2014年银行业初级资格考试法律法规与综合能力全真模拟预测试题及答案（四）

youlanqingkong1

本帖最后由 youlanqingkong1 于 2014-5-7 11:10 编辑

一、单选题（本大题90小题．每题05分，共450分。请从以下每一道考题下面备选答案中选择一个最佳答案，并在答题卡上将相应题号的相应字母所属的方框涂黑。）第1题下列不属于《票据法》中所指的票据的是( )。A．支票B．本票C．发票D．汇票【正确答案】：C[解析] 《票据法》规定的票据包括汇票、本票、支票。第2题某银行的工作人员在与另一银行的工作人员接触时，应遵守职业操守的规定，正确做法是( )。A．与对方深入探讨行业及市场发展趋势的过程中，避开与所在机构商业秘密有关的话题B．在对方临时离开办公室的空闲期间，随手翻看对方书架上的图书和文件资料C．为给客户提供更全面的市场信息，在下班时间约见对方，询问对方银行近期将要推出的新产品设计思路等信息D．为不落后于对方机构，经常打听对方所在机构正在酝酿但尚未公开的重大战略决策【正确答案】：A[解析] 银行业从业人员与同业人员交往的时候，不得以不正当手段窃取商业秘密和知识产权。第3题以下行为中，不属于公平竞争行为的是( )。A．某银行客户经理为了获得一家上市企业的贷款业务，答应其财务部负责人可以给予一定比例的提成B．某银行虽然在同类同质产品的定价上并不是最低的，但却能在提供产品和服务的过程中，为客户提供增值服务C．某银行在向客户推销信用卡业务时，明确告知客户在信用卡使用过程中，消费达到一定金额后，可以获得某些奖品D．某银行为了提高为客户提供服务的质量，定期对从业人员进行培训，讲授金融产品和服务的特点和技巧，经过一段时间后，该行的服务质量和效率显著提高，吸引了更多客户【正确答案】：A[解析] 《反不正当竞争法》规定，经营者不得采用财务或其他手段进行贿赂以达到销售或购买产品或服务的目的。A选项行为违反了这一规定。第4题下列有限责任公司股东人数不符合《公司法》规定的是( )。A．30个自然人和30个法人B．1个自然人C．30个自然人D．1个法人【正确答案】：A[解析] 《公司法》第二十四条规定，有限责任公司由五十个以下股东出资设立。第5题按照“一行一策”原则，推进政策性银行改革，首先应该先推进( )改革。A．国家开发银行B．中国进出口银行C．中国农业发展银行D．中国银行【正确答案】：A[解析] 2007年1月召开的全国金融工作会议决定，按照分类指导、“一行一策”的原则，推行政策性银行改革，首先推进国家开发银行改革，全面推行商业化运作。第6题我国《公司法》规定，股东大会一年召开( )次年会。A．1B．2C．4D．没有规定【正确答案】：A第7题非金融企业短期融资券期限最长不超过( )。A．一个月B．半年C．365天D．91天【正确答案】：C第8题目前，我国各家银行多采用逐笔计息计算( )利息。A．活期存款B．整存整取存款C．定活两便储蓄存款D．个人通知存款【正确答案】：B[解析] 逐笔计息法是指按预先确定的计息公式逐笔计算利息。目前，各家银行多使用逐笔计息法计算整存整取定期存款利息。第9题国际金融市场上重要的参考利率LIBOR，其含义是( )。A．香港银行间同业拆借利率B．欧洲美元定期存款单利率C．伦敦银行间同业拆借利率D．联邦基金利率【正确答案】：C第10题金融衍生工具是指( )。A．建立在基础产品或基础变量之上，但其价格不随基础金融产品的价格(或数值)变动的派生金融产品B．建立金融衍生产品之上，其价格随基础金融产品的价格(或数值)变动的派生金融产品C．基础金融产品本身D．建立在基础产品或基础变量之上，其价格随基础金融产品的价格(或数值)变动的派生金融产品【正确答案】：D[解析] 此题考察的是金融衍生工具的基本概念。金融衍生工具实际上是双方交易对基础金融产品价格的预测。
第11题根据贷款“五级分类法”的划分，不良贷款是指( )。A．关注类贷款、次级类贷款、可疑类贷款B．关注类贷款、可疑类贷款、损失类贷款C．次级类贷款、可疑类贷款、损失类贷款D．正常类贷款、可疑类贷款、损失类贷款【正确答案】：C[解析] 我国贷款按照“五级分类法”划分为正常类、关注类、次级类、可疑类、损失类，其中次级类、可疑类和损失类贷款称为不良贷款。第12题擅自设立金融机构罪侵犯的客体是( )。A．国家对贷款的管理制度B．国家对金融机构的准人管理制度C．国家对存款的管理制度D．国家的银行管理制度【正确答案】：B[解析] A选项中，高利转贷罪、违法发放贷款罪侵犯的客体是国家对贷款的管理制度；C选项中，吸收客户资金不入账罪侵犯的客体是国家对存款的管理制度；D选项中，非法吸收公众存款罪侵犯的客体是国家的银行管理制度。第13题存款是银行对存款人的( )。A．资产B．负债C．信用D．管理【正确答案】：B[解析] 存款是一种信用行为，是银行对存款人的负债，是银行最主要的资金来源。存款业务是银行的传统业务。第14题股东大会是股东公司的( )。A．权力机构B．法人代表C．监督机构D．决策机构【正确答案】：A[解析] 股东大会是股东公司的权力机构，股东大会应当每年召开一次年会，必要时也可召开临时股东大会。第15题票据发行便利是一种具有法律约束力的( )票据发行融资的承诺。A．中长期扩张性B．中央银行C．中期周转性D．短期【正确答案】：C[解析] 票据发行便利是一种具有法律约束力的中期周转性票据发行融资的承诺，故A、D选项错误；票据发行便利是商业银行承诺业务的一种，不是中央银行票据，故B选项错误。第16题( )属于不可以吸收公众存款的金融机构。A．商业银行B．城市信用合作社C．中国银行业协会D．农村信用合作社【正确答案】：C[解析] 中国银行业协会是自律组织，履行自律、维权、协调和服务职能，而不可以吸收存款。第17题依法可以转让的股票出质的，出质人与质权人应当订立书面合同，并向证券登记机构办理出质登记。质押合同自( )起生效。A．合同中约定之B．登记之日C．登记之日后一日D．合同签订之日【正确答案】：B[解析] 质押合同自质物移交与质权人占有时生效。以基金份额、证券登记结算机构登记的股权出质的，质权自证券登记结算机构办理出质登记时设立。第18题设计和推行符合国际惯例的国际收支系统，拟定并组织实施国际收支统计申报制度，这属于( )的职责。A．国家统计局B．国家外汇管理局C．中国人民银行D．中国银行业监督管理委员会【正确答案】：B[解析] 这是国务院“三定方案”的规定。第19题《商业银行法》规定，商业银行贷款余额与存款余额的比例( )。A．不得高于25%B．不得高于75%C．不得低于25%D．不得低于75%【正确答案】：B[解析] 我国《商业银行法》规定，商业银行的各项贷款期末余额/各项存款期末余额≤75%，所以正确答案是D。第20题下列( )属于资本市场的特点。A．偿还期短、流动性强、风险小B．偿还期短、流动性小、风险高C．偿还期长、流动性小、风险高D．偿还期长、流动性强、风险小【正确答案】：C[解析] 货币市场的偿还期短、流动性强、风险小；资本市场偿还期长，流动性小，风险高。
