2014年银行业初级资格考试个人理财第七章强化习题及答案解析

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第七章 个人理财业务相关法律法规　　一、单项选择题　　1． 为股票发行出具审计报告、资产评估报告和法律意见书的饥构和人员，承销期内或期满（　）个月内不得买卖该股票。　　A．3　　B．4　　C．6　　D．12　　2． 下列选项中，不属于操纵市场的手段的是（　）。　　A．国家对货币的宏观调控　　B．单独或通过合谋，集中资金优势、持股优势或利用信息优势联合或连续买卖，操纵证券交易价格或证券交易量　　C．与他人串通，以事先约定的时间、价格和方式相互进行证券交易，影响证券交易价格或证券交易量　　D．在自己实际控制的账户之间进行证券交易，影响证券交易价格或证券交易量3． 下列选项中，不属于证券服务机构的是（　）。　　A．商业银行　　B．资信评级机构　　C．会计师事务所　　D．资产评估机构　　4． 下列不属于个人外汇账户按账户性质分类的是（　）。　　A．外汇结算账户 B．境外个人外汇账户　　C．资本项目账户　　D．外汇储蓄账户　　5． 下列选项中，不属于基金代销机构的是（　）。　　A．商业银行　　B．证券公司　　C．会计师事务所　　D．专业基金销售公司　　6． 商业银行应按照（　）规定的存款利率的上下限，确定存款利率，并予以公告。　　A．国务院　　B．中国人民银行　　C．中国银监会　　D．中国银行业协会　　7． 我国《商业银行法》明确规定商业银行不得从事（　）业务，国家另有规定的除外。(1)不动产投资(2)信托业务(3)证券经营业务(4)向非银行金融机构和企业投资　　A．(1)(2)(4)　　B．(1)(2)(3)　　C．(1)(3)(4)　　D．(2)(3)(4)　　8． 行为人有下列( )情形之一的，导致后果严重，构成犯罪的，将被追究刑事责任。(1)利用职务上的便利收受贿赂(2)挪用客户资金(3)借款人采取欺诈手段骗取贷款(4)从业人员玩忽职守，泄露商业机密　　A．(1)(2)(3)　　B．(1)(2)(4)　　C．(2)(3)(4)　　D．(1)(2)(3)(4)　　9． 个人理财业务是经（　）批准的一项银行中间业务。　　A．中国人民银行　　B．中国银监会　　C．中国银行业协会　　D．中国证监会　　10．证券内幕消息的知情人包括持有公司（　）以上股份的股东及其董事、监事、高级管理人员，公司的实际控制人及其董事、监事、高级管理人员。　　A．5％　　B．10％　　C．15％　　D．20％
　　11．按照《个人外汇管理办法》，对经常项目个人外汇管理描述错误的是（　）。　　A．个人经常项目下外汇收支分为经营性外汇收支和非经营性外汇收支　　B．外汇储蓄账户内外汇汇出境外当日累计等值5万美元以下(含)的，凭本人有效身份证件在银行办理　　C．手持外币现钞汇出当日累计等值1万美元以下(含)的，凭本人有效身份证件在银行办理　　D．境内个人经常项目项下非经营性购汇超过年度总额的，应凭本人有效身份证件在银行办理　　12．个人携带外币现钞出入境时，（　）不符合外币现钞管理规定。　　A．个人提取外币现钞当日累计等值1万美元以下(含)的，可以在银行直接办理　　B．个人提取外币现钞当日累计等值1万美元以上的，凭本人有效身份证件、提钞用途证明等材料在银行办理　　C．个人外币现钞存入外汇储蓄账户，当日累计等值5000美元以下的，可以在银行直接办理　　D．个人外币现钞存入外汇储蓄账户，当日累计等值5000美元以上的，凭本人有效身份证件、给海关签章的《中华人民共和国海关进境旅客行李物品申报单》或本人原存款银行外币现钞提取单据在银行办理　　13．我国《个人所得税法》规定：工资、薪金所得、以每月收入额减除费用（　）后的余额，为应纳税所得额。　　A．B00元　　B．