2014年银行业初级资格考试公司信贷全真模拟预测试题及答案（一）

youlanqingkong1

本帖最后由 youlanqingkong1 于 2014-5-9 10:22 编辑

一、单选题（本大题90小题．每题05分，共450分。请从以下每一道考题下面备选答案中选择一个最佳答案，并在答题卡上将相应题号的相应字母所属的方框涂黑。）第1题信贷是指一切以(　)为条件的价值运动形式。A．风险补偿B．信用C．给付利息D．实现承诺【正确答案】：D[答案解析]信贷是指一切以实现承诺为条件的价值运动形式，包括存款、贷款、担保、承兑、赊欠等活动。第2题银行在商业汇票上签章承诺按出票人指示到期付款的行为是 (　)A．担保B．信用证C．承兑D．信贷承诺【正确答案】：C第3题重组贷款的分类档次在至少(　)个月的观察期内不得调高。A．3B．5C．6D．8【正确答案】：C第4题借款人使用贷款时支付的价格为 ( )A．外汇利率B．贷款利率C．固定利率D．浮动利率【正确答案】：B[答案解析]贷款利率即借款人使用贷款时支付的价格。第5题与房产或地产的开发、经营、消费活动有关的贷款是指 (　)A．土地储备贷款B．房地产开发贷款C．房地产贷款D．个人住房贷款【正确答案】：C[答案解析]《商业银行房地产贷款风险管理指引》规定：房地产贷款是指与房产或地产的开发、经营、消费活动有关的贷款。主要包括土地储备贷款、房地产开发贷款、个人住房贷款、商业用房贷款等。第6题信贷资金的运动过程可以归纳为二重支付、二重归流。其中第一重归流是指 (　)A．信贷资金首先由银行支付给使用者B．由使用者转化为经营资金，用于购买原料和支付生产费用，投入再生产C．经过社会再生产过程，信贷资金在完成生产和流通职能以后，又流回到使用者手中D．使用者将贷款本金和利息归还给银行【正确答案】：C第7题要求银行业金融机构作为贷款人，应与借款人乃至其他相关各方通过签订完备的贷款合同等协议文件，规范各方有关行为，明确各方权利义务，调整各方法律关系，明确各方法律责任。这指的是公司信贷管理中的 (　)A．全流程管理原则B．诚信申贷原则C．协议承诺原则D．贷放分控原则【正确答案】：C第8题下列关于《绿色信贷指引》对银行业金融机构开展绿色信贷的规定，说法错误的是 (　)A．银行业金融机构应当有效识别、计量、监测、控制信贷业务活动中的环境风险和社会风险，建立环境风险和社会风险管理体系，完善相关信贷政策制度和流程管理B．银行业金融机构应重点关注其客户及其重要关联方在建设、生产、经营活动时，为了尽可能提高资金收益，可不予考虑给环境和社会带来的危害及相关风险C．银行业金融机构应至少每两年开展一次绿色信贷的全面评估工作，并向银行业监管机构报送自我评估报告D．银行业金融机构还应建立绿色信贷考核评价和奖惩体系，公开绿色信贷战略、政策及绿色信贷发展情况【正确答案】：B[答案解析]银行业金融机构应重点关注其客户及其重要关联方在建设、生产、经营活动中可能给环境和社会带来的危害及相关风险，包括与耗能、污染、土地、健康、安全、移民安置、生态保护、气候变化等有关的环境问题与社会问题。第9题社会与文化环境属于影响银行营销决策的(　)因素。A．经济与技术环境B．政治与法律环境C．宏观环境D．内部环境【正确答案】：C[答案解析]影响银行营销决策的微观环境有信贷资金的供给状况、信贷资金的需求状况和银行同业的竞争状况等。影响银行营销决策的宏观环境有经济与技术环境、政治与法律环境、社会与文化环境。第10题资讯资源分析属于银行 (　)A．战略目标分析B．自身实力分析C．外部环境分析D．内部资源分析【正确答案】：D[答案解析]银行市场营销的内部环境分析主要包括：战略目标分析、银行内部资源分析和银行自身实力分析。其中银行内部资源分析包括人力资源、财务实力、物质支持、技术资源、咨讯资源。
第11题市场细分的作用不包括 (　)A．有利于选择目标市场和制定营销策略B．有利于进行市场风险分析C．有利于发掘市场机会，开拓新市场，更好地满足不同客户对金融产品的需要D．有利于集中人力、物力投入目标市场，提高银行的经济效益【正确答案】：B第12题按照企业规模对公司信贷客户市场进行细分，关于中型工业需满足的条件中正确的是 (　)A．营业收入在6 000～79 999万元B．营业收入在500～19 999万元C．从业人员数在600～2 999人D．从业人员数在300～999人【正确答案】：D[答案解析]按照企业规模对公司信贷客户市场进行细分，中型工业必须满足的条件是：从业人员数X满足300≤X第13题商业银行设计并确定自身形象，决定向客户提供何种信贷产品的行为过程是 (　)A．市场定位B．产品定位C．银行形象定位D．目标定位【正确答案】：A[答案解析]市场定位是指商业银行设计并确定自身形象，决定向客户提供何种信贷产品的行为过程，目的是让客户能够更加了解和喜欢银行所代表的内涵，在客户心目中留下别具一格的银行形象和值得建立信贷关系的印象。第14题既是商业银行公司信贷市场营销的起点，也是商业银行制定和实施其他营销策略的基础和前提的是 (　)A．产品策略B．市场环境分析C．市场细分策略D．市场定位策略【正确答案】：A第15题根据产品生命周期策略，在衰退期银行应采取的措施不包括 ( )A．持续策略B．转移策略C．收缩策略D．横向拓展策略【正确答案】：D[答案解析]衰退期是指银行产品已滞销并趋于淘汰阶段。这个阶段的特点是：市场上出现了大量的替代产品，许多客户减少了对老产品的使用，产品销售量急剧下降，价格也大幅下跌，银行利润日益减少。银行在这一阶段可以采取的措施有：持续策略、转移策略、收缩策略、淘汰策m备。第16题银行公司信贷营销领导者为了使营销组织内的所有人都最大限度地发挥其才能，以实现组织的既定目标，必须关心下属，激励和鼓舞下属的斗志，发掘、充实和加强员工积极进取的动力，这体现了银行公司信贷营销领导者的 (　)A．指挥作用B．沟通作用C．协调作用D．激励作用【正确答案】：D第17题在贷前调查中最常用、最重要，同时也是在一般情况下必须采用的方法是 (　)A．搜寻调查B．委托调查C．非现场调查D．现场调研【正确答案】：D第18题银行为了防范信贷欺诈风险，对借款人的借款目的进行调查属于 (　)A．贷款合规性调查B．贷款安全性调查C．贷款效益性调查D．贷款盈利性调查【正确答案】：A第19题在对商业银行项目融资贷前调查报告的财务分析中，主要通过内部收益率、净现值、投资与贷款回收期、投资利润率等评价指标进行分析属于 (　)A．项目清偿能力分析B．项目不确定性分析C．项目盈利能力分析D．项目建设期和运营期内的现金流量分析【正确答案】：C第20题借款人或债务人由于本国外汇储备不足或外汇管制等原因，无法获得所需外汇偿还其境外债务的风险是 (　)A．利率风险B．流动性风险C．信用风险D．转移风险【正确答案】：D第21题根据世界市场研究中心的国别风险计算方法，某国的政治风险为2．5、经济风险为2、法律风险为2、税收风险为1．5、运作风险为3、安全性为1．5，则该国的国别风险为 (　)A．208B．215C．2D．227【正确答案】：B
