2014年银行业初级资格考试个人理财第八章强化习题及答案解析

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第八章 个人理财业务管理　　一、单项选择题　　1． 下列不属于商业银行个人理财业务管理范围的是（　）。　　A．绩效管理　　B．通货膨胀管理　　C．客户关系管理　　D．IT系统开发管理　　2． 为了适应个人理财市场的飞速发展，《商业银行个人理财业务管理暂行办法》规定从业人员每年的培训时间应不少于（　），未达到培训要求的从业人员应暂停从事个人理财业务活动。　　A．1B小时　　B．20小时　　C．32小时　　D．4B小时　　3． 在理财产品(计划)的存续期内，商业银行应向客户提供其所有相关资产的账单，账单提供应不少于两次，并且至少（　）提供一次。　　A．每月　　B．每季度　　C．每半年　　D．每年　　4． 商业银行应按（　）准备理财计划各投资工具的账务报表、市场表现情况及相关资料，相关客户有权查询或要求商业银行向其提供上述信息。　　A．月度 B．季度　　C．半年度　　D．年度　　5． 商业银行销售不需要审批的理财计划前，也应向中国银行业监督管理委员会或其派出机构报告。商业银行最迟应在销售理财计划前（　），将规定资料按照有关业务报告的程序规定报送中国银行业监督管理委员会或其派出机构。　　A．5日　　B．10日　　C．15日　　D．20日　　6． 商业银行应按季度对个人理财业务进行统计分析，并于（　）的第一个月内，将有关统计分析报旨报送中国银行业监督管理委员会。　　A．本季度　　B．下一季度　　C．上半年　　D．下半年　　7． 商业银行应在每一会计年度终了编制本年度个人理财业务报告。年度报告和相关报表应于下一年度的（　）月底前报送中国银行业监督管理委员会。　　A．1　　B．2　　C．3　　D．4　　8． 对商业银行投资研发新理财产品的描述，错误的是（　）。　　A．在进行新产品开发之前，商业银行应就产品开发的背景、潜在目标客户进行分析，并报中国银监会批准　　B．新产品的开发应编制产品开发报告，并经有关部门审核签字
　　C．商业银行按需要研发新投资品的介绍和宣传资料，并按内部管理有关规定经相关部门审核批准　　D．在新产品推出后，对新产品的风险状况进行定期评估
　　9． 信誉良好、近（　）内未发生损害客户利益的重大事件的商业银行，可以向中国银监会申请开展需批准的个人理财业务。　　A．半年　　B．1年　　C．2年　　D．3年　　10．界定了银信合作理财产品的运作方式、基本要求、风险控制和信息披露等主要内容的法律法规是（　）。　　A．《商业银行个人理财业务风险管理指引》　　B．《银行与信托公司业务合作指引》　　C．《商业银行个人理财业务管理暂行办法》　　D．《商业银行法》　　11．银信合作产品投资于权益类金融产品或具备权益类特征的金融产品，且聘请第三方投资顾问的，应提前（　）个工作日向监管部门事前报告。　　A．5　　B．10　　C．15　　D．20　　12．保证收益理财计划或相关产品中高于同期（　）的保证收益，应是对客户有附加条件的保证收益。　　A．贷款利率
　　B．同业拆借利率　　C．储蓄存款利率　　D．市场利率　　13．商业银行使用保证收益理财计划附加条件所产生的投资风险应由（　）承担。　　A．银行　　B．客户　　C．银行和客户　　D．市场　　14．理财资金用于投资单一借款人及其关联企业银行贷款，或者用于向单一借款人及其关联企业发放信托贷款的总额不得超过发售银行资本净额（　）。　　A．5％　　B．10％　　C．15％　　D．20％　　15．理财资金用于投资固定收益类金融产品，投资标的市场公开评级应在（　）以上。A．正常级　　B．关注级　　C．投机级　　D．投资级　　16．商业银行应在向信托公司出售信贷资产、票据资产等资产后的（　）个工作日内，书面通知债务人资产转让事宜，保证信托公司真实持有上述资产。　　A．10　　B．5　　C．15　　D．30　　二、多项选择题　　1． 理财产品的销售管理的内容包括（　）。　　A．商业银行应先调查客户的财产状况、投资经验、投资目的以及相关风险的认知和承受能力，评估客户是否适合购买所推介的产品，将评估意见告知客户双方签字　　B．客户评估报告认为某一客户不适宜购买某一产品时，但客户坚持要求购买的，商业银行应尊重客户意愿，无须列明商业银行的意见　　C．商业银行不应主动向未进行过衍生金融产品交易的客户推介或销售此类产品　　D．商业银行应向有意购买理财产品的客户当面说明有关该产品的投资风险和风险管理的基本常识　　E．