1500元　　C．I600元　　D．3500元　　14．以下各项个人所得，（　）免纳个人所得税。　　A．国债和国家发行的金融债券利息　　B．残疾、孤老人员所得　　C．因严重自然灾害造成重大损失的　　D．省级人民政府以下单位颁发的环境保护方面的奖金　　15．商业银行的组织形式中，银行有限责任公司的“有限责任”是指（　）。　　A．银行以其全部资产对债权人承担责任　　B．股东仅以其出资额为限对银行的债务承担责任　　C．银行以其注册资本对债权人承担责任　　D．股东以其所持有的股份为限对银行承担责任　　16．为维护银行业的稳健运行，人民银行对商业银行向关系人发放贷款作出了明确的限制，下列论述中错误的是( )。　　A．商业银行不得向关系人发放信用贷款　　B．关系人是指商业银行的董事、监事、管理人员、信贷业务人员及其亲属　　C．商业银行管理人员投资或担任高级管理职务的公司也属于关系人范围　　D．商业银行向关系人发放贷款一律采用担保贷款的形式，在关系人财务、信用状况良好的情况下，　　发放贷款的条件可以比普通贷款人更优惠　　17．未经中央银行批准，商业银行不得（　）。　　A．设立分支机构　　B．开展个人理财业务　　C．修改章程及经营业务范围　　D．发行新款理财产品　　18．关于商业银行开办代客境外理财业务管理，下列描述正确的是（　）。A．商业银行取得代客境外理财业务资格后，向境内机构发售理财产品，准人管理适用审批制　　B．商业银行受客户委托以人民币购汇办理代客境外理财业务。应向银监会申请代客境外理财购汇额度　　C．商业银行接受投资者的委托以投资者的自有外汇进行境外理财投资的，其委托的金额不计入外汇局批准的投资购汇额度　　D．在经批准的购汇额度内，商业银行可向投资者发行以外汇标价的境外理财产品，并统一办理购汇手续　　19．《民法通则》规定，（　）可以开办个人理财业务。　　A．12周岁的未成年人 　　B．16周岁但依靠父母生活的人　　C．10周岁以下的未成年人　　D．限制民事行为能力人的法定代理人　　20．按照《商业银行法》，以下对商业银行负债业务表述错误的是（　）。　　A．对个人储蓄存款，商业银行不得拒绝任何单位或者个人查询、冻结、扣划　　B．商业银行应按照中国人民银行规定的存款利率上下限，确定存款利率，并予以公告　　C．商业银行应按照规定向中国人民银行交存存款准备金，留足备付金　　D．商业银行应保证存款本金和利息的支付，不得拖延、拒绝支付存款本金和利息　　21．证券公司客户的交易结算资金应当存放在（　），以每个客户的名义单独管理。　　A．登记结算公司　　B．商业银行　　C．证券交易所　　D．证券公司　　22．以下行为中，不属于欺诈客户行为的是（　）。　　A．违背客户的委托为其买卖证券　　B．不在规定的时间内向客户提供交易的书面确认文件　　C．使证券资金违规流入股市　　D．为牟取佣金收入，诱使客户进行不必要的证券买卖　　23．对证券公司客户交易结算账户管理的表述错误的是（　）。　　A．证券公司客户的交易结算资金应当存放在商业银行，以每个客户的名义单独立户管理 B．在证券公司破产或者清算时，客户的交易结算资金和证券不属于破产或者清算财产　　C．证券公司应妥善保管客户的开户资料、委托记录、交易记录和与内部管理业务经营有关的各项资料，保存期不得少于10年　　D．禁止任何单位或者个人以任何形式挪用客户的交易结算资金　　24．《证券投资基金法》的调整对象是（　）。　　A．保险基金　　B．证券投资基金　　C．政府建设基金　　D．社会公益基金　　25．委托人有权向法院申请撤销受托人的某些处分行为，委托人应在知道或应当知道撤销原因之日起（　）内行使，未行使的，申请权取消。　　A．1个月　　B．3个月　　C．半年　　D．1年　　26．关于信托财产，说法错误的是（　）。　　A．