第22题对信贷经营来说，区域风险影响最大、最直接的因素是 (　)A．自然条件B．经济发展水平C．市场化程度和法制框架D．经济政策【正确答案】：B[答案解析]对信贷经营来说，经济发展水平是区域风险影响最大、最直接的因素。一般情况下，经济发展水平越高，区域信贷风险越低。第23题地区经济发展的支柱和核心是 (　)A．市场化B．法律制度C．主导产业D．优惠政策【正确答案】：C[答案解析]区域产业结构与区域经济发展阶段具有密切关系。处于不同经济发展阶段的地区有着不同的产业结构和主导产业。主导产业是地区经济发展的支柱和核心，区域主导产业分析对制定信贷政策具有重要作用。第24题波特五力模型是迈克尔a波特于(　)初首次提出的。A． 20世纪60年代B．20世纪70年代C．20世纪80年代D．20世纪90年代【正确答案】：C第25题源自替代品生产者的竞争程度，受(　)的影响。A．产品买主转换成本高低B．企业产品和服务价格C．产品差异D．销售渠道【正确答案】：A[答案解析]源自替代品生产者的竞争程度，受产品买主转换成本高低的影响。第26题在从经济周期的角度分析行业风险时，不仅仅要考虑到经济周期的阶段，而且还要考虑到 (　)A．经济周期的上升和下降趋势B．经济周期对行业的整体影响C．每个阶段的时间跨度D．每个阶段的时间幅度【正确答案】：B[答案解析]从经济周期的角度分析行业风险时，不仅仅要考虑到经济周期的阶段，而且还要考虑到经济周期对行业的整体影响。第27题对行业内现有的企业具有保护作用，也是潜在竞争者进入市场时必须首先克服的困难是 (　)A．行业政策法规B．经济周期C．进入壁垒D．替代品潜在威胁【正确答案】：C[答案解析]在任何市场中，企业会为了保护自己的利润而阻止潜在的竞争者进人它们所参与的市场。进入壁垒具有保护行业内现有企业的作用，也是潜在竞争者进入市场时必须首先克服的困难。第28题公司借款需求分析的基础不包括 (　)A．现金流量表B．股东权益变动表C．资产负债表D．利润表【正确答案】：B[答案解析]无论是现金流量表、资产负债表还是利润表，都可以用来作为公司借款需求分析的基础，通过对这些财务报表的分析，银行可以了解公司借款的原因。第29题购买存货可以延迟付款，在资产负债表上表现为应付账款，是因(　)的存在。A．季节性销售增长B．长期销售增长C．供销关系D．商业信用【正确答案】：D[答案解析]因为商业信用的存在，购买存货可以延迟付款，在资产负债表上表现为应付账款。第30题公司内部融资的资金来源不包括 (　)A．增发新债B．留存收益C．增发股票D．净资本【正确答案】：A[答案解析]公司内部融资的资金来源是净资本、留存收益和增发股票。
第31题A公司的可持续增长率为12%，当A公司当前实际增长率为(　)，则较高的增长率可以作为合理向银行借款的原因。A． 13%B．5%C．1%D．10%【正确答案】：A[答案解析]银行通过对实际增长率和可持续增长率的趋势比较，做出合理的贷款决策：(1)如果实际增长率显著超过可持续增长率，那么，这时公司确实需要贷款。(2)如果实际增长率低于可持续增长率，那么，公司目前未能充分利用内部资源，银行不予受理贷款申请。所以A项正确。第32题如果公司固定资产的累计折旧为100万，总固定资产为200万，总折旧固定资产为1 60万，则该公司的固定资产使用率为 (　)A． 625%B．50%C．80%D． 100%【正确答案】：A[答案解析]固定资产的使用效率=（累计折旧／总折旧固定资产）×100%=100/160×100%=62 5%。第33题基于期限的考虑，公司经常会用一种债务替代另一种债务，但在某些情况下，公司可能仅仅想用一个债权人取代另一个债权人，原因不可能是 (　)A．对现在的银行不满意，想要降低目前的融资利率B．想与更多的银行建立合作关系，增加公司的融资渠道C．银行之间的竞争D．为了规避债务协议的种种限制，想要归还现有的借款【正确答案】：C[答案解析]在某些情况下，公司可能仅仅想用一个债权人取代另一个债权人，原因可能为对现在的银行不满意，想要降低目前的融资利率；想与更多的银行建立合作关系，增加公司的融资渠道；为了规避债务协议的种种限制，想要归还现有的借款。第34题如果公司在银行有很多笔贷款，且贷款是可以展期的，则银行一定要确保 (　)，A．公司按时办理展期手续B．公司不会逾期不还C．公司季节性融资不被用于长期投资D．公司贷款用于合理用途【正确答案】：C[答案解析]如果公司在银行有很多笔贷款，而且贷款是可以展期的，那么银行就一定要确保季节性融资不被用于长期投资，这样做的目的是保证银行发放的短期贷款只用于公司的短期投资，从而确保银行能够按时收回所发放的贷款。第35题在客户历史分析中，创始人拥有某个行业的下端客户资源，或独自或邀人入伙而成立新公司是基于 (　)A．行业利润率B．人力资源C．技术资源D．客户资源【正确答案】：D[答案解析]任何客户的设立都有一个经营上的动机，客户的组建往往基于六个方面的动机，即基于人力资源、基于技术资源、基于客户资源、基于行业利润率、基于产品分工、基于产销分工。其中基于客户资源，是指创始人拥有某个行业的下端客户资源，或独自或邀人人伙而成立新公司。第36题某些公司客户具有政策资源上的优势，行业竞争性强，但管理效率不高，这些公司客户具有 (　)A．家庭背景B．外资背景C．政府背景D．上市背景【正确答案】：C第37题控制好客户产品成本的第一道关口是 ( )A．把好进货价格关B．提高生产技术C．制定良好的管理制度D．寻找好的进货渠道【正确答案】：A[答案解析]原材料等物品的价格是客户的主要生产成本，进货价格的高低直接关系到客户产品价格的高低，把好进货价格关是控制客户产品成本的第一道关口。第38题下列不属于长期负债的是 (　)A．长期应付款B．应付长期债券．C．长期借款D．应交税费【正确答案】：D[答案解析]长期负债包括长期借款、应付长期债券、长期应付款等。应交税费属于流动负债。第39题利润表分析通常采用 (　)A．结构分析法B．比较分析法C．比率分析法D．趋势分析法【正确答案】：A[答案解析]利润表分析通常采用结构分析法。