第21题汇款的三种方式中，( )多用于急需用款和大额汇款。A．电汇和信汇B．票汇C．信汇D．电汇【正确答案】：D[解析] 电汇交款迅速、安全可靠、费用高，因此多用于急需用款和大额汇款。第22题通货膨胀率是衡量( )的宏观经济目标。A．经济增长B．充分就业C．国际收支平衡D．物价稳定【正确答案】：D第23题按照《商业银行法》的规定，核心资本不包括( )。A．次级债务B．盈余公积C．资本公积D．少数股权【正确答案】：A[解析] 核心资本包括实收资本、资本公积、盈余公积、未分配利润、少数股权等。次级债务属于附属资本。第24题金融市场的参与者通过买卖金融资产转移或者接受风险，利用组合投资可以分散投资于单一金融资产所面临的非系统风险，这属于金融市场的( )功能。A．货币资金融通B．风险分散与风险管理C．资源配置D．经济调节【正确答案】：B[解析] A选项中的货币资金融通功能是指为资金不足方提供筹资机会，为资金富余方提供投资机会；C选项中的资源配置功能是指促使货币资金流向最有发展潜力、能为投资者带来最大利益的地区、部门和企业；D选项中的经济调节功能是指借助货币的供应量的变化、货币的流动和配置影响经济等。第25题下列关于我国公司债的说法，错误的是( )。A．公司债的发行主体可以是依照《公司法》设立的有限责任公司B．公司债的发行主体可以是依照《公司法》设立的股份有限公司C．公司债的发行、交易须依据《公司法》和《证券法》的规定D．公司债的监管机构为财政部【正确答案】：D[解析] 我国的公司债是有限公司和股份公司发行的债券。其发行、交易依据《中华人民共和国公司法》和《中华人民共和国证券法》。监管机构为证监会。第26题关于商业银行基金托管业务，下列说法正确的是( )。A．商业银行不能托管全国社会保障基金B．基金管理公司向商业银行支付基金托管费C．基金公司办理有关资金清算、资产估值、会计核算等业务D．所有商业银行都可以开办基金托管业务【正确答案】：B[解析] 商业银行可以托管全国社会保障基金，故A选项错误；基金托管中，有关资金清算、资产估值、会计核算等业务由托管银行办理，故C选项错误；基金托管业务需要银行具有托管资格，故D选项错误。第27题在商业银行创新中，最经常、最普遍、最重要的内容是( )。A．金融产品创新B．机构设置创新C．管理模式创新D．制度安排创新【正确答案】：A[解析] 金融产品创新是银行金融创新中的最重要内容，是各家银行之间竞争的焦点。第28题根据《担保法》的规定，下列关于抵押的说法，正确的是( )。A．抵押权因抵押物灭失而消灭，因灭失所得的赔偿金，应当作为抵押财产B．土地所有权可以抵押C．债权消灭，抵押权继续存在D．抵押人所担保的债权不得超出抵押物价值的百分之五十【正确答案】：A[解析] 土地所有权不能抵押，故B选项的说法错误；抵押权与其担保的债权同时存在，债权消灭的，抵押权也消灭，故C选项的说法错误；抵押人所担保的债权不得超出其抵押物的价值，故D选项的说法错误。第29题目前我国银行最安全和最具流动性的中长期投资品种是( )。A．金融债B．国债C．企业债D．中央银行票据【正确答案】：B[解析] 国债属国家信用，在同一国家的各种债券中信用等级最高，因此企业债和金融债的风险一般高于国债，故A、C选项错误。中央银行票据属短期资金交易品种，故D选项错误。第30题露封保管业务和密封保管业务的区别主要在于( )。A．保管期限不同B．是否先将保管物品密封再交给银行C．保管物品的种类D．是保管在保险箱库还是保管在普通仓库【正确答案】：B[解析] 露封保管业务和密封保管业务的区别，在于密封保管的客户在将保管物品交给银行时先加以密封。
第31题境内企业直接或者间接到境外发行证券或者将其证券在境外上市交易，必须经( )批准。A．国家外汇管理局B．对外贸易经济合作部C．国务院证券监督管理机构D．中国人民银行【正确答案】：C[解析] 这是我国《证券法》的规定。第32题根据《公司法》的规定股份有限公司采取募集方式设立的，注册资本为( )。A．在公司登记机关登记的全体发起人的货币出资额B．在公司登记机关登记的实收股本总额C．在公司登记机关登记的个体股东的货币出资额D．在公司登记机关登记的全体发起人认购的资本总额【正确答案】：B[解析] 这是《公司法》第八十一条规定。第33题贷款审查批准后，银行和借款人依照( )有关法律规定签订贷款合同。A．《中华人民共和国公司法》B．《中华人民共和国银行法》C．《中华人民共和国合同法》D．《中华人民共和国商业银行管理规定》【正确答案】：C第34题下列关于“按揭”的说法，错误的是( )。A．按揭原是地方方言，多见于我国的香港、澳门、台湾地区，后来逐步传入中国境内B．广义的按揭是指任何形式的抵押，不包括质押C．狭义的按揭是指将房地产转移到贷款人名下，等还清贷款后再将房地产转回到借款人名下D．住房按揭贷款又叫房地产抵押贷款【正确答案】：B[解析] 广义的按揭是指任何形式的质押和抵押；狭义的按揭是指将房地产转移到贷款人名下，等还清贷款后，再将房地产转回到借款人(抵押人)名下，这种贷款方式又叫房地产抵押贷款。第35题金融机构从业人员受贿罪的主体是( )。A．非国有金融机构的工作人员B．国有金融机构工作人员C．国有金融机构委派到非国有金融机构从事公务的人员D．金融机构工作人员【正确答案】：A[解析] 金融机构从业人员受贿罪的主体为非国有金融机构的工作人员。受贿罪的主体是特殊主体，为国有金融机构工作人员和国有金融机构委派到非国有金融机构从事公务的人员。第36题短期融资券的发行对象为( )。A．中央直属企业B．银行间债券市场机构投资者C．场内市场个人投资者D．场内市场机构投资者【正确答案】：B[解析] 银行间债券市场机构投资者主要包括银行、证券公司、保险公司、基金公司、财务公司等机构，故A选项错误；短期融资券发行对象为银行间债券市场机构投资者。银行间债券市场区别于交易所债券市场，属于场外市场，故C、D选项错误。第37题我国《商业银行法》规定，银行工作人员不得在其他经济组织兼职。作为一家银行的部门总经理，孙某在当地企业家协会兼任顾问的行为( )。A．与银行业务不直接相关，因此可以不披露自己的兼职兼作B．