2014年银行业初级资格考试个人理财第九章章节练习题及答案解析

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章节练习题一、单项选择题1 .（　）应当根据理财计划所涉及的交易工具的实际结算方式计算。A. 期权限额B. 交易限额C. 结算前信用风险限额D. 结算信用风险限额2 .理财顾问与综合理财服务业务的主要风险是（　）。A. 产品风险B. 市场风险C. 客户风险承受能力风险D. 产品与客户错配风险3 .银行经营管理的核心内容是（　）。A. 人员管理B. 资产管理C. 系统管理D. 风险管理4 .商业银行可根据实际业务情况确定流动性风险限额的管理，流动性风险限额应至少包括（　）。A. 交易限额B. 风险价值限额C. 止损限额D. 期限错配限额5 .商业银行应妥善保管与客户签订的个人理财业务相关合同和各类授权文件，并至少（　）重新确认一次。A. 每季度B. 每半年C. 每年D. 2年6 .商业银行可以根据实际业务情况确定流动性风险的管理，但流动性风险限额应至少包括（　）。A. 期限错配限额B. 止损限额C. 期权限额D. 风险价值限额7 .下列关于商业银行销售综合理财产品的要求的说法，不正确的是( )。A. 建立销售理财产品的分级审核批准制度B. 采用至少包含止损限额的多重指标管理市场风险限额C. 设置不低于5万元人民币的销售起点金额D. 建立必要的委托投资跟踪审计制度8 .商业银行可以根据实际业务情况确定流动性风险限额的管理，但流动性风险限额至少包括（　）。A. 交易限额B. 止损限额C. 期权限额D. 期限错配限额9 .下列投资方式中由左到右风险依次降低的是（　）。A. 股票基金、政府债券、股票、储蓄B. 政府债券、股票、股票基金、储蓄C. 股票、股票基金、政府债券、储蓄D. 股票、政府债券、股票基金、储蓄10 .理财产品(计划)包含的相关交易工具面临的风险不包括(　)。A. 信用风险B. 操作风险C. 声誉风险D. 流动性风险
11 .下列商业银行推出的服务或产品中，风险全部由银行来承担的是(　)。A. 银行承兑汇票B. 储蓄业务C. 保证最低收益的理财计划D. 保本浮动收益的理财计划12 .下列关于商业银行保证收益理财计划的起点金额设置，说法正确的是(　)。A. 人民币5万元以上，外币1万美元(或等值外币)以上B. 人民币5万元以上，外币5千美元(或等值外币)以上C. 人民币l0万元以上，外币1万美元(或等值外币)以上D. 人民币l0万元以上，外币5千美元(或等值外币)以上13 .商业银行应采取多重指标管理理财业务的市场风险限额，在采用的风险限额指标中，至少应包括(　)。A. 分配限额B. 止损限额C. 风险价值限额D. 交易限额14 .下列商业银行高级管理层进行个人理财风险管理的做法，不恰当的是(　)。A. 只建立个人理财业务管理部门内部调查一个层面的内部监督机制B. 要求内部审计部门提供独立的风险评估报告C. 建立个人理财业务管理部门内部调查和审计部门独立审计两个层面的内部监督机制D. 定期召集相关人员对个人理财顾问服务的风险状况进行分析评估15 .根据规定，保证收益型理财计划的起点金额，人民币在(　)以上。A. 3万元B. 4万元C. 5万元D. 6万元16 .由于银行资产负债或表外业务到期日的不同或是重定价的时间不同而产生的风险是(　)。A. 基差风险B. 收益率曲线风险C. 重新定价风险D. 选择权风险17 .下列有关个人理财业务风险管理基本要求的说法，错误的是（　）。A. 商业银行对各类个人理财业务的风险管理，都应同时满足个人理财顾问服务相关风险管理的基本要求B. 商业银行应当制定并落实内部监督和独立审核措施C. 商业银行应建立个人理财业务的分析、审核与报告制度D. 商业银行应就个人理财业务的主要风险管理方式、风险测算方法与标准，积极主动地与上级部门沟通18 .个人理财顾问服务的风险揭示管理措施有（　）。A. 商业银行销售各类理财产品，以及商业银行对客户投资情况的评估和分析，都应包含相应的风险揭示内容B. 商业银行应用专业术语准确地向客户进行风险揭示C. 商业银行通过理财服务销售的其他产品，可以不进行风险揭示D. 客户不必抄录“本人已经阅读上述风险提示，充分了解并清楚知晓了本产品风险，愿意承担相关风险”，但应在该提示栏里签名19 .下面关于风险控制计划的描述，不正确的是（　）。