受托人因处理信托事务所支出的费用、对第三人所负债务，以詹托财产承担　　B．受托人可以在其固有财产和信托财产之间进行交易，或在不同委托人的信托财产之间进行交易　　C．受托人利用信托财产为自己谋取利益的，所得利益归人信托财产　　D．受托人以信托财产为限向受益人承担支付信托利益的义务　　27．对信托财产受益人的权利和义务，说法错误的是（　）。　　A．受益人自信托合同生效之日起享有信托受益权　　B．信托受益权可以依法转让和继承　　C．信托文件对信托利益分配的比例或者分配的方法未作规定时，备受益人按照不同的比例享受隹托利益　　D．受益人不能清偿到期债务的，其信托受益权可以用于清偿债务28．外商独资银行经（　）批准，可以经营结汇、售汇业务。　　A．中国人民银行　　B．中国外汇管理局　　C．中国银监会　　D．中国银行业协会　　29．外商独资银行、中外合资银行的分支机构在总行授权范围内开展业务，其民事责任由（　）承担。　　A．各分行　　B．总行　　C．各分行负责人　　D．总行或分支机构　　30．按照《保险法》的规定，下列说法错误的是（　）。　　A．《保险法》的调整对象是保险组织和保险行为　　B．保险代理人是根据保险人委托，向保险人收取佣金，并在保险人授权范围内代为办理保险业务的机构，也可以是个人　　C．保险经纪人是基于保险人的利益，为投保人与保险人订立合同提供中介服务，依法收取佣金的机构　　D．个人保险代理人在代为办理人寿保险业务时，不得同时接受2个以上保险人的委托　　31．根据代理权产生的根据不同而将代理分类，不包含（　）。　　A．委托代理　　B．法定代理　　C．合同代理　　D．指定代理　　32．依法公开发行的股票、公司债券及其他证券，应当在依法设立的（　）上市交易。　　A．商业银行　　B．证券公司　　C．基金公司　　D．证券交易所　　33．下列关于某上市公司的信息中，不属于内幕信息的是（　）。　　A．公司计划将再融资　　B．公司为其关联公司提供了巨额债务担保　　C．公司的计划中的收购方案　　D．公司董事长因病在医院去世 　　34．根据保险人的委托，向保险人收取佣金，并在保险人授权的范围内代为办理保险业务的机构或者个人是（　）。　　A．保险经纪人　　B．保险代理人　　C．保险受益人　　D．保险公司　　35．依照法律规定，证券投资基金应当公开披露的基金信息不包括（　）。　　A．基金资产净值、基金份额净值　　B．基金份额申购、赎回价榷　　C．基金份额上市交易公告书　　D．基金投资策略报告　　二、多项选择题　　1． 下列选项中，属于法人的有（　）。　　A.企业法人　　B．社会团体法人　　C．医院　　D. 学校　　E．无民事能力行为人　　2． 下列选项中，属于代理的法律责任的有（　）。　　A．没有代理权、超越代理权或者代理权终止后的行为，只有经过被代理人的追认，被代理人才承担民事责任　　B．代理人不履行职责而给被代理人造成损害的，应当承担民事责任　　C．代理人和第三人串通，损害被代理人的利益的，由代理入承担责任　　D．第三人知道行为人没有代理权、超越代理权或者代理权已终止还与行为人实施民事行为给他人造成损害的，由第三人和行为人负连带责任　　E．代理人知道被委托代理的事项违法仍然进行代理活动的，或者被代理人知道代理人的代理行为违法不表示反对的，由被代理人承担责任　　3． 保险代理人、保险经纪人在办理保险业务活动中不得有的行为包括（　）。　　A．欺骗保险人、投保人或受益人　　B．隐瞒与保险合同有关的重要情况　　C．阻碍投保人履行《保险法》规定的如实告知义务，或者诱导其不履行本法规定的如实告知义务　　D．给予或者承诺给予向投保人、被保险人或者受益人保险台同约定以外的利益　　E．利用行政权力、职务或职业便利以及其他不正当手段强迫、引诱或者限制投保人订立保险合同　　4． 商业银行境外理财投资，应委托具有托管业务资格的境内商业银行作为托管人进行投资，托管人应当履行的职责包括( )。　　