商业银行应用通俗易懂的语言说明相关产品的投资风险，配以必要的示例，说明最有利的投资情形　　2． 商业银行对个人理财业务的季度统计分析报告，至少应包括的内容有（　）等。　　A．当期开展的所有个人理财业务简介及相关统计数据　　B．当期推出的理财产品简介，理财产品的相关合同、内部法律审查意见、管理模式、销售预测及当期销售和投资情况　　C．相关风险监测与控制情况　　D．当期理财产品的收益分配和终止情况　　E．涉及的法律诉讼情况　　3． 商业银行开展个人理财业务有下列（　）情形之一的，银行业监督管理机构可依据《中华人民共和国银行业监督管理法》和《金融违法行为处罚办法》的相关规定，对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员进行处理，构成犯罪的，依法追究刑事责任。　　A．违规开展个人理财业务造成银行或客户重大经济损失的　　B．未建立相关风险管理制度和管理体系，或虽建立了相关制度但未实际落实风险评估、监测与管控措施，造成银行重大损失的　　C．泄漏或不当使用客户个人资料和交易信息记录造成严重后果的　　D．利用个人理财业务从事洗钱、逃税等违法犯罪活动的　　E．提供虚假的成本收益分析报告或风险收益预测数据的　　4． 商业银行开展个人理财业务有下列（　）情形之一的，由银行业监督管理机构依据《中华人民共和国银行监督管理法》的规定实施处罚。　　A．违反规定销售未经批准的理财计划或产品的　　B．将一般储蓄存款产品作为理财计划销售并违反国家利率管理政策，进，疔变相高息揽储的　　C．提供虚假的成本收益分析报告或风险收益预测数据的　　D．挪用单独管理的客户资产的　　E．未按规定进行风险揭示和信息披露的　　5． 商业银行申请需要批准的个人理财业务，应向中国银行监督管理委员会报送的材料有（　）。　　A．由商业银行负责人签署的申请书　　B．拟申请业务介绍　　C．业务实施方案 　　D．商业银行内部相关部门的审核意见　　E．中国银行业监督管理委员会要求的其他文件和资料　　6． 商业银行理财产品的开发利用应当编制产品开发报告，并经各相关部门审核签字。产品开发报告的内容要详细，包括（　）等。　　A．新产品的定义、性质与特征　　B．目标客户及销售方式　　C．主要风险与测算和控制方法　　D．会计核算与财务管理方法　　E．新产品的介绍宣传材料　　7． 下列各项中，属于理财计划的可行性评估报告的内容有（　）。　　A．产品属性　　B．目标客户群　　C．拟销售的地区　　D．产品投向　　E．投资组合安排　　8． 商业银行违反审慎经营规则开展个人理财业务，或利用个人理财业务进行不公平竞争的，银行业监督管理机构应依据有关法律法规责令其限期改正；逾期未改正的，银行业监督管理机构依据有关法律法规可以采取的措施包括（　）。　　A．暂停商业银行销售新的理财计划或产品　　B．禁止商业银行开展个人理财业务
　　C．建议商业银行调整调整理财业务管理部门负责人　　D．建议商业银行调整相关风险管理部门、内部审计部门负责人　　E．追究相关人员的法律责任　　9． 理财资金使用的重要原则包括（　）。　　A．合规性　　B．安全性　　C．有效性　　D．独立性　　E．风险控制　　10．商业银行在进行客户需求调查时调查的信息包括（　）。A．客户群对理财产品收益率的要求　　B．客户群对理财产品流动性的要求　　C．客户群风险整体承受能力 　　D．客户群对理财产品需求规模的预估　　E．客户群对理财产品安全性的要求　　三、判断题　　1． 商业银行应当建立个人理财顾问服务的跟踪评估制度，不定期对客户评估报告或投资顾问建议进行重新评估。 ( )　　2． 根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》的规定，目前商业银行开展各种个人理财业务，应向中国银行业协会申请批准。 （　）　　3． 商业银行在销售理财计划时，可将一般储蓄存款产品单独当做理财计划销售，或者将理财计划与本银行储蓄存款进行搭配销售。 （　）　　4． 商业银行应准备理财计划各投资工具的财务报表、市场表现情况及相关材料，相关客户有权查询但是无权要求商业银行向其提供上述信息。 ( )　　5． 理财产品存续期结束后，各商业银行应对产品收益实现情况、发生的风险和处置情况作出后评价，无需关注客户满意度。 （　）　　6． 商业银行必须独立对理财资金进行投资管理。 ( )　　7． 银信合作理财产品可以投资于理财产品发行银行自身的信贷资产或票据资产。 ( )　　8． 理财资金不得投资于未上市企业股权。 ( )　　9． 商业银行销售的理财计划中包括结构性存款产品的，其结构性存款产品应将基础资产与衍生交易部分相分离。 ( )　　10．商业银行可以销售收益率为零的理财计划，但不得销售收益理财为负值的理财计划。 ( )