A. 商业银行的董事会和高级管理层应慎重决定商业银行是否销售以及销售哪些类型的理财计划B. 商业银行应明确每个理财计划所能承受的风险程度C. 商业银行设立的可承受的风险程度应当是定性指标D. 商业银行应明确划分相关部门或人员在理财计划风险管理方面的权限与责任20 .商业银行内部审计对个人理财顾问服务的业务审计应制定审计规范，并保证审计活动的（　）。A. 连续性B. 秘密性C. 独立性D. 频繁性二、多项选择题1 .商业银行对信用风险限额的管理，应当包括（　）。A. 结算前信用风险限额B. 止损限额C. 期限错配限额D. 结算信用风险限额E. 操作型风险限额2 .商业银行在提供个人理财顾问服务和综合理财服务过程中面临（　）等主要风险。A. 法律风险B. 操作风险C. 声誉风险D. 信用风险E. 流动性风险3 .商业银行应综合分析投资理财产品，确定不同投资产品的起点销售金额，下列正确的是（　）。A. 保证收益型理财计划的起点金额，人民币应在10万元以上B. 保证收益型理财计划的起点金额，外币应在5000美元(或等值外币)以上C. 非保证收益型理财计划的起点金额，人民币应该在1万元以上D. 非保证收益型理财计划的起点金额，外币应该在3000美元(或等值外币)以上E. 其他理财计划和投资产品的销售起点金额应不低于保证收益型理财计划的起点金额4 .理财产品的风险评估中，定量风险测量的常用指标是产品收益率的（　）。A. 方差B. 标准差C. 相关系数D. β系数E. VaR5 .建立银行内部监督审核机制对于降低个人理财顾问服务的（　）十分重要。A. 市场风险B. 法律风险C. 流动性风险D. 操作风险E. 声誉风险6 .理财资金的投资管理风险主要包括（　）。A. 宏观经济政策风险B. 投资管理人的投资管理风险C. 投资管理人的机构规模风险D. 交易对手方风险E. 法律风险7 .商业银行向客户承诺保证收益的附加条件是（　）。A. 对最终支付货币的选择权利B. 必须承担风险C. 对理财计划期限调整的权利D. 对最终保证收益率的选择权利E. 对理财计划币种转换的权利8 .个人理财产品的风险主要包括（　）。A. 操作风险B. 延期风险C. 流动性风险D. 市场风险E. 信用风险9 .银行理财产品可能面临的风险类型有（　）。A. 政策风险B. 信用风险C. 市场风险D. 提前终止风险E. 延期风险10 .下列关于个人理财业务风险管理的基本要求的表述，正确的是（　）。A. 在个人理财业务活动中，商业银行应当实行全面、全程的风险管理B. 商业银行对各类个人理财业务的风险管理，都应同时满足个人理财顾问服务相关风险管理的基本要求C. 商业银行应该建立健全个人理财业务风险管理体系，并将个人理财业务风险纳入商业银行整体风险管理体系中D. 商业银行接收客户委托进行投资操作和资产管理等业务活动，应与客户签订合同，确保获得客户的充分授权E. 商业银行应当将银行资产与客户资产合并管理，明确相关部门及其工作人员在管理、调整客户资产方面的授权三、判断题1 .保证收益理财产品(计划)的销售起点金额，应在5万元人民币以上。 ( )2 .商业银行可承受的风险程度应当是定性化指标，可以与商业银行的资本总额相联系，也可以与个人理财业务收入等其他指标相联系。（　）3 .信用风险属于系统性风险。（　）4 .保证收益理财产品(计划)的销售起点金额，应在5万元人民币以上。（　）5 .商业银行开展个人理财顾问服务，应根据客户的经济状况，风险认知能力和承受能力等，对客户进行分层，明确每类个人理财顾问服务适宜的客户群体，以使理财产品的销售额最大化。（　）6 .商业银行应不定期地对内部风险监控和审计程序的独立性、充分性、有效性进行审核和测试。（　）7 .保证收益理财产品(计划)中高于同期储蓄存款利率的保证收益，是银行为了使客户的利益达到最大化，无条件的保证收益。（　）8 .非保证收益理财产品是商业银行不承诺向客户支付固定收益的理财产品，但是商业银行同样需要承担相应的风险。（　）9 .产品支付结构风险蕴涵于理财产品的支付条款之中，如果某些产品的收益支付依赖于小概率的市场情形，就容易给客户带来投资损失，这是由于支付条款设计中的特别安排，自然隐含着信用风险和流动性风险、再投资风险等。（　）10 .商业银行应向客户当面说明有关产品的投资风险和风险管理的基本知识，并以书面形式确认是客户主动要求了解和购买产品。（　）

