查岗的职责的是()。A．负责信贷档案管理，确保信贷档案完整、有效B．审查授信资料是否完整，包括授信客户贷款卡等信息资料C．对借款人申请信贷业务的合法性、安全性、盈利性等进行调查D．办理核保、抵(质)押登记及其他发放贷款的具体手续4．()是银行业金融机构对外合格授信的前提和基础。A．对内适度授权B．转授权C．对内合理授权D．权责一致5．()是银行授予某个借款企业的所有授信额度的总和。A．借款企业授信额度B．单笔贷款授信额度C．集团贷款企业额度D．承诺贷款额度6．关系管理因素，相对于其他银行和债权人，银行愿意提供给借款企业的()和关系盈利能力。A．贷款利率B．贷款数额C．贷款币种D．贷款期限7．以下属于贷款审查事项中非财务因素审查的是()。A．借款用途的合法合规性B．借款人基本会计政策的合理性C．借款人的财务管理分析D．借款人申报资料的真实有效性8.以下关于贷款期限审批的说法，不正确的是()。A．应符合相应授信品种有关期限的规定B．应控制在借款人相应经营的有效期限内C．应与借款人的风险状况及风险控制要求相匹配D．贷款期限应与担保人的资产转换周期相匹配9.信贷授权的类型不包括()。A．直接授权B．转授权C．临时授权D．无限期授权10.下列关于信贷部门“整合所有的授信额度作为借款企业的信用额度”的说法正确的是()。A．现存所有的有效授信额度以及新的正在申请批准的信贷额度B．接着是“完成最后的授信评审并提交审核”C．整合现存所有的有效授信额度，不包括正在申请批准的信贷额度D．这是银行信贷部门确定贷款授信额度时的最后一项工作内容11．信贷授权按照行业进行授权时，应对除了()行业适当上收审批权限。A．高污染B．产能过剩C．高效节能D．高耗能12．下列关于贷款金额的说法不正确的是()。A．贷款金额应考虑借款人的合理资金需求量，以确保需求合理B．固定资产贷款需求量可根据项目经审核确定的总投资、拟定且符合法规要求的资本金比例及其他资金来源构成等加以确定C．贷款金额的确定应超出借款人的承贷能力范围，使风险可控D．流动资金贷款需求量可参考《流动资金贷款管理暂行办法》提供的方法进行测算13．信贷授权的有效期限一般为()年。A．1B．2C．3D．514．以下不是信贷审查委员会审议表决遵循的原则的是()。A．集体审查审议B．少数服从多数C．明确发表意见D．绝对多数通过15．()是商业银行信贷业务全流程的决策环节，是信贷业务执行实施的前提和依据。A．贷款审批B．贷款担保c．贷前检查D．贷款项目评估
二、多项选择题1．信贷授权的原则包括()。A．授权适度原则B．差别授权原则C．审贷分离原则D．动态调整原则E．权责一致原则2．信贷授权书应当载明下列中的()。A．授权人的全称B．关于转授权的规定C．对限制越权的规定D．授权范围和权限E．授权书生效日期3．商业银行信贷审查岗的职责包括()。A．表面真实性审查B．合理性审查C．可行性审查D．完整性审查E．合规性审查4．银行业金融机构实行审贷分离的意义有()。A．信贷审查人员独立判断风险，保证信贷审查审批的独立性和科学性B．信贷审查人员相对固定，有利于提高专业化水平，实现专家审贷，弥补客户经理在信贷专业分析技能方面的不足，减少信贷决策失误C．银行业金融机构信贷管理和内部控制的基本要求，旨在健全内部控制体系，增强防范和控制风险的能力D．有利于优化流程、提高效率，以实现风险收益的最优化E．对促进银行业金融机构的信贷管理机制改革、提高信贷管理水平以及提高信贷资产质量具有重要的现实意义5．固定资产贷款在发放和支付过程中，借款人出现以下()情形时，贷款人应与借款人协商补充贷款发放和支付条件，或根据合同约定停止贷款资金的发放和支付。A．项目进度落后于资金使用进度B．资金周转困难C．不按合同约定支付贷款资金D．信用状况下降E．违反合同约定，以化整为零的方式规避贷款人受托支付6．广义上的贷款审批要素包括()。A．贷款用途B．贷款币种C．授信对象D．还款计划安排E．