非营利机构属允许范围内的兼职活动，并应当向所在银行披露自己的兼职身份C．非营利机构属允许范围内的兼职活动，可以把一半以上的时间用于此兼职工作D．违反了有关法律法规和职业操守的规定，必须停止兼职活动【正确答案】：B[解析] 银行业从业人员在非营利性组织兼任职务并不取得报酬的情况下的兼职是允许的，故D选项错误。企业家协会是非营利性组织，其兼职是允许的，但一半以上时间用于兼职工作容易影响本职工作，是不妥当的，故C选项错误。应当向所在机构披露兼职情况，故A选项错误。第38题承担支持进出口贸易融资任务的政策性银行是( )。A．国家开发银行B．中国进出口银行C．中国农业发展银行D．中国银行【正确答案】：B[解析] A选项中的国家卉发银行承担国家重点建设项目融资的任务；B选项中的中国进出口银行承担支持进出口贸易融资的任务；C选项中的中国农业发展银行承担农业政策性贷款的任务；D选项中的中国银行不是政策性银行。所以正确答案是B。第39题银行业从业人员的下列行为中，不符合“熟知业务”的有关规定的是( )。A．熟知业务处理流程B．银行产品部门向客户经理介绍产品时未提及风险，客户经理也没有主动了解产品风险C．熟知与自身岗位相关的有关法规D．熟知向客户推荐的产品【正确答案】：B[解析] B选项中，产品部门没有介绍风险时，客户经理应当主动去了解风险。第40题中国反洗钱监测分析中心由( )设立。A．国家外汇管理局B．财政部C．中国人民银行D．中国银行业监督管理委员会【正确答案】：C[解析] 中国人民银行设立中国反洗钱监测分析中心，依法履行相关反洗钱监测分析职责。
第41题下列关于我国金融债的说法，错误的是( )。A．金融债是在银行间市场上发行的B．金融机构发行金融债必须获得银监会的行政许可C．银行可以通过发行金融债获得资金D．金融债可以成为银行主动负债的工具【正确答案】：B[解析] 金融债是指我国的政策性银行、商业银行、企业集团财务公司及其他金融机构发行的债券。金融机构在银行间市场发行金融债必须获得中国人民银行的行政许可，但申请行政许可前必须首先获得其监管机构的同意。第42题下列关于“法人账户透支”的说法，错误的是( )。A．法人账户透支属于短期贷款的一种B．主要用于满足借款人生产经营过程中的临时性资金需要C．申请办理法人账户透支业务的借款人需在经办行有一定的结算业务量D．一般情况下，对法人账户透支业务申请人的还款能力及担保要求要低于普通流动资金贷款【正确答案】：D[解析] 一般情况下，对流动资金循环贷款业务申请人和法人账户透支业务申请人的还款能力及担保要求要高于普通流动资金贷款，所以D选项错误。第43题( )负责对全国银行业金融机构及其业务活动监督管理的工作。A．中国人民银行B．国务院C．中国银行业监督管理委员会D．中国银行业协会【正确答案】：C[解析] 《银行业监督管理法》第二条规定：“国务院银行业监督管理机构负责对全国银行业金融机构及其业务活动监督管理的工作。”中国的银行业监督管理机构是串国银行业监督管理委员会。第44题已知银行的一个团队中的某个成员将要辞职到竞争对手处工作，则团队的研究成果是否应当与其共享?( )A．可以与其分享部分成果，但工作中应当处处提防该成员，不能再使其利用本团队资源增长工作经验B．该成员有权分享团队的研究成果，并可以将该成果带到新的工作岗位C．应当与该成员分享成果因为该成员目前仍是团队的一员D．不应当与其共享【正确答案】：C[解析] “团结合作”要求银行业从业人员应当树立理解、信任、合作的团队精神，分享专业知识和工作经验。该同事尚未离职，仍是团队中的一员，因此应当相互信任与合作。第45题单位外汇存款操作正确的是( )。A．原则上经常项目外汇账户限额统一采用欧元定价B．原则上只能开立一个经常项目账户C．原则上只能开立一个外汇账户D．原则上单位开立外汇账户不受管制【正确答案】：B[解析] 境内机构原则上只能开立一个经常项目外汇账户，境内机构经常项目外汇账户的限额统一采用美元核定，所以A和D选项错误；单位还可以开设资本项目外汇账户，所以C选项错误。第46题关于一般存款账户，下列说法正确的是( )。A．可办理现金缴存和现金支取B．可办理现金缴存，但不可办理现金支取C．不可办理现金缴存和现金支取D．不可办理现金缴存，但可办理现金支取【正确答案】：B[解析] 一般存款账户是存款人的辅助结算账户，借款转存、借款归还和其他结算的资金收付可通过该账户办理。该账户可以办理现金缴存，但不得办理现金支取。第47题上市公司董事会准备提交给股东大会讨论表决的会计报表必须是经( )。A．董事会讨论B．证监会批准C．律师事务所认定D．会计师事务所审计【正确答案】：D[解析] 这是我国《公司法》的规定。第48题关于国家风险，说法正确的是( )。A．国家风险由债权人所在国家的行为引起B．在同一国家范围内不存在国家风险C．个人不会遭受国家风险带来的损失D．通常在债权人的控制范围之内【正确答案】：B[解析] 国家风险通常是由债务人所在国家的行为引起的，超出了债权人的控制范围，故A、D选项错误；在国际经济金融活动中，不论是政府、银行、企业，还是个人，都可能遭受国家风险所带来的损失，故C选项错误。第49题中国银行业协会的会员单位包括( )。A．中央汇金公司B．工行、农行、中行、建行、交行C．银监会D．中国人民银行【正确答案】：B[解析] 凡经银监会批准成立的、具有独立法人资格的全国性银行业金融机构以及在华外资金融机构，承认《中国银行业协会章程》，均可申请加入中国银行业协会成为会员。目前会员单位包括大型商业银行(即工行、农行、中行、建行、交行)。中国人民银行、银监会、中央汇金公司不是会员单位。第50题某银行为争取业务已经批准了该项业务招待费预算，而客户经理并没有请客户吃饭就做成了该项业务。当天，客户经理携带家人将该预算自行消费掉，其行为( )。A．是合理的，因为客户经理并没有浪费B．不合理，不应当申报不实费用C．如果消费超过了预算额度，则是不合理的D．因为业务已经谈妥，所以是合理的【正确答案】：B[解析] 该客户经理没有据实报销业务活动费用，而是将业务预算用于自己家人消费，是将个人支出与公务支出混淆了，是不合理的。