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第九章练习题 参考答案与解析一、单项选择题1.D 【解析】结算信用风险限额应当根据理财计划所涉及的交易工具的实际结算方式计算。2. D 【解析】理财顾问与综合理财服务业务风险主要在于产品属性(风险与收益)与客户风险偏好(承受能力)类型的错配风险，即在产品与顾问服务中，没有根据客户的风险评估进行适配可能会给客户带来的风险。3.D 【解析】从本质上看，银行就是经营管理风险的机构。4. D 【解析】根据相关规定，流动性风险限额应至少包括期限错配限额，并应根据市场风险和信用可能对银行流动性产生的影响，制定相应的限额指标。5. C 【解析】《商业银行个人理财业务管理暂行办法》规定，商业银行开展个人理财业务要求建立严格的内部控制制度，应妥善保管与客户签订的个人理财业务相关合同和各类授权文件，并至少每年重新确认一次。因此C项正确。6.A 【解析】根据《商业银行个人理财业务风险管理指引》第44条规定可知，流动性风险限额应至少包括期限错配限额。7.B8. D 【解析】根据实际业务情况，流动性风险限额至少包括期限错配限额。9.C 【解析】股票的投资风险最高，股票基金的风险低于股票，而高于债券。储蓄通常被视为无风险投资。10. C 【解析】声誉风险是商业银行在提供个人理财顾问服务和综合理财服务过程中面临的风险。11.B 【解析】银行承兑汇票的第一债务人是银行，出票人负有第二责任；储蓄业务是银行的负债业务，是银行的主要资金来源，银行需承担全部风险；《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第十二条和第十四条规定，保证最低收益的理财计划和保本浮动收益的理财计划的风险由银行和客户共同承担。12.B 【解析】《商业银行个人理财业务风险管理指引》第三十四条规定，商业银行应综合分析所销售的投资产品可能对客户产生影响，确定不同投资产品或理财计划的销售起点。保证收益理财计划的起点金额，人民币应在5万元以上，外币应在5千美元(或等值外币)以上；其他理财计划和投资产品的销售起点金额应不低于保证收益理财计划的起点金额，并依据潜在客户群的风险认识和承受能力确定。13.C 【解析】《商业银行个人理财业务风险管理指引》规定，商业银行应采用多重指标管理市场风险限额，市场风险的限额可以采用交易限额、止损限额、错配限额、期权限额和风险价值限额等。但在所采用的风险限额指标中，至少应包括风险价值限额。14. A 【解析】商业银行高级管理层进行个人理财风险管理的做法是：应至少建立个人理财业务管理部门内部调查和审计部门独立审计两个层面的内部监督机制，而不是只建立个人理财业务管理部门内部调查一个层面的内部监督机制，故选A。15. C 【解析】《商业银行个人理财业务风险管理指引》第三十四条规定，商业银行应综合分析所销售的投资产品可能对客户产生的影响，确定不同投资产品或理财计划的销售起点。保证收益理财计划的起点金额，人民币应在5万元以上，外币应在5千美元(或等值外币)以上；其他理财计划和投资产品的销售起点金额应不低于保证收益理财计划的起点金额，并依据潜在客户群的风险认识和承受能力确定。16.C 【解析】重新定价风险是最主要的利率风险，它产生于银行资产、负债和表外项目头寸重新定价时间(对浮动利率而言)和到期日(对固定利率而言)的不匹配。17.D 【解析】商业银行应建立个人理财业务的分析、审核与报告制度，并就个人理财业务的主要风险管理方式、风险测算方法与标准，以及其他涉及风险管理的重大问题，积极主动地与监管部门沟通。18.A 【解析】《商业银行个人理财业务风险管理指引》第二十九条规定，商业银行向客户提供的所有可能影响客户投资决策的材料，商业银行销售的各类投资产品介绍，以及商业银行对客户投资情况的评估和分析等都应包含相应的风险揭示内容。风险揭示应当充分、清晰、准确，确保客户能够正确理解风险揭示的内容。商业银行通过理财服务销售的其他产品，也应进行明确的风险揭示。因此可知A选项正确，BC选项说法错误。由《商业银行个人理财业务风险管理指引》第三十条规定可知，D项说法错误。19. C 【解析】《商业银行个人理财业务风险管理指引》第三十八条规定，商业银行的董事会或上级管理层应根据本行理财计划的发展策略、资本实力和管理能力，确定本行理财计划所能承受的总体风险程度，并明确每个理财计划所能承受的风险程度。可承受的风险程度应当是量化指标(不是定性指标)，可以与商业银行的资本总额相联系，也可以与个人理财业务收入等其他指标相联系，故选C。20.C 【解析】《商业银行个人理财业务风险管理指引》第十五条规定，商业银行的内部审计对个人理财顾问服务的业务审计，应制定审计规范，并保证审计活动的独立性。故选C。