参考答案及解析　　一、单项选择题　　1． B [解析]商业银行个人理财业务管理范围较广，包括组织结构、绩效管理、渠道管理、产品开发策略、IT系统开发管理、文件管理、资金管理、客户关系管理等，涉及商业银行管理的各个层面。　　2． B[解析]商业银行应配备与开展的个人理财业务相适应的理财业务人员，保证个人理财业务人员每年的培训时间不少于20小时。商业银行应详细记录理财业务人员的培训方式、培训时间及考核结果等，未达到培训要求的理财业务人员应暂停从事个人理财业务活动。　　3． A [解析]《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第二十八条规定，账单提供应不少于两次，并且至少每月提供一次。　　4． B[解析]《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第二十九条规定，商业银行应按季度准备理财计划各投资工具的财务报袁、市场表现情况及相关材料，相关客户有权查询或要求商业银行向其提供上述信息。B选项正确。　　5． B[解析]《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第五十二条规定，商业银行销售不需要审批的理财计划之前，应向中国银行业监督管理委员会或其派出机构报告。商业银行最迟应在销售理财计划前10日，将以下资料按照有关业务报告的程序规定报送中国银行业监督管理委员会或其派出机构：①理财计划拟销售的客户群，以及相关分析说明；②理财计划拟销售的规模，资金成本与收益测算，以及相关计算说明；③拟销售理财计划的对外介绍材料和宣传材料；④中国银行业监督管理委员会要求的其他材料。8选项正确。　　6． B[解析]《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第五十七条规定，商业银行应按季度对个人理财业务进行统计分析，并于下一季度的第一个月内，将有关统计分析报告(一式三份)报送中国银行业监督管理委员会。　　7． B[解析]《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第五十九条规定，年度报告和相关报表(一式三份)，应于下一年度的2月底前报中国银行业监督管理委员会。　　8． A[解析]在进行新产品开发之前，商业银行应就产品开发的背景、潜在目标客户进行分析，并报董事会或高级管理层批准。　　9． C[解析]《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第四十八条规定，商业银行开展需要批准的个人理财业务应具备的条件之一是“信誉良好，近两年内未发生损害客户利益的重大事件”。　　10．B[解析]《银行与信托公司业务合作指引》界定了银信合作理财产品的运作方式、基本要求、风险控制和信息披露等主要内容。　　11．B[解析]《关于进一步规范银信合作有关事项的通知》规定，银信合作产品投资于权益类金融产品或具备权益类特征的金融产品，且聘请第三方投资顾问的，应提前10个3-作日向监管部门事前报告。　　12．C [解析]保证收益理财计划或相关产品中高于同期储蓄存款利率的保证收益，应是对客户有附加条件的保证收益。　　13．B[解析]商业银行向客户承诺保证收益的附加条件，可以是对理财计划期限调整、币种转换等权利，也可以是对最终支付货币和工具的选择权利等。商业银行使用保证收益理财计划附加条件所产生的投资风险应由客户承担。 　　14．B[解析]理财资金用于投资单一借款人及其关联企业银行贷款，或者用于向单一借款人及其关联企业发放信托贷款的总额不得超过发售银行资本净额10％。　　15．D[解析]理财资金用于投资固定收益类金融产品，投资标的市场公开评级应在投资级以上。16．A [解析]商业银行应在向信托公司出售信贷资产、票据资产等资产后的10个工作日内，书面通知债务人资产转让事宜，保证信托公司真实持有上述资产。　　二、多项选择题　　1． ACD[解析]B选项中，商业银行应制定专门的文件，列明商业银行的意见、客户的意愿和其他的必要说明事项，双方签字认可。E选项中，商业银行应该说明最不利的投资情形和投资结果。因此，B、E项说法错误。　　2． ABCDE[解析]略。　　