A．为商业银行按理财计划开设境内托管账户、境外外汇资金运用结算账户和证券托管账户　　B．监督商业银行的投资运作，及时向外汇局报告其违规违法的行为　　C．按规定办理国际收支统计申报 　　D．保存商业银行的资金汇出、汇入、兑换、收汇、付汇和资金往来记录等相关资料，其保存时间应当不少于20年　　E．协助外汇局检查商业银行资金的境外运用情况　　5． 个人外汇储蓄账户资金境内划转，符合规定办理的是（　）。　　A．本人账户间的资金划转，凭有效身份证件办理　　B．个人与其直系亲属账户间的资金划转，凭双方身份证件办理　　C．本人外汇结算账户与外汇储蓄账户间资金可以划转，但外汇储蓄账户向外汇结算账户的划款限于当日的对外支付，划转后可以结汇　　D．个人提取外币现钞当日累计等值1万美元以下(含)的，可以在银行直接办理　　E．个人向外汇储蓄账户存入外币现钞，当日累计1万元以下的，可以在银行直接办理　　6． 商业银行有（　）情形之一的，由国务院银行业监督管理机构责令改正，有违法所得的，没收违法所得，违法所得五万元以上的，并处违法所得一倍以上五倍以下罚款；没有违法所得或者违法所得不足五万元的，处五万元以上五十万元以下罚款。　　A．未经批准在名称中使用“银行”字样的　　B．未经批准购买商业银行股份总额百分之五以上的　　C．拒绝或者阻碍中国人民银行检查监督的　　D．未按照中国人民银行规定的比例交存存款准备金的　　E．将单位的资金以个人名义开立账户存储的　　7． 根据《个人所得税法》规定，应纳入个人所得税的所得包括（　）。　　A．劳务报酬所得　　B．稿酬所得　　C．特许权使用费所得　　D．国家发行金融债券利息所得　　E．财产租赁、转让所得　　8． 境内单位或者个人从事境外期货交易的办法，由国务院期货监督管理机构会同（　）制定。　　A．银监会　　B．商务主管部门　　C．国有资产监督管理机构　　D．期货业协会　　E．外汇管理部门　　9． 《商业银行开办代客境外理财业务管理暂行办法》规定从事境外理财的商业银行应（　）。　　A．在收到外汇局有关购汇额度的批准文件后，持批准文件，与境内托管人签订托管协议，并开设境内托管账户，自境内托管账户开设之日起l0日内，向外汇局报送正式托管协议　　B．在发售产品时，向投资者全面详细地告知投资计划、产品特征、相关风险，由投资者自主选择　　C．定期向投资者披露投资状况、投资表现、风险状况等信息　　D．按规定履行结售汇统计报告义务　　E．购买的境外金融产品，必须符合中国银监会的相关风险管理规定 10．商业银行的经营原则包括（　）。　　A．流动性原则　　B．安全性原则　　C．独立性原则　　D．综合性原则　　E．效益性原则　　11．关于信托业务中委托人的权利，说法正确的有（　）。　　A．委托人有权了解信托财产的管理和运用、处分及收支情况，并有权要求委托人作出说明　　B．因设立信托时未能预见的特别事由，致使信托财产的管理方法不符合受益人的利益时，委托人有权要求受托人调整信托财产的管理方法　　C．受托人违反信托目的处分财产时，委托人在知道撤销原因2年内，有权申请人民法院撤销该处分行为　　D．受托人违反信托目的处分信托财产时，委托人有权依照信托文件的规定解任受托人　　E．受托人管理运用信托财产有重大过失时，委托人可申请人民法院解任受托人　　12．商业银行申请取得基金托管资格，应当具备规定的条件，并经（　）核准。　　A．中国证监会　　B．中国证券业协会　　C．中国银监会　　D．中国银行业协会　　E．中国人民银行　　三、判断题　　1． 对保证金不足的客户，期货交易所应强行平仓，由此发生的损失和费用应当由期货交易所承担。（　）　　2． 受托人职责终止的，信托文件未规定新委托人的，由受益人选任新受托人。（　）　　3． 境内个人作为保险受益人所获外汇保险项下的赔偿或给付的保险金，可以存入本人外汇储蓄账户，也可以结汇。