贷后管理要求7．审贷人员的信贷判断基础内容包括()。A．客户经理提供的资料B．日常积累的信息C．国民经济信息D．行业信息E．实践经验8．贷款授信额度包括()。A．信用证开证额度B．提款额度C．各类保函额度D．现金额度E．承兑汇票额度9．在贷款审批中应该与授信品种相匹配的有()。A．授信对象B．客户结算方式C．客户风险状况D．银行信贷政策E．授信用途10．贷款授信额度的决定因素有()。A．客户的还款能力B．借款企业对借贷资金的需求C．贷款组合管理的限制D．客户的担保方式E．银行针对客户提出的市场策略11．通过一系列并购活动成功扩展为大型企业的几代家族企业形成的复杂企业结构容易产生潜在信用风险的原因有()。A．贷款资金有可能被转移到集团的其他公司、B．贷款期限设置与借款人经营周期或实际需求不匹配C．内部集团资金流有可能转化为现金并用于债务清偿D．贷款用途描述不清、似是而非，无指定用途E．发生在集团的其他公司的问题也有可能影响到借款企业12．信贷业务人员应该从()方面分析借款企业的借款原因和借款需求。A．快速销售增长的持续期B．资产效率的衰减C．固定资产的扩张D．非充分盈利性E．一次性或意外成本13．信贷授权的载体可以是()等书面形式。A．部门职责B．授权书C．岗位职责D．协议合同E．规章制度14．以下对审贷分离的实施要点说法正确的有()。A．审查人员无最终决策权B．不得逆程序审批授信业务C．实行集体审议制D．授信审批应该减少程序审批E．待审会委员会必须是双数15．借款人主体资格及基本情况审查的内容有()。A．借款人主体资格及经营资格的合法性，贷款用途是否在其营业执照规定的经营范围之内B．借款人的信用等级评定、授信额度核定、定价、期限、支付方式等是否符合银行信贷政策制定C．借款人申请贷款是否履行了法律法规或公司章程规定的授权程序D．借款人股东的实力及注册资本的到位情况，产权关系是否明晰，法人治理结构是否健全E．借款人银行及商业信用记录集法定代表人和核心管理人员的背景、主要履历、品行及个人信用记录三、判断题1．信贷受权人在书面授权范围内审批授信业务，不得越权或变相越权审批授信业务。()2．商业银行贷款，应当实行审贷分离、分级审批的制度。()3．贷款审查人员与借款人原则上可以单独直接接触。()4．贷款审批人只需要对贷款用途是否明确进行分析，而不需要分析其是否具体。()5．客户的还款能力取决于客户的债务承受能力和客户的还款意愿。()6．审查人员应具备经济、财务、信贷、法律、税务等专业知识，不需要丰富的实践经验。()7．贷款审查是贷款审批过程中的一个环节，不应成为贷款审批流程的终点。()8．在贷款审批中，贷款利率的水平应与借款人的风险状况相匹配，体现风险控制原则。()9．单笔贷款授信额度主要指用于每个单独批准的一定贷款条件下的贷款授信额度。()10．对保证、抵押、质押等担保方式的合法、足值、有效性的审查是贷款审查事项中的担保审查。()11．实行转授权的，在金额和范围(种类除外)上不得大于原授权。()12．在审贷分离实施中，我国商业银行一般采取贷款集体审议决策机制，多数银行采取设立各级贷款审查委员会的方式行使集体审议职能。()13．在某些基层经营单位，由于人员限制，一般只设置信贷调查岗，由信贷调查岗人员履行信贷审查的职能。()14．直接授权是指银行业金融机构总部对总部相关授信业务职能部门或直接管理的经营单位授予全部或部分信贷产品一定期限、一定金额内的授信审批权限。()15．集团额度必须由一个对所有集团关系负责的会计主管进行监管和控制。()