在利润表结构分析中，是以产品销售收入净额为100%，计算产品销售成本、产品销售费用、产品销售利润等指标各占产品销售收入的百分比，计算出各指标所占百分比的增减变动，分析其对借款人利润总额的影响。第40题企业现金流量的具体内容为 (　)A．预付款项和库存现金的净流量B．经营活动、投资活动、融资活动产生的现金流量C．销货时应收的账款D．非货币性资产交换【正确答案】：B第41题2012年度B企业的销售利润率为30%，销售利润为60万元，则其销售收入净额为 (　)A．180万元B．200万元C．18万元D．1 50万元【正确答案】：B[答案解析]根据销售利润率=销售利润／销售收入净额×100%，所以销售收入净额为200万元。第42题已知某企业存货为3 6万元，流动负债为40万元，速动比率为15，假设该企业的流动资产由速动资产和存货构成，则该企业的流动比率为 (　)A．24B．25C．23D．22【正确答案】：A[答案解析]流动比率=流动资产／流动负债×100%；速动比率=速动资产／流动负债×100%；速动资产=流动资产-存货-预付账款-待摊费用。所以速动资产=40×15=60万元；流动资产=60+36=96万元；流动比率=96/40=24。第43题在《巴塞尔新资本协议》推出之前，商业银行以大型客户作为营销重点，其信用评估在很大程度上依靠 (　)A．政府规定B．客户自身评价C．银行评价D．外部评级机构【正确答案】：D[答案解析]在《巴塞尔新资本协议》推出之前，商业银行以大型客户作为营销重点，其信用评估在很大程度上依靠外部评级机构。第44题项目的可行性研究是项目业主或发起人为了确定投资方案而进行的工作，一般由设计和咨询机构完成，此种工作属于 (　)A．项目论证B．项目结束C．项目开始D．项目报告【正确答案】：A第45题银行进行贷款项目评估时，最关心的是借款企业的财务状况和项目的效益情况，通常作为贷款项目评估重点的是 (　)A．还款能力B．盈利能力C．技术水平D．项目建设周期【正确答案】：A[答案解析]在进行贷款项目评估时，银行最关心的是借款企业的财务状况和项目的效益情况，并把贷款项目的还款能力作为评估重点。第46题产品价格直接影响消费需求的变化，同时产品的市场需求量决定于 (　)A．居民收入水平B．产品特征C．产品价值D．经济体制【正确答案】：A[答案解析]居民收入水平决定着产品的市场需求量，产品价格直接影响消费需求的变化。第47题设备的技术寿命是指设备从开始使用至(　)所经历的时间。A．因物理、化学作用报废B．因技术落后被淘汰C．使用费超过预算D．完全折旧【正确答案】：B第48题项目生产条件分析主要是指项目建成投产后，分析生产经营过程中所需要的供应条件和 (　)A．销售条件B．生产条件C．经济条件D．物资条件【正确答案】：D[答案解析]项目生产条件分析主要是指项目建成投产后，对生产经营过程中所需要的物资条件和供应条件进行的分析。第49题在商业银行对贷款项目进行组织机构分析时，与项目有关的协作机构大致可分为三个层次，下列不属于这三个层次的是 (　)A．国家计划部门和主管部门B．地方政府机构C．其他贷款银行D．业务往来单位【正确答案】：D[答案解析]与项目有关的协作机构大致分为三个层次：一是国家计划部门和主管部门；二是地方政府机构；三是业务往来单位。根据项目的规模不同，有的与三个层次都存在联系，有的则只与后两个层次存在联系。第50题既为项目贷款的决策提供依据，也是贷款项目分析的核心内容是 (　)A．财务预测审查B．项目财务分析C．项目非财务分析D．项目现金流量分析【正确答案】：B[答案解析]项目财务分析是贷款项目分析的核心内容，是在吸收对项目其他方面评估成果的基础上，根据现行的财税金融制度，确定项目评估的基础财务数据，分析计算项目直接发生的财务费用和效益，编制财务报表，计算财务指标，考察项目的盈利能力、清偿能力、抗风险能力等财务状况（对涉及外汇的项目还要进行外汇平衡分析），据以判断项目财务的可行性，为项目贷款的决策提供依据。
第51题以下关于速动比率的表述不正确的是 (　)A．速动比率又称酸性测验比率B．速动比率直接反映企业的短期偿债能力，是对流动比率的补充，并且比流动比率反映得更加直观可信C．一般认为速动比率应在1:1以上D．速动比率过高，说明现金持有太少【正确答案】：D[答案解析]速动比率过高，即速动资产相对于流动负债太多，说明现金持有太多。第52题一般情况下，无论以何种形式表示，盈亏平衡点越低越好，因为盈亏平衡点越低表明项目 (　)A．收益能力越强B．流动性越强C．抗风险能力越强D．偿债能力越强【正确答案】：C[答案解析]一般情况下，无论以何种形式表示，盈亏平衡点越低越好，因为盈亏平衡点越低表明项目抗风险能力越强。第53题(　)是指保证人和债权人约定，为债务人不履行债务时，保证人按照约定履行债务或者承担责任的行为。A．抵押B．质押C．留置D．保证【正确答案】：D第54题商业银行可接受作为保证人的单位是 (　)A．国家机构B．担保公司C．医院D．科学院【正确答案】：B[答案解析]经商业银行认可的具有较强代为清偿能力的、无重大债权债务纠纷的以下单位和个人可以接受为保证人：(1)金融机构。(2)从事符合国家法律、法规的生产经营活动的企业法人。(3)从事经营活动的事业法人。(4)其他经济组织。(5)自然人。(6)担保公司。第55题债务人因不履行或不完全履行债务给银行造成损失时，应向银行支付的补偿费是 (　)A．利息B．质物保管费用C．违约金D．损害赔偿金【正确答案】：D[答案解析]损害赔偿金是指债务人因不履行或不完全履行债务给银行造成损失时，应向银行支付的补偿费。第56题王某是B公司向银行申请一笔保证贷款的连带保证人，贷款金额50万元，贷款到期时，若B公司仍未偿还贷款，则银行 (　)A．只能先要求B公司偿还，然后才能要求王某偿还B．只能要求王某先偿还，然后才能要求B公司偿还C．可要求B公司或王某中任何一者偿还，但只能要求王某偿还部分金额D．可要求B公司或王某中任何一个偿还全部金额【正确答案】：D[答案解析]在保证贷款中，一般保证人承担连带责任，即与债务人共同对债务负责，偿还顺序不分先后，且偿还金额不受限制。因此，当贷款到期时，银行可要求B公司偿还全部金额，也可要求王某偿还全部金额。第57题信贷人员在确定抵押率(　)时，应做到科学分析其变现能力，充分考虑抵押物价值的变动趋势。A．原值减去折旧B．评估现值C．市场价值D．公允价值【正确答案】：B[答案解析]信贷人员应根据抵押物的评估值，分析其变现能力，充分考虑抵押物价值的变动趋势，科学地确定抵押率。