（　）　　4． 信托文件对信托利益分配比例未作规定的，各受益人按均等的比例享受信托利益。（　）　　5． 个人购汇提钞，单笔提钞超过规定允许携带外币现钞出境金额的，凭本人有效身份证件、提钞用途证明等材料向当地外汇管理局事前报备。（　）　　6． 商业银行应当按照中国人民银行的规定，向中国人民银行交存存款准备金，不留备付金。（　）　　7． 对个人储蓄存款，商业银行在任何情况下都应拒绝任何单位或个人查询、冻结、扣划。（　）　　8． 商业银行违反同业拆借规定的，有违法所得的予以没收。违法所得不足50万元的，处以50万元以上200万元以下的罚款。情节特别严重或逾期不改者，中国人民银行可责令停业整顿或吊销营业执照。构成犯罪的，追究刑事责任。（　）　　9． 证券公司客户的交易结算资金应当存放在证券登记结算：公司，以每个客户的名义单独立户管理。（　）
参考答案及解析　　一、单项选择题　　1． C[解析]《证券法》规定，为股票发行出具审计报告、资产评估报告和法律意见书等文件的证券服务机构和人员，在该股票承销期内或期满后6个月内，不得买卖该股票。　　2． A[解析]操纵市场的手段主要包括：①单独或通过合谋，集中资金优势、持股优势或利用信息优势联合或连续买卖，操纵证券交易价格或证券交易量；②与他人串通，以事先约定的时间、价格和方式相互进行证券交易，影响证券交易价格或证券交易量；③在自己实际控制的账户之间进行证券交易影响证券交易价格或证券交易量；④其他手段操纵证券市场。　　3． A[解析]证券服务机构包括：投资咨询机构、财务顾问机构、资信评级机构、资产评估机构、会计师事务所。　　4． B[解析]选项B，境外个人外汇账户是按主体类别分类的。　　5． C[解析]基金代销机构包括商业银行、证券公司、征券投资咨询机构和专业基金销售公司。　　6． B[解析]《商业银行法》第三十一条规定，商业银行应当按照中国人民银行规定的存款利率的上下限，确定存款利率，并予以公告。　　7． D[解析]我国《商业银行法》第四十三条明确规定，商业银行在中华人民共和国境内不得从事信托投资和证券经营业务，不得向非自用不动产投资或者向非银行金融机构和企业投资，但国家另有规定的除外。　　8． D[解析]《商业银行法》第八十二条规定，借款人采取欺诈手段骗取贷款，构成犯罪的，依法追究刑事责任。第84条规定，商业银行工作人员利用职务上的便利，索取、收受贿赂或者违反国家规定收受各种名义的回扣、手续费，构成犯罪的，依法追究刑事责任；尚不构成犯罪的，应当给予纪律处分。第85条规定，商业银行工作人员利用职务上的便利，贪污、挪用、侵占本行或者客户资金，构成犯罪的，依法追究刑事责任；尚不构成犯罪的，应当给予纪律处分。第八十：'．条规定，商业银行工作人员违反本法觇定玩忽职守造成损失的，应当给予纪律处分；构成犯罪的，依法追究刑事责任。第八十七条规定，商业艰行工作人员泄露在任职期间知悉的国家秘密、商业秘密的，应当给予纪律处分；构成犯罪的，依法追究刑事责任。D选项正确。　　9． B[解析]银行开展个人理财业务就是经国务院银行业监督管理机构批准的一项银行中国业务，中国银监会是我国的银行业监督管理机构。　　10．A[解析]《证券法》第七十四条对内幕信息的知情人进行了明确规定，包括持有公司5％以上股份的股东及其董事、监事、高级管理人员，公司的实际控制人及其董事、监事、高级管理人员。　　11．D [解析]根据《个人外汇管理办法实施细则》第十二条可知，境内个人经常项目下非经营性购汇超过年度总额的，应凭本人有效身份证件和有交易额的相关证明等材料在银行办理。D项说法错误。12．B [解析]《个人外汇管理办法实施细则》第三十条舰定，个人提取外币现钞当日累计等值1万美元以下(含)的，可以在银行直接办理；超过上述金额的，凭本人有效身份证件、提钞用途证明等材料向银行所在地外汇局事前报备。