第51题国务院反洗钱行政主管部门是( )。A．中国人民银行B．中国保险监督管理委员会C．中国证券监督管理委员会D．中国银行业监督管理委员会【正确答案】：A[解析] 《金融机构反洗钱规定》规定，中国人民银行是国务院反洗钱行政主管部门。第52题平等主体的自然人、法人、其他组织之间设立、变更、终止民事权利义务关系的协议称为( )。A．合同B．民事行为C．票据D．承诺【正确答案】：A第53题( )，银监会正式批准中国邮政储蓄银行开业。A．2001年B．2003年C．2005年D．2006年【正确答案】：D[解析] 2006年12月31日，经国务院同意，银监会正式批准中国邮政储蓄银行成立。2007年3月20日，中国邮政储蓄银行挂牌。第54题目前，央行票据是中国人民银行发行的、( )以调节市场货币供应量的主要券种。A．释放银行部分流动性、投放基础货币B．释放银行部分流动新、回笼基础货币C．吸收银行部分流动性、投放基础货币D．吸收银行部分流动性、回笼基础货币【正确答案】：D[解析] 央行票据是中国人民银行发行的、吸收银行部分流动性、回笼基础货币以调节市场货币供应量的主要券种。第55题监管谈话是指监管人员为了解银行业金融机构的经营状况、风险状况和发展趋势而与其( )进行的谈话。A．客户B．董事、高级管理人员C．普通工作人员D．股东【正确答案】：B第56题债券的买入价与卖出价或者买入价与到期偿还额之间的差额叫做( )。A．再投资收益B．公积金转增股本C．债息D．资本利得【正确答案】：D第57题由银行签发，承诺自己在见票时无条件支付确定金额给收款人或者持票人的票据是( )。A．商业承兑汇票B．银行承兑汇票C．支票D．银行本票【正确答案】：D[解析] 银行承兑汇票和商业承兑汇票都是商业汇票，出票人一般是企业，故A、B选项错误；支票由出票人签发，出票人一般是单位或个人，故C选项错误。第58题股息来自公司的( )。A．税前利润B．税后利润C．所有利润D．公积金转增收益【正确答案】：B[解析] 股息是股票持有者依据所持股票从发行公司分取的盈利，可以采用现金股息的方式，也可以采用其他形式，其来源是公司的税后利润。第59题下列属于大额交易的是( )。A．单位银行账户之间一笔150万元人民币的转账B．当日累计支取人民币18万元C．个人银行账户之间当日累计45万元人民币的款项划转D．一笔25万元人民币的现金汇款【正确答案】：D[解析] 《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》列举了大额交易的标准。D选项所述交易超过了单笔现金汇款20万人民币的限额，为大额交易。第60题( )是衡量银行资产质量的最重要指标。A．资本利润率B．资本充足率C．不良贷款率D．资产负债率【正确答案】：C[解析] 我国自2002年开始全面实施国际银行业普遍认同的“贷款五级分类法”，将贷款分为正常、关注、次级、可疑、损失五类，其中后三类称为“不良贷款”，不良贷款率是衡量银行资产质量的最重要指标。
第61题个人住房贷款期限在一年以上的，常采用的还款方式为( )。A．按年偿还贷款本息B．利随本清C．按月结算利息，到期一次还本D．按月偿还贷款本息【正确答案】：D[解析] 个人住房贷款期限在一年以上的，采用按月还款方式偿还贷款本息。第62题实践中最常见的利率违规行为是( )。A．银行擅自或变相以高利率发行债券的行为B．银行以低于法定利率吸收存款的行为C．银行以高于法定利率发放贷款的行为D．银行以高于法定利率吸收存款的行为【正确答案】：D[解析] A、D选项皆为利率违规行为，其中D选项是实践中最常见的利率违规行为。第63题贷款业务是( )。A．银行最主要的资金运用B．银行的负债业务C．银行的中间业务D．银行最主要的资金来源【正确答案】：A[解析] 贷款是银行最主要的资产，贷款业务属于资产业务，而非负债业务或中间业务，故B、C选项错误；贷款是银行最主要的资金运用。银行最主要的资金来源是存款，故D选项错误。第64题目前，各家银行多采用( )计算整存整取定期存款利息。A．逐笔计息法B．按实际天数每日累计账户余额，以累计积数乘以日利率C．由储户自己选择的计息方式D．积数计息法【正确答案】：A第65题公安机关因查处经济违法犯罪案件，需要向银行查询企业的存款资料时，应当出具( )公安局签发的“协助查询存款通知书”。A．镇级(含)以上B．市级(含)以C．县级(含)以上D．省级(含)以上【正确答案】：C[解析] 《关于查询、冻结、扣划企业事业单位、机关、团体银行存款的通知》规定，查询人必须出示本人工作证或执行公务证和出具县级(含)以上人民法院、人民检察院、公安局签发的“协助查询存款通知书”。第66题《银行业从业人员职业操守》由( )负责解释。A．中国人民银行B．中国银行业监督管理委员会C．中国银行业协会D．各银行党委【正确答案】：C[解析] 《银行业从业人员职业操守》由中国银行业协会制定并公布，其解释权归属于中国银行业协会。第67题对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过( )。A．1%B．5%C．10%D．15%【正确答案】：C[解析] 《商业银行法》第三十九条第一款第(四)项的规定：“对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过百分之十”。第68题现行的《破产法》自( )年6月1日起施行，原1986年通过的《破产法(试行)》同时废止。A．2007B．1995C．2005D．1990【正确答案】：A[解析] 2006年8月27日全国人大常委会表决通过《破产法》，自2007年6月1日起施行。第69题下列属于我国活期存款的结息日和计息方式分别是( )。A．3月20日，逐笔计息B．6月20日，积数计息C．9月21日，积数计息D．12月20日，逐笔计息【正确答案】：B[解析] 我国对活期存款实行按季度结息，每季度末月的20日为结息日，次日付息。只有B选项符合要求。第70题银行通常将( )看做对其市场价值最大的威胁。A．流动性风险B．声誉风险C．法律风险D．市场风险【正确答案】：B[解析] 银行通常将声誉风险看作对其市场价值最大的威胁，因为银行的业务性质要求它能够维持存款人、贷款人和整个市场的信心。