第58题质押与抵押最重要的区别是 (　)A．质权的标的物与抵押权的标的物的范围不同B．标的物的占有权是否发生转移不同C．对标的物的保管义务不同D．受偿顺序不同【正确答案】：B[答案解析]抵押权的设立不转移抵押标的物的占有，而质权的设立必须转移质押标的物的占有。这是质押与抵押最重要的区别。第59题信贷授权的类型中不包括 (　)A．直接授权B．转授权C．临时授权D．协议授权【正确答案】：D[答案解析]信贷授权是指银行业金融机构对其所属业务职能部门、分支机构和关键业务岗位开展授信业务权限的具体规定。其大致可分为直接授权、转授权和临时授权三种类型。第60题审贷分离的形式一般包括岗位分离、部门分离和 (　)A．地区分离B．职责分离C．权限分离D．环节分离【正确答案】：A[答案解析]审贷分离是指将信贷业务办理过程中的调查和审查环节进行分离，分别由不同层次机构和不同部门（岗位）承担，以实现相互制约并充分发挥信贷审查人员专业优势的信贷管理制度。其形式一般分为岗位分离、部门分离和地区分离。
第61题审贷分离的意义不包括 (　)A．信贷审查人员独立判断风险，保证信贷审查审批的独立性和科学性B．信贷审查人员相对固定，有利于提高专业化水平C．防止授信风险的高度集中D．从全局角度来讲，审贷分离对促进银行业金融机构的信贷管理机制改革，提高信贷管理水平以及提高信贷资产质量具有重要现实意义【正确答案】：C[答案解析]审贷分离的意义包括：信贷审查人员独立判断风险，保证信贷审查审批的独立性和科学性；信贷审查人员相对固定，有利于提高专业化水平，实现专家审贷，弥补客户经理在信贷专业分析技能方面的不足，减少信贷决策失误；从全局角度来讲，审贷分离对促进银行业金融机构的信贷管理机制改革，提高信贷管理水平以及提高信贷资产质量具有重要的现实意义。第62题以下关于审贷分离的实施要点错误的说法是 (　)A．审查人员与借款人原则上不单独直接接触B．审查人员有最终决策权C．审查人员应真正成为信贷专家D．实行集体审议机制【正确答案】：B[答案解析]审查人员没有最终决策权，信贷决策权应该由贷款审查委员会或最终审批人行使。第63题个人贷款的授信对象是 (　)A．国家规定可以作为借款人的组织B．符合规定条件的自然人C．企事业代表D．从事该项目建设、经营或融资的既有企事业法人【正确答案】：B[答案解析]固定资产贷款和流动资金贷款的授信对象是企事业法人或国家规定可以作为借款人的其他组织。项目融资的授信对象是主要为建设、经营该项目或为该项目融资而专门组建的企事业法人，包括主要从事该项目建设、经营或融资的既有企事业法人。个人贷款的授信对象是符合规定条件的自然人。第64题授予各个集团成员（包括提供给不同的子公司和分支机构）的授信额度总和是 (　)A．单笔贷款授信额度B．借款企业额度C．集团借款企业额度D．混合借款额度【正确答案】：C第65题下列不属于授信额度的决定因素是 (　)A．了解并测算借款企业的需求，通过与借款企业进行讨论，对借款原因进行分析B．借款企业对借贷金额的需求C．银行或借款企业的法律或监督条款的限制，以及借款合同条款对公司借贷活动的限制D．客户的借款能力【正确答案】：D[答案解析]贷款授信额度是在对以下因素进行评估和考虑的基础上决定的：(1)了解并测算借款企业的需求，通过与借款企业进行讨论，对借款原因进行分析。(2)客户的还款能力，通过对季节性或长期贷款的信用分析和财务预测来评估还款能力，集中分析客户未来现金流量的风险。(3)借款企业对借贷金额的需求。(4)银行或借款企业的法律或监督条款的限制，以及借款合同条款对公司借贷活动的限制。(5)贷款组合管理的限制，例如地域、行业、借贷类型或者由银行高级管理人员 为贷款组合所制定的贷款授信额度。(6)银行的 客户政策。(7)关系管理因素，相对于其他银行或 债权人，银行愿意提供给借款企业的贷款数额和 关系盈利能力。第66题银行业金融机构贷款合同应遵守的原则不包括 (　)A．冲突原则B．适宜相容原则C．维权原则D．完善性原则【正确答案】：A第67题在市场经济条件下，银行业金融机构为实现一定的经济目的，明确相互权利义务关系而签订的贷款合同是 (　)A．民事协议B．民事合同C．商业协议D．刑事合同【正确答案】：B[答案解析]在市场经济条件下，银行业金融机构为实现一定的经济目的，明确相互权利义务关系而签订的贷款合同是民事合同。通过合同所确立的民事关系是一种受法律保护的民事法律关系，所以通过签订合同建立法律关系的行为是一种民事法律行为。第68题以下选项中不属于贷放分控操作要点的是 (　)A．设立独立的放款执行部门B．建立完善有效的贷款合同管理制度C．明确放款执行部门的职责D．建立并完善对放款执行部门的考核和问责机制【正确答案】：B[答案解析]贷放分控的操作要点包括：(1)设立独立的放款执行部门。(2)明确放款执行部门的职责。(3)建立并完善对放款执行部门的考核和问责机制。第69题放款执行部门的主要职能包括审核银行内部授信流程的 (　)A．合法性、合规性、完整性和有效性B．合法性、合规性、一致性和有效性C．合法性、合理性、完整性和有效性D．合法性、合理性、一致性和有效性【正确答案】：A第70题在首次贷款的先决条件中，贷款类文件应包括 (　)A．银行之间已正式签署的贷款协议B．企业法人营业执照、批准证书、成立批复C．公司章程D．全体董事的名单及全体董事的签字样本【正确答案】：A[答案解析]贷款类文件包括：(1)借贷双方已正式签署的借款合同。(2)银行之间已正式签署的贷款协议（多用于银团贷款）。
第71题企业的(　)是企业还款能力变化的直接反映。A．财务状况变化B．经营状况变化C．管理状况变化D．生产状况变化【正确答案】：A[答案解析]企业财务状况变化是企业还款能力变化的直接反映。第72题下列关于实贷实付的现实意义错误的是 (　)A．有利于将信贷资金引入实体经济B．有利于加强贷款使用的精细化管理C．有利于银行业金融机构管控信用风险和法律风险D．有利于彻底消除信贷风险【正确答案】：D[答案解析]实贷实付的现实意义有：(1)有利于将信贷资金引入实体经济。(2)有利于加强贷款使用的精细化管理。(3)有利于银行业金融机构管控信用风险和法律风险。第73题下列属于与银行往来异常现象的是 (　)A．经营性净现金流量持续为负值B．借款人在资金回笼后，在还款期限来到的情况下挪作他用，增加贷款风险C．不能及时报送会计报表，或会计报表有造假现象D．银行账户混乱，到期票据无力支付【正确答案】：B[答案解析]A、C、D项属于企业财务风险的体现。第74题担保的补充机制包括 (　)A．只能追加担保品B．只能追加保证人C．