参考答案及解析一、单项选择题1．B[解析]信贷授权是银行业金融机构对其所属业务职能部门、分支机构和关键业务岗位开展授信业务权限的具体规定。这里的信贷包括贷款、贴现、透支、保理、承兑、担保、信用证、信贷证明等银行业金融机构表内外授信业务。2．D[解析]审贷分离的形式有地区分离、部门分离和岗位分离三种形式。3．B[解析]信贷调查岗的职责包括：①积极拓展信贷业务，搞好市场调查，优选客户，受理借款人中请；②对借款人申请信贷业务的合法性、安全性、盈利性进行调查；③对客户进行信用等级评价，撰写调查报告，提出贷款的期限、金额、利率(费率)和支付方式等明确意见；④办理核保、抵(质)押登记及其他芡放贷款的具体手续；⑤贷款业务办理后对借款人执行借款合同的情况和经营状况进行检查和管理}⑥ 肾促借款人按合同约定使用贷款，按时足额归还贷款本息，并负责配合催收风险贷款；⑦负责信贷档案管理，确保信贷档案完整、有效；⑧信贷调查岗位人员提交贷前调查报告，并承担调查失误、风险分析失误和贷后管理不力的责任。B选项属于信贷审查岗职责中的完整性审查。4．C[解析]对内授权与对外授信密切相关。对内合理授权是银行业金融机构对外合格授信的前提和基础。授信授权对于有效实行一级法人体制，强化银行业金融机构的统一管理与内部控制，增强银行业金融机构防范和控制风险的能力都有重要意义。5．A[解析]一段时期内，良好的客户通常会有一笔以上的银行贷款，来对应其不同需求。借款企业的授信额度是指银行授予某个借款企业的所有授信额度的总和。6．B[解析]贷款授信额度决定因素之一的关系管理因素，相对于其他银行和债权人，银行愿意提供给借款企业的贷款数额和关系盈利能力。7．C[解析]在贷款审查事项中，A项属于信贷业务政策符合性审查，B项属于财务因素审查，D项属于贷款资料完整性及调查工作与申报流程的合规性审查。8．D[解析]在贷款审批中，贷款期限首先应符合相应授信品种有关期限的规定；其次，贷款期限一般应控制在借款人相应经营的有效期限内；再次，贷款期限应与借款人资产转换周期及其他特定还款来源的到账时间相匹配；最后，贷款期限还应与借款人的风险状况及风险控制要求相匹配。9．D[解析]信贷授权大致可分为以下三种类型：①直接授权，是指银行业金融机构总部对总部相关授信业务职能部门或直接管理的经营单位授予全部或部分信贷产品一定期限、l一定金额内的授信审批权限。②转授权，是指受权的经营单位在总部直接授权的权限内，对本级行各有权审批人、相关授信业务职能部门和所辖分支机构转授一定的授信审批权限。根据贷款新规规定，贷款人应建立健全内部审批授权与转授权机制。审批人员应在授权范围内按规定流程审批贷款，不得越权审批。③临时授权，是指被授权者因故不能履行业务审批职责时，临时将自己权限范围内的信贷审批权限授予其他符合条件者代为行使，并到期自动收回。10．C[解析]银行信贷部门应按照以下流程来确定授信额度：①通过与有潜力信用额度的借款企业的讨论，以及借贷理由分析，分析借款原因和借款需求。②讨论借款原因和具体需求额度，评估借款企业可能发生的特殊情况。③通过评估借款原因，明晰了短期和长期借款存在的理由。④进行信用分析去辩剐和评估关键的行业和商业宏观风险，以及所有影响借款企业的资产转换周期和债务清偿能力的因素。⑤进行偿债能力分析，评估满足未来债务清偿所需的现金流量。⑥整合所有的授信额度作为借款企业的信用额度，包括现存所有的有效授信额度以及新的正在申请批准的信贷额度，完成最后的授信评审并提交审核。11．C[解析]信贷授权按行业进行授权时，根据银行信贷行业投向政策，对不同的行业分别授予不同的权限。如对产能过剩行业、高耗能、高污染行业应适当上收审批权限。l2．C[解析]贷款金额应依据借款人合理资金需求量和承贷能力来确定。流动资金贷款需求量可参考《流动资金贷款管理暂行办法》提供的方法进行测算，固定资产贷款需求量可根据项目经审核确定的总投资、拟定且符合法规要求的资本金比例及其他资金来源构成等加以确定；贷款金额除考虑借款人的合理需求，还应控制在借款人的承贷能力范围内，这样才能确保需求合理，风险可控。超出借款人的承贷范围后会使得风险不再可控。l3．A[解析]信贷授权的有效期限一般为l年。l4．B[解析]我国商业银行一般采取贷款集体审议决策机制，多数银行采取设立各级贷款审查委员会(以下简称贷审会)的方式行使集体审议职能。贷审会委员不能过多，也不能过少，且必须为单数。审议表决应当遵循“集体审查审议、明确发表意见、绝对多数通过”的原则。