第71题下列关于短期融资券的说法，错误的是( )。A．发行主体为包括证券公司等在内的企业B．发行对象为银行间债券市场机构投资者C．证券公司短期融资券的期限最长不超过91天D．收益率比央行票据和短期国债低【正确答案】：D[解析] 短期融资券的收益率比央行票据和短期国债高，所以D选项的说法错误。第72题贷款人行使不安抗辩权时，借款人在合理期限内未恢复履行债务能力并且未提供适当担保的，贷款人可以解除合同，( )对此负通知义务和举证责任。A．人民法院B．原担保人C．贷款人D．借款人【正确答案】：C[解析] 贷款人对此负有通知义务和举证责任，贷款人没有明确证据中止履行的，应当承担违约责任。第73题中央银行利用自己的声望和地位，使用口头或者书面的方式，向金融机构通报金融形势，劝其采取某些措施，贯彻中央银行的货币政策，这属于货币政策工具中的( )。A．窗口指导B．公开市场业务C．汇率政策D．利率政策【正确答案】：A第74题( )是指银行对进口商或出口商提供的与进出口贸易结算相关的短期融资或信用便利。A．银团贷款B．项目贷款C．中长期贷款D．贸易融资【正确答案】：D第75题下列对于货币政策实施过程的描述中，正确的一项是( )。A．货币政策工具—初始目标—中介目标—最终目标B．货币政策工具—操作目标—中介目标—最终目标C．货币政策工具—中介目标—操作目标—最终目标D．货币政策工具—中介目标—初始目标—最终目标【正确答案】：B[解析] 中央银行通过货币政策工具操作直接引起操作目标的变动，操作目标的变动又通过一定的途径传导到整个金融体系，引起中介目标的变化，进而影响宏观经济运行，实现货币政策最终目标。第76题根据《票据法》的规定，下列关于票据行为的说法错误的是( )。A．出票是指出票人依照法定款式做成票据并交付于受款人的行为B．背书转让是持票人的票据行为，只有持票人才能进行票据的背书C．承兑为汇票所独有D．票据保证适用于汇票、本票和支票【正确答案】：D[解析] 承兑是指汇票的付款人承诺负担票据债务的行为，为汇票所独有。票据保证的目的是担保其他票据债务的履行，适用于汇票和本票，不适用于支票。第77题下列有关商业银行贷款的表述，错误的是( )。A．商业银行有权拒绝任何单位和个人强令其发放贷款或者提供担保B．商业银行贷款，应当对借款人的借款用途等进行严格审查C．借款人到期未归还担保贷款的，商业银行只能要求保证人归还保证金或就该担保物优先受偿，不能要求保证人归还利息D．商业银行不能利用拆入资金发放固定资产贷款或用于投资【正确答案】：C[解析] 保证担保的范围包括主债权及利息、违约金、损害赔偿金和实现债权的费用。保证合同另有约定的，按照约定。当事人对保证担保的范围没有约定或者约定不明确的，保证人应当对全部债务承担责任。因此，商业银行可以要求保证人归还利息，C项表述错误。第78题目前，我国银行存款业务中用复利计算利息的是( )。A．单位定期存款B．个人活期存款C．10年以上个人定期存款D．5年以上个人定期存款【正确答案】：B[解析] 除活期存款在每季结息日时将利息计入本金作为下季的本金计算复利外，其他存款不论存期多长，一律不计复利。第79题外商独资银行、中外合资银行经( )批准，可以经营结汇、售汇业务。A．银监会B．国家外汇管理局C．中国人民银行D．银监会和中国人民银行共同【正确答案】：C[解析] 外商独资银行、中外合资银行按照银监会批准的业务范围，可以经营部分或者全部外汇业务和人民币业务；经中国人民银行批准，可以经营结汇、售汇业务。第80题建立国家反洗钱数据库，妥善保存金融机构提交的大额交易和可疑交易报告信息，这是( )的职责之一。A．中国反洗钱监测中心B．所有商业银行C．中国银行业协会D．中国银行业监督管理委员会【正确答案】：A[解析] 建立国家反洗钱数据库，妥善保存金融机构提交的大额交易和可疑交易报告信息，这是中国反洗钱监测中心的职责之一。
第81题中国进出口银行成立时的主要任务是( )。A．向国家基础设施、基础产业、支柱产业的大中型基本建设项目发放贷款B．农业政策性贷款C．执行国家产业政策和外贸政策，为扩大资本性货物出口提供政策性金融支持D．工商信贷和个人储蓄业务【正确答案】：C[解析] A选项为国家开发银行成立时的主要任务；B选项为中国农业发展银行成立时的主要任务；D选项为商业银行的主要任务。第82题在称为“五大行”的五家商业银行中，最早实行股份制的银行是( )。A．农业银行B．工商银行C．中国银行D．交通银行【正确答案】：D[解析] 交通银行于1987年4月1日重新组建，是新中国第一家全国性的股份制商业银行。第83题金融犯罪成立的前提和基础是( )。A．复杂的金融工具B．多层次的金融机构C．违反金融管理法规D．获取非工资收入【正确答案】：C[解析] 金融犯罪，是指行为人违反国家金融管理法规，破坏国家金融管理秩序，使公私财产权利遭受严重损失，根据《刑法》规定应受惩罚的行为。第84题下列关于银行公司治理主体的说法，正确的是( )。A．董事会负责银行和业务经营活动的指挥与管理B．商业银行的高级管理层由董事长、行长、副行长、财务负责人等组成C．监事会由股东大会从股东中选举产生的监事组成D．监事会外部监事的人数不得少于一名【正确答案】：A[解析] 董事会是股东大会这一权力机关的业务执行机关，负责银行和业务经营活动的指挥与管理，承担商业银行经营和管理的最终责任，A选项正确。商业银行的高级管理层由行长、副行长、财务负责人等组成，不包括董事长，B选项错误。监事会在股东大会上选出，与董事会并列设置，由职工代表出任的监事、股东大会选举的外部监事和其他监事组成，其中外部监事的人数不得少于两名，CD选项错误。第85题《商业银行法》规定，商业银行对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例( )。A．不得低于10%B．不得超过10%C．不得低于15%D．不得高于15%【正确答案】：B[解析] 对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过10%。第86题以下不属于储蓄存款业务的业务类型的是( )。A．个人通知存款业务B．整存零取业务C．单位协定存款业务D．教育储蓄存款业务【正确答案】：C[解析] 个人存款又叫储蓄存款，是指居民个人将闲置不用的货币资金存入银行，并可以随时或按约定时间支取款项的一种信用行为，是银行对存款人的负债。C选项属于单位存款。第87题下列关于商业银行中间业务的说法正确的是( )。A．中间业务中，银行不再直接作为参与信用活动的一方B．中间业务中，银行是作为信用活动的一方参与其中C．中间业务的收益构成银行表内资产的非利息收入D．中间业务通常提供无偿服务【正确答案】：A[解析] 中间业务是指不构成银行表内资产、表内负债的非利息收入的业务。中间业务中，银行不再直接作为参与信用活动的一方，扮演的只是中介或代理的角色，以收取服务费、赚取价差的方式获得收益。第88题2003年中国人民银行将对银行业的( )移交至新设立的银监会。A．领导能力B．政策执行职责C．监管职责D．组织协调职责【正确答案】：C[解析] 2003年，中国人民银行对银行业金融机构的监管职责由新设立的银监会行使。第89题暂扣或吊销执照属于( )。A．刑事制裁B．行政处分C．行政处罚D．追究民事责任【正确答案】：C[解析] 行政处罚的种类包括：警告、罚款、责令停产停业、暂扣或者吊销许可证、暂扣或者吊销执照、行政拘留以及法律和行政法规规定的其他行政处罚。第90题关于项目贷款，下列说法错误的是( )。A．项目贷款是银行发放的，用于借款人新建、扩建、改造、开发、购置固定资产投资项目的贷款B．项目贷款通常是中长期贷款，没有短期的项目贷款C．可以将项目贷款分类为基本建设贷款和技术改造贷款等D．银行不得使用同业拆借资金发放项目贷款【正确答案】：B[解析] 固定资产贷款即项目贷款一般是中长期贷款，但也有用于项目临时周转用途的短期贷款。