追加担保品、追加保证人D．要求重新评定担保品价值、追加保证人【正确答案】：C[答案解析]担保的补充机制包括：(1)追加担保品，确保抵押权益。(2)追加保证人。第75题以下关于抵押品价值的变化，银行做法不正确的是 (　)A．抵押人的行为将造成抵押物价值的减少，应要求抵押人立即停止其行为B．抵押人的行为已经造成抵押物价值的减少，应要求抵押人恢复抵押物的价值C．抵押人无法完全恢复抵押物价值的，应要求抵押人提供高于所减少价值的担保D．抵押人无法完全恢复抵押物价值的，应要求抵押人另行提供抵押物、权利质押或保证【正确答案】：C[答案解析]如抵押人无法完全恢复抵押物价值的，应要求抵押人提供与减少的价值相当的担保，包括另行提供抵押物、权利质押或保证。第76题提前归还贷款应按贷款协议规定的还款计划以( ．)进行还款。A．正序B．倒序C．分时D．分段【正确答案】：B[答案解析]提前归还贷款指借款人希望改变贷款协议规定的还款计划，提前偿还全部或部分贷款，由借款人提出申请，经贷款行同意，缩短还款期限的行为，应按贷款协议规定的还款计划以倒序进行还款。第77题借款人不能按期归还贷款时，应当在贷款到期日之前，向银行申请 (　)A．贷款展期B．未及时还贷理由C．贷款担保D．贷款抵押【正确答案】：A[答案解析]借款人不能按期归还贷款时，应当在贷款到期日之前，向银行申请贷款展期，是否展期由银行决定。借款人申请贷款展期，应向银行 提交展期申请，其内容包括：展期理由、展期期限， 展期后的还本、付息、付费计划及拟采取的补救 措施。第78题贷款档案的保管期限自贷款结清（核销）后的第(　)年起计算。A．2B．3C．4D．5【正确答案】：A第79题借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失属于 (　)A．正常类贷款B．关注类贷款C．次级类贷款D．可疑类贷款【正确答案】：D第80题下列说法正确的是 (　)A．银监会从1 9 98年5月开始试行《贷款风险分类指导原则》，并在2001年12月修订后正式发布B．中国人民银行从1 998年5月开始试行《贷款风险分类指导原则》，并在2001年1 2月修订后正式发布C．银监会从2000年5月开始试行《贷款风险分类指导原则》，并在2001年1 2月修订后正式发布D．银监会从1 9 98年5月开始试行《贷款风险分类指导原则》，并在2007年1 2月修订后正式发布【正确答案】：B[答案解析]中国人民银行从1998年5月开始试行第81题按照净现值法，贷款价值的确定主要依据对未来(　)的贴现值。A．现金流入B．现金流出C．现金流量D．净现金流量【正确答案】：D[答案解析]按照净现值法，贷款价值的确定主要依据对未来净现金流量的贴现值，这样，贷款组合价值的确定将包括贷款的所有预期损失，贷款盈利的净现值也会得到确认。第82题从银行角度来讲，资产转换周期是银行信贷资金由金融资本转化为实物资本，再由实物资本转化为(　)的过程。A．资产资本B．资金成本C．金融资本D．生产资本【正确答案】：C[答案解析]从银行角度来讲，资产转换周期是银行信贷资金由金融资本转化为实物资本，再由实物资本转化为金融资本的过程。它包括两个方面的内容：一是生产转换周期；二是资本转换周期。第83题贷款风险分类的最核心内容是 (　)A．基本信贷分析B．营运能力分析C．贷款偿还的可能性D．市场风险分析【正确答案】：C第84题在担保问题上，银行主要有两个方面要重点考虑：一是法律方面，二是 (　)A．经济方面B．政治方面C．风险方面D．收益方面【正确答案】：A[答案解析]在担保问题上，银行主要有两个方面要重点考虑：一是法律方面，即担保的有效性；二是经济方面，即担保的充分性。第85题根据是否诉诸法律，可以将清收划分为 (　)A．委托第三方清收和直接追偿清收B．常规清收和直接追偿清收C．常规清收和依法收贷D．依法清收和委托第三方清收【正确答案】：C[答案解析]根据是否诉诸法律，可以将清收划分为常规清收和依法收贷两种。其中，常规清收包括直接追偿、协商处置抵质押物、委托第三方清收等方式。第86题根据债权银行在重组中的地位和作用，债务重组划分为 (　)A．自主型和行政型债务重组B．自主型和司法型债务重组C．行政型和司法型债务重组D．司法型和被动型债务重组【正确答案】：B[答案解析]从广义角度来讲，贷款重组就是债务重组。根据债权银行在重组中的地位和作用，可以将债务重组划分为：自主型和司法型债务重组。第87题抵债资产管理的原则为 (　)A．严格控制、现金受偿、合理评估、妥善保管B．现金受偿、合理评估、严格控制、及时处置C．现金受偿、严格控制、妥善保管、及时处置D．严格控制、合理定价、妥善保管、及时处置【正确答案】：D[答案解析]抵债资产管理应遵循严格控制、合理定价、妥善保管、及时处置的原则。第88题(　)是指银行经过内部审核确认后，动用呆账准备金将无法收回或者长期难以收回的贷款或投资从账面上冲销，从而使账面反映的资产和收人更加真实。A．现金清收B．重组C．以资抵债D．呆账核销【正确答案】：D第89题呆账核销后进行的检查，应将重点放在 (　)A．呆账是否真实B．呆账申请材料是否真实C．呆账核销是否真实D．呆账审批是否真实【正确答案】：B[答案解析]呆账核销后进行的检查，应将重点放+．在检查呆账申请材料是否真实上。一旦发现弄虚作假现象，应立即采取补救措施，并且对直接责任人和负有领导责任的人进行处理和制裁。触犯法、 律的，应移交司法机关追究法律责任。第90题关于金融企业不良资产批量转让管理，下列说法不正确的是 (　)A．上市金融企业应严格遵守证券交易所有关信息披露的规定，及时充分披露不良资产成因与处置结果等信息，以强化市场约束机制B．金融企业应于每年2月20日向同级财政部门和银监会或属地银监局报送上年度批量转让不良资产情况报告C．省级财政部门和银监局于每年3月30日前分别将辖区内金融企业上年度批量转让不良资产汇总情况报财政部和银监会D．金融企业应在每批次不良资产转让工作结束后1 5个工作日内，向同级财政部门和银监会或属地银监局报告转让方案及处置结果【正确答案】：D[答案解析]金融企业应在每批次不良资产转让工作结束后30个工作日内，向同级财政部门和银监会或属地银监局报告转让方案及处置结果。