二、多项选择题1.A,D 【解析】商业银行对信用风险限额的管理，应当包括结算前信用风险限额和结算信用风险限额。2.A, B, C 【解析】个人理财顾问服务和综合理财服务面临的主要风险是法律风险、操作风险、声誉风险。理财产品包含的相关交易工具具有的风险有市场风险、信用风险、操作风险及流动性风险。3.B, E 【解析】根据规定，保证收益理财产品的起点金额，人民币应在5万元以上，外币应在5000芙元(或等值外币)以上；其他理财产品和投资产品的销售起点金额应不低于保证收益理财产品的起点金额，并依据潜在客户群的风险认识和承受能力确定。4.A, B, E 【解析】理财产品的风险评估可采用定性、定量两种方法，其中定量的风险测量的常用指标是产品收益率的方差、标准差、VaR。VaR方法也成为风险价值模型，是指在市场正常波动下，某一金融资产或证券组合的最大可能损失。5.B,D,E 【解析】建立银行内部监督审核机制对于降低个人理财顾问服务的法律风险、操作风险、声誉风险十分重要。6.B, D 【解析】理财资金的投资管理风险主要包括理财资金投资管理人的投资管理风险与交易对手风险。投资管理风险主要来自投资团队的专业程度、理财经验以及交易活动带来的风险。交易对手风险是指由于理财资金交易活动中涉及第三方交易对手，从而不可避免地面临交易对手不履约的信用风险。7. A,C,E 【解析】《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第二十五条规定，商业银行向客户承诺保证收益的附加条件，可以是对理财计划期限调整、币种转换等权利，也可以是对最终支付货币和工具的选择权利等。8. A,B,C,D,E 【解析】个人理财产品的风险主要包括政策风险、违约风险、信用风险、市场风险、流动性风险、提前终止风险、销售风险、操作风险、交易对手管理风险、延期风险、不可抗力及意外事件风险。9.A, B, C, D, E 【解析】银行理财产品风险可以分为以下几类：政策风险、违约风险和信用风险、市场风险、流动性风险、提前终止风险、销售风险、操作风险、交易对手管理风险、延期风险、不可抗力及意外事件风险。10.A, B, C, D 【解析】根据个人理财业务风险管理的基本要求，商业银行应3_3将银行资产与客户资产分开管理，所以E选项错误三、判断题1.对2.错 【解析】《商业银行个人理财业务风险管理指引》第三十八条第二款规定，商业银行可承受的风险程度应当是量化指标，可以与商业银行的资本总额相联系，也可以与个人理财业务收入等其他指标相联系。3.错 【解析】信用风险是借款人因各种原因未能及时、足额偿还债务或银行贷款而违约的可能性。发生违约时，债权人或银行必将因为未能得到预期的收益而承担财务上的损失。信用风险属于非系统性风险。4.对5.错 【解析】答案为B。商业银行开展个人理财顾问服务，对客户实行分层管理，是为了防止由于错误销售损害客户利益。6.错 【解析】答案为B。商业银行应定期对内部风险监控和审计程序的独立性、充分性、有效性进行审核和测试。7.错 【解析】答案为B。根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第十二条规定，保证收益理财产品(计划)中高于同期储蓄存款利率的保证收益，应是对客户附加条件的保证收益。8.错 【解析】答案为B。按照客户获取收益方式的不同．银行理财产品可以分为保证收益理财产品和非保证收益理财产品。保证收益理财产品的收益是固定的，到期后就可以获得协议上规定的收益-反之为非保证型。非保证型又分为保本浮动收益理财产品和非保本浮动收益理财产品。保本浮动收益理财产品是指银行按照约定向客户保证本金支付，本金以外的投资风险由客户承担，并依据实际投资收益情况确定客户实际收益的理财产品，反之就是非保本型。9.错 【解析】产品支付结构风险蕴涵于理财产品的支付条款之中，如果某些产品的收益支付依赖予小概率的市场情形，就容易给客户带来投资损失，这属于由于支付条款的设计缺陷导致的投资风险。10.对