youlanqingkong1

二、多选题（本大题40小题．每题10分，共400分。请从以下每一道考题下面备选答案中选择两个或两个以上答案，并在答题卡上将相应题号的相应字母所属的方框涂黑。）第1题 刑事责任包括( )。A．拘役B．管制C．没收财产D．罚金【正确答案】：A,B,C,D[解析] 刑事责任包括管制、拘役、有期徒刑、无期徒刑、死刑以及罚金、剥夺政治权利、没收财产等刑罚。第2题 与其他债券相比，国债具有( )等特点。A．发行量较小B．流动性强C．收益率较高D．风险低【正确答案】：B,D[解析] 国债的收益率相对较低，发行量一般较大，所以A、C选项错误。第3题 银行可以进行的代理业务包括( )。A．银行保函B．代理保险C．委托贷款D．代理国债买卖【正确答案】：B,C,D[解析] 银行保函属于银行的担保业务，故A选项错误。第4题 《破产法》规定，企业法人不能清偿到期债务，并且资产不足以清偿全部债务或者明显缺乏清偿能力的，可以向人民法院提出的申请包括( )。A．破产清算B．重整C．和解D．免偿部分债务【正确答案】：A,B,C[解析] 《破产法》第二条规定，债务人有题干所述情形的，可以向人民法院提出重整、和解或破产清算申请。第5题 金融市场发展对商业银行的促进作用包括( )。A．能够在很多方面直接促进商业银行的业务发展和经营管理B．银行上市发行股票，其股票和债券的价格会影响商业银行的经营管理，尤其是可能导致银行经营管理者的短期行为C．为商业银行的客户评价及风险提供了参考标准D．货币市场和资本市场能为商业银行提供大量的风险管理工具，在市场上通过正常的交易来转移风险【正确答案】：A,C,D[解析] B选项中银行上市导致银行管理者的短期行为是金融市场发展对银行的挑战，而不是促进作用。第6题 从广以上来讲，《银行从业人员职业操守》规定的银行业从业人员包括( )。A．中国境内设立的银行业金融机构工作人员B．人力资源公司派遣到银行业金融机构工作的劳务人员C．受有关机构派遣到银行业金融机构中工作的人员D．政策性银行的工作人员【正确答案】：A,B,C,D[解析] 需要注意的是，即使没有和金融机构有直接的劳动关系，而是受有关机构派遣去银行工作的人员也属于广义的银行业从业人员。第7题 货币市场基金的主要投资产品有( )。A．央行票据B．债券回购C．股票D．短期债券【正确答案】：A,B,D[解析] 货币市场基金的主要投资对象为银行存款、短期债券、债券回购和央行票据等品种。股票属于长期金融工具，故C选项错误。第8题 以下哪些情形，可以开立临时存款账户?( )A．异地临时经营活动B．日常转账结算C．注册验资D．设立临时机构【正确答案】：A,C,D[解析] 基本存款账户是存款人办理日常转账结算和现金收付的账户，故B选项错误。第9题 国际收支包括( )。A．劳务收支B．贸易收支C．外资对华直接投资D．对其他国家的捐赠【正确答案】：A,B,C,D[解析] 国际收支包括经常项目和资本项目。贸易收支、劳务收支和对其他国的捐赠都属于经常项目，外资对华直接投资属于资本项目。第10题 商业银行操作风险的表现包括( )。A．实物资产损坏B．业务中断和系统失灵C．外部欺诈D．内部欺诈【正确答案】：A,B,C,D[解析] 商业银行操作风险的七种表现形式：内部欺诈，外部欺诈，聘用员工做法和工作场所安全性有问题，客户、产品及业务做法有问题，实物资产损坏，业务中断和系统失灵，执行、交割及流程管理不完善。
第11题 客户可以通过银行营业网点购买( )。A．开放式基金B．储蓄国债(电子式)C．柜台记账式国债D．凭证式国债【正确答案】：A,B,C,D[解析] 银行可以代理国债买卖，银行客户可以通过银行营业网点购买凭证式国债、储蓄国债(电子式)、柜台记账式国债。还可以代销开放式基金。第12题 授信业务包括( )。A．担保B．贷款承诺C．贸易融资D．贷款【正确答案】：A,B,C,D[解析] 授信业务包括贷款、贷款承诺、承兑、贴现、贸易融资、保理、信用证、保函、透支、担保等表内外业务。第13题 以下关于我国城市商业银行的说法中正确的是( )。A．联合重组是城市商业银行近年发展呈现的趋势之一B．是在原农村信用合作社的基础上组建起来的C．我国严格禁止城市商业银行跨区域经营，不能在注册城市以外的地区设立分支机构D．曾一度称为城市合作银行，后来更名为城市商业银行【正确答案】：A,D[解析] 城市商业银行是在原城市信用合作社的基础上组建起来的，故B选项的说法错误。2006年4月已经开始有城市商业银行跨区域经营，如上海银行宁波分行是城市商业银行第一家跨省区设立的分支机构，故C选项的说法错误。正确答案为A和D。第14题 破坏金融管理秩序的行为包括( )。A．银行工作人员在不知情的情况下为毒品犯罪组织开立了资金账户B．某企业发现自己持有的汇票作废，在购买原材料的时候继续使用C．银行工作人员利用职务上的便利，收取客户财物以帮助其优先办理业务D．个人以高于银行同类利率支付利息，向公众集资【正确答案】：B,D[解析] 在主观方面，洗钱罪是一种故意犯罪，A选项所述行为在主观方面不是故意，故不构成洗钱罪。C选项所述行为属于银行业相关职务犯罪中的金融机构从业人员受贿行为，故C选项错误。第15题 中国银行业协会的最高权力机关由( )构成。A．常务理事B．全体会员C．理事会D．准会员【正确答案】：B,D[解析] 中国银行业协会的最高权力机构是会员大会，由参加协会的全体会员和准会员组成。第16题 下面关于金融工具和金融市场叙述正确的是( )。A．股票属于直接融资工具，其发行、交易的市场属于直接融资市场B．贷款属于间接融资工具，其所在市场属于间接融资市场C．银行间同业拆借市场属于货币市场，同业拆借是其中的一种短期金融工具D．银行间债券市场属于资本市场，债券回购是其中的一种长期金融工具【正确答案】：A,B,C[解析] 债券回购是一种短期金融工具，属于货币市场中的银行间债券回购市场，所以D选项不正确。第17题 属于“一行三会”范畴的是( )。A．