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二、多选题（本大题40小题．每题10分，共400分。请从以下每一道考题下面备选答案中选择两个或两个以上答案，并在答题卡上将相应题号的相应字母所属的方框涂黑。）第1题 公司信贷的相关概念包括 (　)A．信贷B．承兑C．公司信贷D．担保E．信用证【正确答案】：A,B,C,D,E[答案解析]公司信贷的相关概念包括信贷、银行信贷、公司信贷、贷款、承兑、担保、信用证、减免交易保证金、信贷承诺、直接融资和间接融资等。第2题 银团贷款可以分为 (　)A．国内银团B．国际银团C．内部银团D．联合银行E．行业银团【正确答案】：A,B,C[答案解析]银团贷款是指由两家或两家以上银行基于相同贷款条件，依据同一贷款合同，按约定时间和比例，通过代理行向借款人提供的本外币贷款或授信业务。银团贷款分为：国内银团、国际银团和内部银团三类。第3题 银行和贷款人签订合同的基本内容包括 (　)A．金额B．用途C．还款保障D．风险处置E．利率【正确答案】：A,B,C,D,E[答案解析]贷款合同的基本内容应包括金额、期限、利率、借款种类、用途、支付、还款保障及风险处置等要素和有关细节。第4题 商业银行按照区域对公司信贷客户市场进行细分，主要考虑客户所在地区的 (　)A．市场密度B．交通便利程度C．整体教育水平D．经济发达程度E．性别比例【正确答案】：A,B,C,D[答案解析]商业银行按照区域对公司信贷客户市场进行细分，主要考虑客户所在地区的市场密度、交通便利程度、整体教育水平以及经济发达程度等方面的差异，并将整体市场划分成不同的小市场。第5题 下列关于产品组合的宽度、深度和关联性的说法正确的是 (　)A．产品组合的宽度是指产品大类的数量或服务的种类B．银行每条产品线拥有的产品项目越少，其产品组合宽度就越小C．产品组合的深度是指银行经营的每条产品线内所包含的产品项目的数量D．银行拥有的产品线越多，其产品组合深度就越大E．产品组合的关联性是指银行所有的产品线之间的相关程度或密切程度【正确答案】：A,C,E[答案解析]银行每条产品线拥有的产品项目越多，其产品组合深度就越大，反之则越小，故B项错误。银行拥有的产品线越多，其产品组合宽度就越大，反之则越窄，故D项错误。第6题 中小微型企业的资金运行特点是 (　)A．额度小B．周转慢C．需求急D．周转快E．需求缓慢【正确答案】：A,C,D第7题 影响贷款价格的主要因素包括 (　)A．贷款成本B．贷款占用的经济资本成本C．贷款风险程度D．贷款费用E．贷款的期限【正确答案】：A,B,C,D,E[答案解析]影响贷款价格的主要因素包括：贷款成本、贷款占用的经济资本成本、贷款风险程度、贷款费用、借款人的信用及银行的关系、银行贷款的目标收益率、贷款供求状况、贷款的期限、借款人从其他途径融资的融资成本等。第8题 面谈访问中要了解客户的贷款需求状况需包括 (　)A．贷款目的B．贷款用途C．贷款金额D．贷款期限E．贷款条件【正确答案】：A,B,C,D,E第9题 搜寻调查指通过各种媒介物搜寻有价值的资料开展调查，这些媒介物包括 (　)A．杂志B．书籍C．期刊D．互联网资料E．官方记录【正确答案】：A,B,C,D,E第10题 贷款安全性调查的内容包括 (　)A．对借款人、保证人及其法定代表人的品行、业绩、能力和信誉精心调查B．考察借款人、保证人是否已建立良好的公司治理机制C．对借款人、保证人的财务管理状况进行调查D．对抵押物的价值评估情况作出调查E．对贷款使用合法合规性进行认定【正确答案】：A,B,C,D[答案解析]E项属于贷款合规性调查的内容。
第11题 下列关于区域风险的说法正确的是 (　)A．银行管理水平因素不可能导致区域风险B．分析特定区域风险要判断信贷资金的安全会受到哪些因素影响C．特定区域的自然、社会、经济和文化都会影响区域风险D．分析某个特定区域的风险时，要判断什么样的信贷结构最恰当E．分析某个特点区域的风险时，要判断风险成本收益能否匹配【正确答案】：B,C,D,E[答案解析]区域风险是指受特定区域的自然、社会、经济、文化和银行管理水平等因素影响，而使信贷资产遭受损失的可能性。这既包括外部因素引发的区域风险，也包括内部因素导致的区域风险。分析一个特定区域的风险，关键是要判断信贷资金的安全会受到哪些因素影响，什么样的信贷结构最恰当，风险成本收益能否匹配等。相对于自然环境、经济水平等外在因素，银行内部管理的差异和影响也非常重要，再好的外音f5区域环境，如果没有良好的信贷管理，也很难获得预期的效果。第12题 行业风险的产生受(　)的影响。A．经济周期B．产业发展周期C．产业组织结构D．地区生产力布局E．国家政策【正确答案】：A,B,C,D,E[答案解析]行业风险的产生主要受以下因素影响：(1)经济周期。(2)产业发展周期。(3)产业组织结构。(4)地区生产力布局。(5)国家政策。(6)产业链位置。第13题 波特五力分析模型中涉及的五种力量包括 (　)A．新进入者进入壁垒B．替代品的威胁C．买方议价能力D．卖方议价能力E．现存竞争者之间的竞争【正确答案】：A,B,C,D,E第14题 借款需求的主要影H向因素有 (　)A．一次性或非期望性支出B．长期投资C．长期销售增长D．利润率下降E．固定资产重置及扩张【正确答案】：A,B,C,D,E[答案解析]总体来看，借款需求的主要影响因素包括季节性销售增长、长期销售增长、资产效率下降、固定资产重置及扩张、长期投资、商业信用的减少及改变，债务重构、利润率下降、红利支付、一次性或非期望性支出等。第15题 可持续增长率的假设条件包括 (　)A．公司的资产使用效率将维持当前水平B．公司的销售净利率将维持当前水平，并且可以涵盖负债的利息C．公司保持持续不变的红利发放政策D．公司的财务杠杆不变E．公司未增发股票，增加负债是其唯一的外部融资来源【正确答案】：A,B,C,D,E[答案解析]可持续增长率是公司在没有增加财务杠杆情况下可以实现的长期销售增长率，也就是说主要依靠内部融资即可实现的增长率。本题中五项都是可持续增长率的假设条件。第16题 信贷人员对客户法人治理结构的评价要着重考虑 (　)A．控股股东行为的规范B．对内部控制人的激励约束C．董事会的结构D．公司运作E．信息披露【正确答案】：A,B[答案解析]信贷人员对客户法人治理结构的评价要着重考虑控股股东行为的规范和对内部控制人的激励约束这两个因素。在此基础上，分析董事会的结构、运作及信息的披露。第17题 信贷人员对生产阶段应重点分析 (　)A．货品质量B．货品价格C．设备状况D．技术水平E．环保情况【正确答案】：C,D,E[答案解析]信贷人员在供应阶段应重点分析：货品质量、货品价格、进货渠道、付款条件。在生产阶段应重点分析：技术水平、设备状况、环保情况。第18题 偿债能力比率包括 (　)A．盈利比率B．速动比率C．杠杆比率D．流动比率E．现金比率【正确答案】：B,D,E第19题 营运能力分析常用的比率主要有 (　)A．总资产周转率B．流动资产周转率C．固定资产周转率D．资产收益率E．所有者权益收益率【正确答案】：A,B,C[答案解析]营运能力分析常用的比率主要有：总资产周转率、流动资产周转率、固定资产周转率、应收账款周转率、存货周转率等。D、E项属于盈利能力分析常用的比率指标。第20题 项目财务评估包括 (　)A．项目投资估算B．资金筹措评估C．项目基础财务数据评估D．项目的盈利能力E．项目清偿能力评估【正确答案】：A,B,C,D,E[答案解析]项目财务评估包括项目投资估算与资金筹措评估、项目基础财务数据评估、项目的盈利能力和清偿能力评估及不确定性评估四方面。