银行凭本人有效身份证件和经外汇局签章的《提取外币现钞备案表》为个人办理提取外币现钞手续。　　13.D[解析]根据新修订的《个人所得税法》可知，D正确。　　14．A[解析]根据《个人所得税法》第4条可知，国债和国家发行的金融债券利息免纳个人所得税。A项符合题意。　　15．B [解析]银行有限责任公司，股东以其出资额为限对银行的债务承担责任，该银行以其全部资产对外承担责任。　　16．D [解析]商业银行向关系人发放贷款不可以比普通贷款人更优惠。D项说法错误。　　17．C[解析]商业银行设立分支机构、开展个人理财业务及发行新款理财产品属于中国银监会的监管职责，不需要中央银行批准。　　18．C[解析]根据《商业银行开办代客境外理财业务管理暂行办法》第13条可知，C选项正确。　　19．D [解析]个人理财业务的客户应当是完全民事行为能力的自然人，以及无民事行为能力人、限制民事行为能力人的法定代理人。　　20．A[解析]根据《商业银行法》可知，对个人储蓄存款，商业银行有权拒绝任何单位或者个人查询、冻结、扣划，但是法律另有规定的除外，因此A错误。B、c、D都是关于银行负债业务的规定，考生应该准确记忆。　　21。B [解析]《证券法》第一百三十九条规定。证券公司客户的交易结算资金应当存放在商业银行，以每个客户的名义单独管理。　　22。C[解析]证券法第七十九条规定，禁止证券公司及其从业人员从事下列损害客户利益的欺诈行为：①违背客户的委托为其买卖证券；②不在规定时间内向客户提供交易的书面确认文件；③挪用客户所委托买卖的证券或者客户账户上的资金；④未经客户的委托，擅自为客户买卖证券，或者假借客户的名义买卖证券；⑤为牟取佣金收入，诱使客户进行不必要的证券买卖；⑥利用传播媒介或者通过其他方式提供、传播虚假或者误导投资者的信息；⑦其他违背客户真实意思表示，损害客户利益的行为。　　23．c[解析]《证券法》第一百四十七条规定，证券公司应当妥善保存客户开户资料、委托记录、交易记录和与内部管理、业务经营有关的各项资料，任何人不得隐匿、伪造、篡改或者毁损。上述资料的保存期限不得少于20年。C项错误。　　24．B[解析]《证券投资基金法》的调整范围只限于证券投资基金，除此之外的政府建设基金、社会公益基金和保险基金等均不属于该法的调整对象。　　25．D [解析]根据《信托法》第二十二条可知，自委托人知道或应当，{口道撤销原因之日起一年内不行使的，申请权归于消灭。D选项正确。　　26．B[解析]根据《信托法》第二十八条可知，受托人不可以在其固有财产和信托财产之间进行交易，或在不同委托人的信托财产之间进行交易。B项说法错误。　　27．C[解析]根据《信托法》第四十五条可知，信托文件对信托利益的分配比例或者分配的方法未作规定时，各受益人按照均等的比例享受信托利益。C项说法错误。　　28．A [解析]根据《中华人民共和国外资银行管理条例》第二十九条可知，外商独资银行、中外合资银行经中国人民银行批准，可以经营结汇、售汇业务。　　29．B[解析]《中华人民共和国外资银行管理条例》第三十条规定，外商独资银行、中外合资银行的分支机构在总行授权范围内开展业务，其民事责任由总行承担。　　30．C[解析]保险经纪人是基于投保人的利益，为投保人与保险人订立保险合同提供中介服务，依法收取佣金的机构，因此，C项说法错误。　　31，C[解析]《民法通则》第六十四条规定：“代理包括委托代理、法定代理和指定代理。委托代理人按照被代理人的委托行使代理权，法定代理人依照法律的规定行使代理权，指定代理人按照人民法院或者指定单位的指定行使代理权。”因此，C选项不符合题意。 　　32．D[解析]《证券法》第三十九条规定，依法公开发行的股票、公司债券及其他证券，应当在依法设立的证券交易所上市交易或者在国务院批准的其他证券交易场所转让。　　