银行业协会B．社保理事会C．中国人民银行D．中国银行业监督管理委员会【正确答案】：C,D[解析] “一行三会”是指中国人民银行、银监会、证监会和保监会。第18题 金融机构的以下行为违反了我国反洗钱规定的是( )。A．按照规定建立反洗钱内部控制制度B．泄露因反洗钱知悉的国家秘密、商业秘密或者个人隐私C．发现涉嫌犯罪的，及时以书面形式向中国人民银行当地分支机构和当地公安机关报告D．擅自进行检查、调查或者采取临时冻结措施【正确答案】：B,D[解析] 建立反洗钱内部控制制度是《反洗钱法》中对金融机构反洗钱义务的规定之一，A和C选项的行为符合这一规定。第19题 需要征收存款利息所得税的是( )。A．定活两便储蓄存款B．个人外币活期存款C．教育储蓄存款’D．个人存本取息定期存款【正确答案】：A,B,D[解析] 教育储蓄存款免征储蓄存款利息所得税，故C选项错误。第20题 《中华人民共和国公司法》主要对( )的行为做出了法律规定。A．有限责任公司B．无限责任公司C．股份有限公司D．个人独资公司【正确答案】：A,C[解析] 这是《公司法》的规定。
第21题 在银行风险管理中，风险识别的方法包括( )。A．分解分析法B．风险补偿法C．情景分析法D．风险对冲法【正确答案】：A,C[解析] B和D选项中的风险对冲和风险补偿属于风险控制的措施。第22题 在贷款业务流程中，银行需要审核的内容通常有( )。A．发放公司贷款时，要预测借款人的现金流量B．评估借款人的信用等级C．借款人的历史还款记录D．担保的质量和法律效力【正确答案】：A,B,C,D第23题 中央银行可以采取( )的货币政策工具减少货币供应量。A．提高存款准备金率B．在公开市场上买回证券C．提高再贴现率D．通过窗口指导劝告商业银行减少贷款发放【正确答案】：A,C,D[解析] B选项中，在公开市场上买回证券会增加货币供应量。第24题 证券发行市场也称为( )。A．一级市场B．初级市场C．流通市场D．二级市场【正确答案】：A,B[解析] 流通市场即是二级市场，所以C和D选项错误。第25题 根据《票据法》规定，下列关于汇票背书的说法正确的是( )。A．以背书转让的汇票，后手应当对其所有前手背书的真实性负责B．以背书转让的汇票，背书应当连续C．背书人在汇票上记载“不得转让”字样，其后手再背书转让的，原背书人对后手的被背书人不承担保证责任D．背书是指在票据背向或者粘单上记载有关事项并鉴章的票据行为【正确答案】：B,C,D[解析] 根据《票据法》第三十二条规定，以背书转让的汇票，后手只需对其直接前手背书的真实性负责，而不是所有前手，故A选项的说法错误。第26题 下面属于紧缩性财政政策的是( )。A．减少政府开支B．增加税收C．提高存款准备率D．减少税收【正确答案】：A,B[解析] C选项中的提高存款准备率是紧缩性货币政策；D选项中的减少税收是扩张性财政政策。第27题 《银行从业人员职业操守》规定，本职业操守的监督者包括( )。A．银行从业人员所在机构B．银行业自律组织C．证监会D．社会公众【正确答案】：A,B,C,D[解析] 除了A、B、C、D四个选项，监督者还包括中国人民银行、国家外汇管理局等行使监督职能的部门及其分支机构。第28题 我国大型商业银行包括( )。A．中国农业发展银行B．中国农业银行C．中国建设银行D．国家开发银行【正确答案】：B,C[解析] 大型商业银行专指中国工商银行、中国农业银行、中国银行、中国建设银行和交通银行。A和D选项中的中国农业发展银行和国家开发银行是政策性银行，不属于大型商业银行。第29题 关于手机银行和电话银行，下列说法正确的有( )。A．手机银行和电话银行都属于电子银行B．手机银行是银行利用移动电话技术为客户提供的金融服务C．电话银行提供的服务包括各类账户之间的转账、代收代付等银行服务D．电话银行业务是银行通过电话自动语音及人工服务应答方式为客户提供的银行服务【正确答案】：A,B,C,D[解析] 需要注意的是手机银行和电话银行是不同的。手机银行从服务渠道、接入条件、服务方式、接入费用、申办和使用等方面均有别于电话银行。电话银行业务是银行通过电话自动语音及人工服务应答(客户服务中心)方式为客户提供的银行服务。第30题 有关“接受监管”的正确做法是( )。A．银行业从业人员应当接受银行业监管部门的监管B．银行业从业人员应当与监管部门建立并保持良好的关系C．为维护所在机构形象，不应向监管部门披露负面信息D．银行业从业人员应当严格遵守法律法规，对监管机构坦诚和诚实【正确答案】：A,B,D[解析] 信息披露监管是银监会的监管措施之一，因此银行业从业人员应当按照规定披露有关信息，无论是正面信息还是负面信息，C选项违反了该原则。
第31题 在( )的情况下，银行业金融机构有权拒绝检查。A．检查人员多于2人B．检查人员未出示合法证件C．检查人员少于2人D．检查人员未出示检查通知书【正确答案】：B,C,D[解析] 《银行业监督管理法》第四十二条规定：银行业监督管理机构依法对银行业金融机构进行检查时，调查人员不得少于二人，并应当出示合法证件和调查通知书；调查人员少于二人或者未出示合法证件和调查通知书的，有关单位或者个人有权拒绝。第32题 以下关于反洗钱的说法正确的是( )。A．金融机构应当按照规定执行大额交易和可疑交易报告制度B．金融机构应当按照规定建立和实施客户身份识别制度C．金融机构应当按照规定建立客户身份资料和交易记录保存制度，并于金融机构破产和解散时销毁内部资料和记录D．金融机构应当依照规定建立健全反洗钱内部控制制度，金融机构的负责人应当对反洗钱内部控制制度的有效实施负责【正确答案】：A,B,D[解析] 《反洗钱法》第十九条规定，“金融机构破产和解散时，应当将客户身份资料和客户交易信息移交国务院有关部门指定的机构”，而不应销毁，故C选项错误。A、B、D选项中的建立反洗钱内部控制制度、建立客户身份识别制度以及建立大额交易和可以交易报告制度均为金融机构的反洗钱义务。第33题 银行业从业人员的下列行为中，违反“同业竞争”原则的有( )。A．以免费方式向客户提供国际市场的有关信息B．与一些商铺协商，安装具有排他性的POS机C．向客户转发网上有关竞争对手的负面消息D．超出人民银行规定的贷款利率浮动范围发放贷款【正确答案】：B,C,D[解析] “同业竞争”原则规定，银行业从业人员在办理信贷业务中不得违反监管部门的规定，采取降低贷款条件争揽客户，在办理银行卡业务中不得在已经开展银行卡联网的地区安装具有排他性的POS机，在业务宣传中不得对同业人员或同业人员所在机构进行歪曲、诋毁，BCD选项均违反了该原则。第34题 基金托管业务包括( )。