第21题 企业经营状况指的是对投资者经营状况的分析和全面评估，主要包括分析投资者目前的 (　)A．利税水平B．产销率C．市场占有率D．产品优良率E．管理能力【正确答案】：A,B,C,D[答案解析]企业经营状况指的是对投资者经营状况的分析，主要包括分析投资者目前的利税水平、产销率、市场占有率、产品优良率。据此，全面评估与分析投资者的经营状况。第22题 设备选择评估的主要内容包括 (　)A．设备的可靠性B．设备的配套性C．设备的经济性D．设备的生产能力和工艺要求E．设备的使用寿命和可维护性【正确答案】：A,B,C,D,E[答案解析]设备选择评估的主要内容包括：(1)设备的生产能力和工艺要求。(2)选择的设备具有较高的经济性。(3)设备的配套性。(4)设备的使用寿命和可维护性。(5)设备的可靠性。第23题 下列可以作为保证人的是 (　)A．金融机构B．从事符合国家法律、法规的生产经营活动的企业法人C．企业法人的职能部门D．国家机关E．担保公司【正确答案】：A,B,E第24题 下列关于保证合同的签订说法正确的是 (　)A．保证合同可以以口头形式订立B．保证人与商业银行可以就单个主合同分别订立保证合同，但是不可以就一定期间连续发生的贷款订立一个保证合同C．书面保证合同可以单独订立，也可以是主合同中的担保条款D．最高贷款限额包括贷款余额和最高贷款累计额，在签订保证合同时需加以明确E．从合同之间的当事人名称、借款与保证金额、有效日期等，一定要衔接一致【正确答案】：C,D,E[答案解析]保证合同要以书面形式订立，以明确双方当事人的权利和义务；保证人与商业银行可以就单个主合同分别订立保证合同，也可以协商在最高贷款限额内就一定期间连续发生的贷款订立一个保证合同，后者大大简化了保证手续。第25题 对于设定质押的票据背书进行连续性审查的内容包括 (　)A．每一次背书记载事项、各类签章完整齐全B．每一次背书不得附有条件C．各背书相互衔接D．办理了质押权背书手续的票据应记明“质押”、“设质”等字样E．对以股票设定质押的，必须是依法可以流通的股票【正确答案】：A,B,C,D[答案解析]对于用票据设定质押的，必须对背书的连续性审查。审查的内容有：(1)每一次背书记载事项、各类签章完整齐全并不得附有条件，各背书都是相互衔接的，即前一次转让的被背书人必须是后一次转让的背书人。(2)票据质押应办理质押权背书手续，办理了质押权背书手续的票据应记明“质押”、“设质”等字样。第26题 银行对借款人主体资格及基本情况进行审查的主要内容包括 (　)A．借款人主体资格及经营资格的合法性，贷款用途是否在其营业执照规定的经营范围内B．借款人股东的实力及注册资金的到位情况C．借款人申请贷款是否履行了法律法规或公司章程规定的授权程序D．借款用途是否合法合规，是否符合国家宏观经济政策等E．借款人的信用等级评定是否符合银行信贷政策制度【正确答案】：A,B,C[答案解析]D、E项属于信贷业务政策符合性审查。第27题 授信额度包括 (　)A．信用证开证额度B．提款额度C．各类保函额度D．承兑汇票额度E．现金额度【正确答案】：A,B,C,D,E[答案解析]授信额度是通过银企双方签署的合约形式加以明确的，包括信用证开证额度、提款额度、各类保函额度、承兑汇票额度、现金额度等。第28题 银行应该对贷款合同实施履行监督、归档、检查等管理措施，包括 (　)A．对贷款合同的履行进行监督B．通过监督及时发现影响履行的原因，防止违约的发生C．建立完善的档案管理制度D．不定期对合同的使用、管理等情况进行检查E．对检查中发现的问题应当及时整改【正确答案】：A,B,C,E[答案解析]D项错在不定期，应该是定期对合同的使用、管理情况进行检查。第29题 借款合同条款的审查应着重于合同核心部分即合同必备条款的审查，借款合同中的必备条款包括 (　)A．贷款种类B．借款用途C．贷款利率D．还款方式E．还款期限【正确答案】：A,B,C,D,E第30题 下列属于对贷款的挪用是 (　)A．用贷款进行股本权益性投资B．用贷款对有价证券进行投机经营C．用贷款在期货等方面从事投机经营D．依法取得经营房地产资格的借款人用贷款经营房地产业务E．套取贷款相互借贷牟取非法收入【正确答案】：A,B,C,E[答案解析]A、B、C、E四项全部属于对贷款挪用的情况。D项应为“未依法取得经营房地产资格的借款人挪用贷款经营房地产业务”。
第31题 下列属于财务状况的预警信号是 (　)A．存货激增B．丧失一个或多个客户，而这些客户财力雄厚C．现金状况恶化D．销售额下降E．投机于存货，使存货超出正常水平【正确答案】：A,C,D[答案解析]B、E两项属于经营状况的信号。第32题 信贷文件中的一级文件（押品）包括 (　)A．银行开出的本外币存单、银行本票、银行承兑汇票B．保险批单、提货单C．上市公司股票、政府和公司债券D．法律文件和贷前审批及贷后管理的有关文件E．抵债物资的物权凭证【正确答案】：A,B,C,E[答案解析]一级文件（押品）主要包括：银行开出的本外币存单、银行本票、银行承兑汇票，上市公司股票、政府和公司债券、保险批单、提货单、产权证或他项权益证书及抵（质）押物的物权凭证、抵债物资的物权凭证等。法律文件和贷前审批及贷后管理的有关文件属于二级信贷文件。第33题 下列关于贷款档案的管理说法正确的是 (　)A．永久、20年期贷款档案应由贷款档案员填写贷款档案移交清单后向本行档案部门移交归档B．一般短期贷款适用于4年期，结清后原则上再保管4年C．一般中、长期贷款适用于20年期，结清后原则上再保管20年D．经风险管理部门及业务经办部门认定有特殊保存价值的项目可列为永久保存E．贷款档案员要在贷款结清（核销）后，完成该笔贷款文件的立卷工作，形成贷款档案【正确答案】：A,C,D,E[答案解析]一般短期贷款适用于5年期，结清后原则上再保管5年。第34题 在贷款分类过程中，银行首先要了解的就是贷款基本信息，其内容包括 (　)A．