33．D[解析]内幕信息是指证券交易活动中，涉及公司的经营、财务或者对该公司证券的市场价格有重大影响的尚未公开的信息。　　34．B[解析]保险代理人是根据保险人的委托，向保险人收取佣金，并在保险人授权的范围内代为办理保险业务的机构或者个人，因此，8选项符合题意；保险经纪人是基于投保人的利益，为投保人与保险人订立保险合同提供中介服务，并依法收取佣金的机构。　　35．D[解析]《证券投资基金法》第六十二条规定，公开披露的基金信息包括：①基金招募说明书、基金合同、基金托管协议；②基金募集情况；③基金份额上市交易公告书；④基金资产净值、基金份额净值；⑤基金份额申购、赎回价格；⑥基金财产的资产组合季度报告、财务会计报告及中期和年度基金报告；⑦临时报告；⑧基金份额持有人大会决议；⑨基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动；⑩涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼；⑩依照法律、行政法规有关规定，由国务院证券监督管理机构规定应予披露的其他信息。　　二、多项选择题　　1． ABCD[解析]《民法通则》以法人活动的性质为标准，将法人分为企业法人、机关法人、事业单位法人和社会团体法人。①企业法人(以营利为目的)。②机关法人是指依法享有国家赋予的行政权力，并因行使职权的需要而享有相应的民事权利能力和民事行为能力的国家机关。③事业单位法人(非营利性的社会各项公益事业的法人，包括从事文化、教育、体育、卫生、新闻等公益事业的单位)。④社会团体法人。　　2． ABD[解析]代理的法律责任包括：①没有代理权、超越代理权或者代理权终止后的行力，只有经过被代理人的追认，被代理人才承担民事责任。未经追认的行为，由行为人承担民事责任。本人知道他人以本人名义实施民事行为而不作否认表示的，视为同意。②代理人不履行职责而给被代理人造威损害的，应当承担民事责任。③代理人和第三人串通，损害被代理人的利益的，由代理人和第三人负连带责任。④第三人知道行为人没有代理权、超越代理权或者代理权已终止还与行为人实施民事行为给池人造成损害的，由第三人和行为人负连带责任。⑤代理人知道被委托代理的事项违法仍然进行代理舌动的，或者被代理人知道代理人的代理行为违法不表示反对的，由被代理人和代理人负连带责任。　　3． ABCDE[解析]《保险法》第一百三十一条规定，保险代理人、保险经纪人及其从业人员在办理保险业务活动不得有下列行为：①欺骗保险人、投保人、被保险人或者受益人；②隐瞒与保险合同有关的重要情况；③阻碍投保人履行本法规定的如实告知义务，或者诱导其不履行本法规定的如实告知义务；④给予或者承诺给予投保人、被保险人或者受益人保险合同约定以外的利益；⑤利用行政权力、职务或者职业便利以及其他不正当手段强迫、引诱或者限制投保人订立保险合同；⑥伪造、擅自变更保险合同，或者为保险合同当事人提供虚假证明材料；⑦挪用、截留、侵占保险费或者保险金；⑧利用业务便利为其他机构或者个人牟取不正当利益；⑨串通投保人、被保险人或者受益人，骗取保险金；⑩泄露在业务活动中知悉的保险人、投保人、被保险人的商业秘密。　　4． ABCE[解析]根据《商业银行开办代客境外理财业务管理暂行办法》第二十条可知，托管八保存商业银行的资金汇出、汇入，兑换、收汇、付汇和资金往来记录等相关资料，其保存的时间应当不少于15年。　　5． AD [解析]根据《个人外汇管理办法实施细则》第二十八条规定，个人与其直系亲属账户问的资金划转，凭双方有效身份证件、直系亲属关系证明办理，8错误。第二十九条规定，本人外ir-结算账户与外汇储蓄账户间资金可以划转，但外汇储蓄账户向外汇结算账户的划款限于划款当日的对外支付，不得划转后结汇，C错误。