A．证券公司受托投资托管B．企业年金托管C．全国社会保障基金托管D．开放式基金托管【正确答案】：A,B,C,D[解析] 基金托管业务包括封闭式投资基金、开放式基金和其他基金托管业务。其他托管业务包括全国社会保障基金托管、证券公司受托投资托管、合格境外机构投资者证券投资(QFII)托管、企业年金托管等。第35题 关于会计资本、监管资本和经济资本的说法正确的有( )。A．监管资本是银行监管当局为了维持金融体系稳定而规定的银行必须持有的资本B．会计资本应当不高于体现实际风险水平的经济资本C．经济资本已经逐渐成为会计资本和监管资本的重要参考基准D．经济资本也称为风险资本，是防止银行倒闭的最后防线【正确答案】：A,C,D[解析] 会计资本’应当不小于体现实际风险水平的经济资本，所以B选项错误。第36题 中央银行票据的期限通常为( )。A．十二个月B．六个月C．三个月D．十五天【正确答案】：A,B,C[解析] 目前央行票据期限通常为三个月、六个月和十二个月。第37题 《巴塞尔新资本协议》的新增内容包括( )。，A．引入计量信用风险的内部评级法B．在资本充足率的计算公式中全面反映了信用风险C．提出了监管部门监督检查和市场约束的新规定D．将资本充足率作为保证银行稳健经营、安全运行的核心指标【正确答案】：A,B,C[解析] 原来的《巴塞尔资本协议》的内容已经包括了D选项的内容。第38题 投资收益包括( )。A．卖出价格B．买入价格C．资本利得D．现金分配【正确答案】：C,D[解析] 买入价格和卖出价格本身不是收益，故A、B选项错误。第39题 下列关于合同成立条件的正确表述是( )。A．合同的成立不需要具备要约和承诺阶段B．双方当事人订立合同必须是依法进行的C．当事人必须就合同的主要条款协商一致D．承诺生效时合同成立【正确答案】：B,C,D[解析] 当事人订立合同，应当按照法定程序进行，即采取要约承诺方式，合同的成立必须具备要约和承诺阶段，故A选项表述错误。第40题 信息披露监管要求银行业金融机构如实披露( )。A．风险管理状况B．财务会计报告C．董事变更情况D．高级管理人员变更【正确答案】：A,B,C,D[解析] 信息披露监管要求银行业金融机构如实披露财务会计报告、风险管理状况、董事和高级管理人员变更以及其他重大事项等信息。
三、判断题（本大题15小题．每题10分，共150分。请对下列各题做出判断，“√”表示正确，“X”表示不正确。在答题卡上将该题答案对应的选项框涂黑。）第1题 企业集团财务公司的服务对象仅限企业集团成员，必要时可以从集团外吸收存款。 ( )【正确答案】：　X[解析] 企业集团财务公司是一种完全属于集团内部的金融机构，它的服务对象限于企业集团成员，不允许从集团外吸收存款，不允许为非成员单位提供服务。第2题 我国货币政策目标是：保持货币币值稳定，并以此促进经济增长。 ( )【正确答案】：　√第3题 货币政策的目的是在同一时期内同时实现经济增长、充分就业、物价稳定和国际收支平衡这四大目标。 ( )【正确答案】：　X[解析] 货币政策的四大目标之间既有统一性也有矛盾性，在一定的经济条件下要同时实现这四大目标是不可能的。在不同的环境中，货币政策的最终目标应该有所侧重。第4题 日元对人民币的汇率，一般可以看作是基本汇率。 ( )【正确答案】：　X[解析] 一般美元是基本汇率中的关键货币，日元对人民币的汇率是通过美元对日元、美元对人民币的汇率套算出来的，是套算汇率。第5题 银行卡必须具有消费信用、转账结算、存取现金等全部功能。 ( )【正确答案】：　X[解析] 银行卡是由银行发行的具有消费信用、转账结算、存取现金等全部或部分功能的信用支付工具，即不是所有的银行卡都具有全部功能。第6题 银团贷款可分为国内银团贷款和国际银团贷款。 ( )【正确答案】：　√[解析] 这是根据市场的不同划分的。第7题 资产负债表详细地反映公司在某一个时间段(例如2006年)资产、负债和所有者权益的状况。 ( )【正确答案】：　X[解析] 资产负债表是反映某一特定日期财务状况的报表(如每年12月31日)，而不是某一时间段。第8题 商业银行在金融创新中的审慎尽职原则要求银行真正将客户的利益放在首位，保证客户在购买金融创新产品时不遭受损失。 ( )【正确答案】：　X[解析] “保证客户在购买金融创新产品时不遭受损失”违背了“买者自负”这一市场经济基本原则，即客户对自己的投资决策负责。第9题 人民法院因审理案件，需要向银行查询企业的存款资料时，查询人必须出示“协助查询存款通知书”。 ( )【正确答案】：　√[解析] 人民法院因审理案件，需要向银行查询企业的存款资料时，查询人必须出示本人工作证或执行公务证和出具县级(含)以上人民法院签发的“协助查询存款通知书”。第10题 在依法冻结单位存款时，如遇被冻结单位银行账户的存款不足冻结金额时，应当在十二个月的冻结期内，冻结该单位可以冻结的存款，直至达到需要的冻结金额。( )【正确答案】：　X[解析] 如遇被冻结单位银行账户的存款不足冻结金额时，银行应当在六个月的冻结期内，冻结该单位银行账户可以冻结的存款，直至达到需要冻结的数额。第11题 以公司的内部管辖关系为标准，可以将公司分为母公司和子公司。 ( )【正确答案】：　X[解析] 以公司的内部管辖关系为标准，可将公司分为总公司和分公司。以公司的外部控制或附属关系为标准，可将公司分为母公司和子公司。第12题 《物权法》已由全国人民代表大会于2007年3月通过，自2007年10月1日起施行。 ( )【正确答案】：　√第13题 《担保法》中保证是指保证人与债务人约定，当债务人不履行债务时，保证人按照约定履行债务或者承担责任的行为。 ( )【正确答案】：　X[解析] 保证是担保的一种方式，即由第三人作为保证人，当债务人不履行债务时，按照约定由保证人履行债务。第14题 某银行业务人员向当地一家集团公司争取存款的时候，为了避免商业贿赂的嫌疑，自己掏钱请该公司相关负责人去国外旅游一次，使该负责人感到应当与该银行进行交易，并最终使该银行得到了这笔业务。这种行为属于正常的营销手段。 ( )【正确答案】：　X[解析] “娱乐及便利”原则规定，银行业从业人员邀请客户进行娱乐活动或提供交通工具、旅行等方面的便利时应当不会让接受人因此产生对交易的义务感。题中所述行为违反了娱乐及便利原则，是不正常的营销手段。第15题 银行中如有闲置的手提电脑，从业人员可以带回家中供家人使用，银行需要时随时还回。 ( )【正确答案】：　X[解析] “爱护机构财产”原则规定，银行业从业人员不得将公共财产用于个人用途，题中所述行为违反了该原则。