l5．A[解析]贷款审批是商业银行信贷业务全流程的决策环节，是信贷业务执行实施的前提和依据，其目标是把借款风险控制在银行可接受范围之内，力求避免不符合贷款需求和可能导致不良贷款的信货行为。二、多项选择题1．ABDE[解析]信贷授权应遵循的基本原则有：①授权适度原则。银行业金融机构应兼顾信贷风险控制和提高审批效率两方面的要求，合理确定授权金额及行权方式，以实现集权与分权的平衡。实行转授权的，在金额、种类和范围上均不得大于原授权。②差别授权原则。应根据各业务职能部门和分支机构的经营管理水平、风险控制能力、主要负责人业绩以及所处地区经济环境等，实行有区别的授权。③动态调整原则。应根据各业务职能部门和分支机构的经营业绩、风险状况、制度执行以及经济形势、信贷政策、业务总量、审批手段等方面的情况变化，及时调整授权。④权责一致原则。业务职能部门和分支机构超越授权，应视越权行为性质和所造成的经济损失，追究主要负责人及直接责任人的责任。主要负责人离开现职时，必须要有上级部门作出的离任审计报告。2．ABCDE[解析]信贷授权可以采用授权书、规章制度、部门职责、岗位职责等书面形式。其中，授权书比较规范、正式，也较为常用。信贷授权书应当载明以下内容：授权人全称和法定代表人姓名受权人全称和负责人姓名；授权范围和权限；关于转授权的规定；授权书生效日期和有效期限；对限制越权的规定；其他需要规定的内容。3．ABCDE[解析]商业银行信贷审查岗职责：①表面真实性审查。对财务报表、商务合同等资料进行表面真实性审查，对明显虚假的资料提出审查意见；②完整性审查。审查授信资料是否完整有效，包括授信客户贷款卡等信息资料、项目批准文件以及需要提供的其他证明资料等；③合规性审查。审查借款人、借款用途的合规性，审查授信业务是否符合国家和本行信贷政策投向政策，审查授信客户经营范围是否符合授信要求；④合理性审查。审查借款行为的合理性，审查贷前调查中使用的信贷材料和信贷结论在逻辑上是否具有合理性；⑤可行性审查。审查授信业务主要风险点及风险防范措施、偿债能力、授信安排、授信价格、授信期限、担保能力等，审查授信客户和授信业务风险。4．ABE[解析]审贷分离的核心是将负责贷款调查的业务部门(岗位)与负责贷款审查的管理部门(岗位)相分离，以达到相互制约的目的。其意义有三点：①信贷审查人员独立判断风险，保证信贷审查审批的独立性和科学性；②信贷审查人员相对固定，有利于提高专业化水平，实现专家审贷，弥补客户经理在信贷专业分析技能方面的不足，减少信贷决策失误；③从全局角度来讲，审贷分离对促进银行业金融机构的信贷管理机制改革、提高信贷管理水平以及提高信贷资产质量具有重要的现实意义。C、D项是银行业金融机构信贷授权管理的意义。5．ACDE[解析]固定资产贷款在发放和支付过程中，借款人出现以下情形的，贷款人应与借款人协商补充贷款发放和支付条件，或根据合同约定停止贷款资金的发放和支付：①不按合同约定支付贷款资金；②项目进度落后于资金使用进度；③信用状况下降；④违反合同约定，以化整为零的方式规避贷款人受托支付。6．ABCDE[解析]贷款审批要素广义上是指贷款审批方案中应包含的各项内容，具体包括授信对象、贷款用途、贷款品种、贷款金额、贷款期限、贷款币种、贷款利率、担保方式、发放条件与支付方式、还款计划安排及贷后管理要求等。7．ABCDE[解析]审查人员应真正成为信贷专家。审查人员应具备经济、财务、信贷、法律、税务等专业知识，并有丰富的实践经验。审查人员信贷判断的基础不仅包括客户经理提供的资料，还包括大量日常积累的信息，因此审查人员必须了解大量的国民经济和行业信息。只有这样，才能对信贷调查人员提交的资料以及结论的真实性、合理性提出审查意见，站在更高的角度对贷款的可行性提出独立的意见。8．