贷款目的，即主要判断贷款实际上是如何使用的，与约定的用途是否有出入B．还款来源，即主要分析贷款合同上的最初偿还来源和目前还款来源C．贷款在使用过程中的周期性分析，即资产转换分析，分析贷款使用过程中的各种相关信息及其影响D．还款记录，即根据贷款偿还记录情况，判断借款人过去和现在以及未来的还款意愿和还款行为E．贷款来源的情况是一成不变的，银行不需要时时关注【正确答案】：A,B,C,D第35题 借款人还款记录分析从某种程度上反映了借款人的 (　)A．道德水准B．资本实力C．经营水平D．担保能力E．信用水平【正确答案】：A,B,C,D,E第36题 普通准备金的计提基数有 (　)A．全部贷款余额B．全部贷款扣除已提取专项准备金后的余额C．正常类贷款余额D．正常类贷款加上关注类贷款余额E．全部贷款总额减去不良资产贷款余额【正确答案】：A,B,C,D[答案解析]普通准备金的计提基数有三种：(1)选择以全部贷款余额作基数。(2)为了避免普通准备金与专项准备金的重复计算，选择以全部贷款扣除已提取专项准备金后的余额为基数。(3)选择以正常类贷款余额或者正常类贷款加上关注类贷款余额为基数。第37题 不良贷款的处置方式主要包括 (　)A．现金清收B．以资抵债C．长期挂账D．重组E．呆账核销【正确答案】：A,D,E[答案解析]不良贷款的处置方式包括现金清收、重组和呆账核销，而以资抵债属于重组里的一种方式。第38题 商业银行对集团客户授信应遵循的原则有 (　)A．统一原则B．适度原则C．预警原则D．协助原则E．防范原则【正确答案】：A,B,C第39题 贷款重组的主要方式包括 (　)A．变更担保条件B．调整还款期限C．调整利率D．借款企业变更E．债务转为资本和以资抵债【正确答案】：A,B,C,D,E[答案解析]贷款重组的主要方式包括变更担保条件、调整还款期限、调整利率、借款企业变更、债务转为资本和以资抵债。第40题 银行申报核销呆账，必须提供的材料有 (　)A．呆账核销申报表（银行制作填报）B．经办行（公司）的调查报告C．债权、股权发生明细资料D．借款人、担保人和担保方式E．财产清算情况【正确答案】：A,B,C,D,E[答案解析]银行申报核销呆账，必须提供借款人或者被投资企业资料和经办行（公司）的调查报告以及其他相关材料。其中，借款人或者被投资企业资料包括呆账核销申报表（银行制作填‘报）及审核审批资料，债权、股权发生明细材料，借款人（持卡人）、担保人和担保方式、被投资企业的基本情况和现状，财产清算情况等。
三、判断题（本大题15小题．每题10分，共150分。请对下列各题做出判断，“√”表示正确，“X”表示不正确。在答题卡上将该题答案对应的选项框涂黑。）第1题 票据贴现的贴现期限最长不得超过5个月，贴现期限为从贴现之日起到票据到期日止。 (　)【正确答案】：　X[答案解析]票据贴现的贴现期限最长不得超过6个月，贴现期限为从贴现之日起到票据到期日止。第2题 国内银团贷款是指银行两个或两个以上同行级，依据同一贷款协议，按约定时间和比例，向借款人提供的本夕，币贷款和其他信用或服务的融资方式。 (　)【正确答案】：　X[答案解析]内部银团贷款是指两个或两个以上同行级，依据同一贷款协议，按约定时间和比例，向借款人提供的本外币贷款和其他信用或服务的融资方式。第3题 一般而言，信贷前台部门负责客户营销和维护，也是银行的“利润中心”。 (　)【正确答案】：　√第4题 公司信贷客户按规模细分，可分为大、中、小型企业。 (　)【正确答案】：　X[答案解析]公司信贷客户按规模划分为大、中、小、微型企业。第5题 从银行所有者和管理者的角度讲，经济资本是用来承担非预期损失和保持正常经营所需的成本。 (　)【正确答案】：　√[答案解析]经济资本是指在一定置信度水平上，在一定时间内，为弥补银行非预期损失所需的资本，其大小根据银行资产的实际风险程度计算而得到。从银行所有者和管理者的角度讲，经济资本是用来承担非预期损失和保持正常经营所需的成本。第6题 借款人的信用记录良好是指要求借款人通过贷款卡或中国人民银行征信系统查询未发现有贷款逾期、欠息、五级分类为不良贷款、被起诉查封等情况，长期遵守贷款合同，诚实守信。 (　)【正确答案】：　√第7题 进入壁垒是指行业内既存企业对于潜在企业和刚刚进入这个行业的新企业所具有的某种优势。 (　)【正确答案】：　√[答案解析]进入壁垒是指行业内既存企业对于\潜在企业和刚刚进入这个行业的新企业所具有的某种优势。换言之，是指想进入或者刚刚进入这个行业的企业与既存企业竞争时可能遇到的种种不利因素。第8题 企业核心流动资产未必始终都在资产负债表上表现出来，通常用短期融资来实现。 (　)【正确答案】：　X[答案解析]企业核心流动资产是在资产负债表上始终存在的那一部分流动资产，这部分资产应当由长期融资来实现。第9题 公司用长期融资来取代短期融资进行债务重构，一般是为了平衡融资结构，其原因可能是由于快速发展，公司需要将原来的部分短期融资转化为长期的营运资本，以达到更合理的融资结构。 (　)【正确答案】：　√[答案解析]公司用长期融资来取代短期融资进行债务重构，一般是为了平衡融资结构，其原因可能是由于快速发展，公司需要将原来的部分短期融资转化为长期的营运资本，以达到更合理的融资结构。第10题 目前，很多依据《公司法》成立的企业虽然由原来的国有企业脱胎而来，但已经摆脱了计划经济的烙印，并不存在所有者“缺位”问题。 (　)【正确答案】：　X[答案解析]目前，很多依据第11题 资金结构是指借款人全部资金来源中负债和所有者权益所占的比重和相互间的比例关系。 (　)【正确答案】：　√第12题 银行效益评估包括盈利性效益评估、流动性效益评估和银行效益动态分析三个方面。(　)【正确答案】：　√[答案解析]银行效益评估包括盈利性效益评估、流动性效益评估和银行效益动态分析三个方面。第13题 以股票设定质押的，必须是依法可以流动的股票。 (　)【正确答案】：　√第14题 贷款人受托支付是指贷款人在确认借款人满足贷款合同约定的提款条件后，根据借款人的提款申请和支付委托，将贷款资金通过约定的第三方账户支付给符合合同约定用途的借款人交易对象。 (　)【正确答案】：　X第15题 贷款本息全部还清后，相关部门应对贷款项目和信贷工作进行全面的总结。相关部门应在贷款本息收回后20日内形成书面总结报告，便于其他相关部门借鉴参考。 (　)【正确答案】：　X[答案解析]贷款本息全部还清后，相关部门应对贷款项目和信贷工作进行全面的总结。相关部门应在贷款本息收回后10日内形成书面总结报告，便于其他相关部门借鉴参考。