3． ABCD[解析]《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第六十一条规定，商业银行开展个人理财业务有下列情形之一的，银行业监督管理机构可依据《中华人民共和国银行业监督管理法》第四十七条的规定和《金融违法行为处罚办法》的相关规定对直接负责的董事高级管理人员和其他直接责任人员进行处理，构成犯罪的，依法追究刑事责任：①违规开展个人理财业务造成银行或客户重大经济损失的；②未建立相关风险管理制度和管理体系，或虽建立了相关制度但未实际落实风险评估、监测与管控措施，造成银行重大损失的；③泄露或不当使用客户个人资料和交易信息记录造成严重后果的；④利用个人理财业务从事洗钱、逃税等违法犯罪活动的；⑤挪用单独管理的客户资产的。
　　4． ABCE[解析]《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第六十二条规定，商业银行开展个人理财业务有下列情形之一的，由银行业监督管理机构依据《中华人民共和国银行业监督管理法》的规定实施处罚：①违反规定销售未经批准的理财计划或产品的；②将一般储蓄存款产品作为理财计划销售并违反国家利率管理政策，进行变相高息揽储的；③提供虚假的成本收益分析报告或风险收益预测数据的；④未按规定进行风险揭示和信息披露的；⑤未按规定进行客户评估的。　　5． ABCDE [解析]略。　　6． ABCD [解析]新产品的开发应当编制产品开发报告，并经各相关部门审核签字。产品开发报告应当详细说明新产品的定义、性质与特征，目标客户及销售方式，主要风险及其测算和控制方法、风险限额、风险控制部门对相关风险的管理权力与责任，会计核算与财务管理方法，后续服务，应急计划等。　　7． ABCDE[解析]理财计划的可行性评估报告，主要内容包括产品属性、目标客户群、拟销售的时间和规模、拟销售的地区、产品投向、投资组合安排、银行资金成本与收益测算、含有预期收益率的理财计划的收益测算方式和测算依据、产品风险评估管控措施等。　　8． ACD[解析]商业银行违反审慎经营规则开展个人理财业务，或利用个人理财业务进行不公平竞争的，银行业监督管理机构应依据有关法律法规责令其限期改正；逾期未改正的，银行业监督管理机构依据有关法律法规可以采取下列措施：暂停商业银行销售新的理财计划或产品、建议商业银行调整调整理财业务管理部门负责人、建议商业银行调整相关风险管理部门、内部审计部门负责人。　　9． ABCE[解析]理财资金投资管理的合规性和有效性、安全性和风险控制是监管的重点，也是理财资金使用的重要原则。　　10．ABCD[解析]商业银行调查的信息包括客户群对理财产品收益率的要求、客户群对理财产品流动性的要求、客户群风险整体承受能力以及客户群对理财产品需长规模的预估等。　　三、判断题　　1． × [解析]商业银行应当定期对客户评估报告或投资顾问建议进行重新评估。　　2． ×[解析]目前商业银行开展各种个人理财业务，应向中国银行业监督管理委员会申请批准。　　3． × [解析]《商业银行个人理财业务管理暂行办法》中明确规定，商业银行在销售理财计划时，不可以将一般储蓄存款产品单独当做理财计划销售，也不可以将理财计划与本银行储蓄存款进行搭配销售。　　4． × [解析]根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第二十九条可知，商业银行应按季度准备理财计划各投资工具的财务报表、市场表现情况及相关材料，相关客户有权查询或要求商业银行向其提供上述信息。　　5． × [解析]理财产品存续期结束后，各商业银行应对产品收益实现情况、发生的风险和处置情况，以及客户满意度等作出后评价，并将产品后评价报告报送中国银监会及其派出机构。　　6． × [解析]商业银行可以独立对理财资金进行投资管理，也可以委托经相关监管机构批准或认可的其他金融机构对理财资金进行投资管理。　　7． × [解析]银信合作理财产品不得投资于理财产品发行银行自身的信贷资产或票据资产。　　8． √ [解析]理财资金不得投资于未上市企业股权和上市公司非公开发行或交易的股份。　　9． √ [解析]商业银行销售的理财计划中包括结构性存款产品的，其结构性存款产品应将基础资产与衍生交易部分相分离，基础资产应按照储蓄存款业务管理，衍生交易部分应按照金融衍生品业务管理。　　10．× [解析]商业银行应对理财计划的资金成本与收益进行独立测算，采用科学合理的测算方式预测理财投资组合的收益率。商业银行不得销售不能独立测算或收益率为零或负值的理财计划。