ABCDE[解析]授信额度是银行在客户授信限额以内，根据客户的还款能力和银行的客户处策最终决定给予客户的授信总额。它是通过银企双方签署的合约形式加以明确的，包括信用证开证额度、提款额度、各类保函额度、承兑汇票额度和现金额度等。9．BCDE[解析]授信品种首先应与授信用途相匹配，即授信品种的适用范围应涵盖该笔业务具本的贷款用途；其次，应与客户结算方式相匹配，即贷款项下业务交易所采用的结算方式应与授信品种适用范围一致；再次，授信品种还应与客户风险状况相匹配，由于不同授信品种通常具有不同的风险特征，风险相对较高的授信品种通常仅适用于资信水平相对较高的客户；最后，授信品种还应与银行信贷政策相匹配，符合所在银行的信贷政策及管理要求。10．ABCE[解析]贷款授信额度是在对以下因素进行评估和考虑的基础上决定的：①了解并测算借款企业的需求，通过与借款企业进行讨论，对借款原因进行分析。②客户的还款能力。③借款企业对借贷金额的需求。④银行或借款企业所受的法律或监督条款的限制，以及借款合同条款对公司借贷活动的限制。⑤贷款组合管理的限制。⑥银行的客户政策，即银行针对客户提出的市场策略。⑦关系管理因素，相对于其他银行或债权人，银行愿意提供给借款企业的贷款数额和关系盈利能力。11．ACE[解析]集团授信额度指授予各个集团成员(包括提供给不同的子公司和分支机构)的授信额度的总和。通过一系列并购活动成功扩展为大型企业的几代家族企业通常就形成了复杂的组织结构。复杂企业结构更容易产生潜在的信用风险，因为：①贷款资金有可能被转移到集团的其他公司；②内部集团资金流有可能转化为现金并用于债务清偿；③无论借款企业的条件和业绩有多优秀，发生在集团的其他公司的问题也有可能影响到借款企业。银行信贷人员必须花费时间去充分发现和理解企业集团阁的关系，集团额度必须由一个对所有集团关系负责的会计主管进行监管和控制。12．ABCDE[解析]银行信贷部门确定授信额度的首要问题是通过与有潜力信用额度的借款企业的讨论，以及借贷理由分析，分析借款原因和借款需求。信贷业务人员应从季节销售增长、快速销售增长的持续期、资产效率的衰减、固定资产的代替或扩张、长期投资、贸易融资的减少或改变、债务重构、非充分盈利能力、股息需求、一次性或意外成本等方面，使用分析工具和方法，对借款原因和借款需求进行分析。13．ABDE[解析]信贷授权可以采用授权书、规章制度、部门职责、岗位职责等书面形式。其中，授权书比较规范、正式，也较为常用。授权的有效期限一般为1年。14．ABC[解析]审贷分离实施要点：①审查人员与借款人原则上不单独直接接触。②审查人员无最终决策权。信贷决策权应由贷款审查委员会或最终审批人行使。③审查人员应真正成为信贷专家。固实行集体审议机制。我国商业银行一般采取贷款集体审议决策机制，多数银行采取设立各级贷款审查委员会(以下简称贷审会)的方式行使集体审议职能。贷审会委员不能过多，也不能过少，且必须为单数。争议表决应当遵循“集体审查审议、明确发表意见、绝对多数通过”的原则。⑤按程序审批。授信审批应按规定权限、程序进行，不得违反程序、减少程序或逆程序审批授信业务。15．ACDE[解析]借款人主体资格及基本情况审查：①借款人主体资格及经营资格的合法性，贷款用途是否在其营业执照规定的经营范围之内。②借款人股东的实力及注册资本的到位情况，产权关系是否明晰，法人治理结构是否健全。③借款人申请贷款是否履行了法律法规或公司章程规定的授权程序。④借款人银行及商业信用记录集法定代表人和核心管理人员的背景、主要履历、品行及个人信用记录。B选项属于信贷业务政策符合性审查内容。三、判断题1．√[解析]银行业金融机构应建立统一的法人授权体系，对机构、人员和岗位进行权限管理。根据受权人的风险管理能力、所处区域经济信用环境、资产质量等因素，按地区、行业、客户、产品等进行授信业务差别授权，合理确定授权权限。受权人在书面授权范围内审批授信业务，不得越权或变相越权审批授信业务。2．