第三十一条规定，个人向外汇储蓄账户存入外币现钞，当日累计5000美元以下(含)的，可以在银行直接办理。 　　6． ABE[解析]《商业银行法》第七十九条规定，有下列情形之一，由国务院银行业监督管理机构责令改正，有违法所得的，没收违法所得，违法所得五万元以上的，并处违法所得一倍以上五倍以下罚疑；没有违法所得或者违法所得不足五万元的，处五万元以上五十万元以下罚款：①未经批准在名称中使用“银行’肄样的；⑦未经批准购买商业银行股份总额百分之五以上的：④将单位的资金以个人名义开立账户存储的。　　7． ABCE[解析]根据《个人所得税法》第四条规定，国家发行金融债券利息所得免纳个人所得税。　　8． ABCE [解析]根据《期货交易管理条例》第四十六条可知，境内单位或者个人从事境外期货交易的办法，由国务院期货监督管理机构会同国务院商务主管部门、国有资产监督管理机构、银行业监督管理机构、外汇管理部门等有关部门制订，报国务院批准后施行。D项不符合题意。　　9． BCDE[解析]根据《商业银行开办代客境外理财业务管理暂行办法》第二十二条可知，商业银行在收到外汇局有关购汇额度的批准文件后，应当持批准文件，与境内托管人签订托管协议，并开立境内托管账户，商业银行应当自境内托管账户开设之日起5个工作日内，向外汇局报送正式托管协议。A项说法不符合题意。　　10．ABE[解析]商业银行实行自主经营、自担风险、自负盈亏、自茂约束，在经营活动中要坚持“三性”原则，即安全性原则、流动性原则和效益性原则。　　11．ABDE [解析]根据《信托法》第二十二条可知，受托人违反信托目的处分财产时，委托人在知道撤销原因之日起l年内不行使的，申请权归于消灭。因此，C项说法错误。　　12．AC[解析]《证券投资基金法》第二十六条规定，申请取得基金托管资格，应当具备规定的条件，并经国务院证券监督管理机构和国务院银行业监督管理机构核准。　　三、判断题　　1． × [解析]对保证金不足的客户，期货交易所应强行平仓，由此发生的损失和费用应当由客户自己承担。　　2． × [解析]根据《信托法》第四十条规定，受托人职责终止的，农照信托文件规定选任新受托人；信托文件未规定的，由委托人选任；委托人不指定或者无能力指定的，由受益人选任；受益人为无民事行为能力人或者限制民事行为能力的人，依法由其监护人代行选任。
　　3． √ [解析]略。　　4． √ [解析]《信托法》第四十五条规定，信托文件对信托利益的分配比例或分配方法来作规定的，各受益人按照均等的比例享受信托利益。　　5． √ [解析]《个人外汇管理办法》第三十四条规定，个人购汇提钞或从外汇储蓄账户中提钞，单笔或当日累计在有关规定允许携带外币现钞出境金额之下的，可以在银行直接办理；单笔或当日累计提钞超过上述金额的，凭本人有效身份证件、提钞用途证明等材料向当地外汇局事前报备。　　6． × [解析]商业银行应当按照中国人民银行的规定，向中国人民银行交存存款准备金，留足备付金。　　7． × [解析]对个人储蓄存款，商业银行有权拒绝任何单位或个人查询、冻结、扣划，但法律另有规定的除外。　　8． × [解析]《商业银行法》第七十六条规定，商业银行有下列情形之一，由中国人民银行责令改正，有违法所得的，没收违法所得，违法所得五十万元以上的，并处违法所得一倍以上五倍以下罚款；没有违法所得或者违法所得不足五十万元的，处五十万元以上二百万元以下罚款；情节特别严重或者逾期不改正的，中国人民银行可以建议国务院银行业监督管理机构责令停业整顿戋者吊销其经营许可证；构成犯罪的，依法追究刑事责任：①未经批准办理结汇、售汇的；②未经批准在银行间债券市场发行、买卖金融债券或者到境外借款的；③违反规定同业拆借的。　　9． × [解析]根据《证券法》第一百三十九条的规定，证券公司客户的交易结算资金应当存放在商业银行，以每个客户的名义单独立户管理。