√[解析]我国《商业银行法》第35条第2款规定：商业银行贷款，应当实行审贷分离、分级审批的制度。因此，银行应当建立审贷分离、分级审批的贷款管理制度。3．×[解析]贷款审查人员与借款人原则上不单独直接接触。审贷分离的初衷就是通过调查与审查人员分离，杜绝信贷审查审批受人为因素的干扰，维护审查审批的独立性和客观性。因此，审查人员审查所需的资料、数据等由信贷调查人员从借款人处取得，审查人员原则上不与借款人单独直接接触。对特大项目、复杂事项等确需审查人员接触借款人的，应经过一定程序的批准，在客户经理的陪同下实地进行调查。4．×[解析]贷款应该有明确、合理的用途。贷款审批人员应该分析授信申报方案所提出的贷款用途是否明确、具体，除了在允许范围内用于债务置换等特定用途的贷款，对于直接用于生产经营的贷款，贷款项下所经营业务应在法规允许的借款人的经营范围内，相关交易协议或合同要落实，如交易对手为借款人的关系人，更应认真甄别交易的真实性，防止借款人虚构商品或资产交易骗取银行贷款。必要时可结合分析借款人财务结构，判断借款人是否存在短借长用等不合理的贷款占用，了解借款人是否存在建设资金未落实的在建或拟建的固定资产建设项目或其他投资需求，防止贷款资金被挪用。5．×[解析]客户的还款能力主要取决于客户的现金流，客户的债务承受能力高，并不表示其有还款能力，一旦其现金流断裂，客户即使有还款意愿也不可能还款。只有当客户在一定期限内的现金流入大于或等于现金流出时，我们才认为其具有还款能力。在实际操作中，银行可以通过对季节性或长期贷款的信用分析和财务预测来评估客户的还款能力，集中分析客户未来现金流量的风险。6．×[解析]审查人员应真正成为信贷专家。审查人员应具备经济、财务、信贷、法律、税务等专业知识，并有丰富的实践经验。审查人员信贷判断的基础不仅包括客户经理提供的资料，还包括大量日常积累的信息，因此审查人员必须了解大量的国民经济和行业信息。7．√[解析]贷款审查是贷款审批过程中的一个环节，不应成为贷款审批流程的终点。审查人员即使对贷款发放持否定态度，也应按正常的信贷流程继续进行审批。最终审批人参考审查人员意见后，对是否批准贷款提出明确的意见。信贷决策权应由贷款审查委员会或最终审批人行使。8．×[解析]首先，贷款利率应符合中国人民银行关于贷款利率的有关规定以及银行内部信贷业务利率的相关规定；其次，贷款利率水平应与借款人及信贷业务的风险状况相匹配，体现收益覆盖风险的原则；最后，贷款利率的确定还应考虑所在地同类信贷业务的市场价格水平。9．√[解析]单笔贷款授信额度主要指用于每个单独批准的一定贷款条件(收入的使用、最终到期日、还款时间安排、定价、担保等)下的贷款授信额度。10．√[解析]贷款审查中的担保审查是对保证、抵押、质押等担保方式的合法、足值、有效性进行审查。11．×[解析]实行转授权的，在金额、种类和范围上均不得大于原授权。这是信贷授权应当遵循的授权适度原则要求。12．√[解析]我国商业银行为了弥补个人经验的不足，同时防止个人操纵贷款现象的发生，一般采取贷款集体审议决策机制，多数银行采取设立各级贷款审查委员会的方式行使集体审议职能。13．×[解析]在基层经营单位，如信贷规模较小的支行，由于人员限制，无法设立独立的部门履行信贷审查的职能，一般设置信贷调查岗和信贷审查岗，由信贷审查岗履行信贷审查的职能。14．√[解析]直接授权是信贷授权的一种类型，它是指银行业金融机构总部对总部相关授信业务职能部门或直接管理的经营单位授予全部或部分信贷产品一定期限、一定金额内的授信审批权限。15．√[解析]集团授信额度指授予各个集团成员(包括提供给不同的子公司和分支机构)的授信额度的总和。通过一系列并购活动成功扩展为大型企业的几代家族企业通常就形成了复杂的组织结构。复杂企业结构更容易产生潜在的信用风险，银行信贷人员必须花费时间去充分发现和理解企业集团间的关系，集团额度必须由一个对所有集团关系负责的会计主管进行监管和控制。