2014年银行业初级资格考试《风险管理》模拟试题及答案解析（2）

youlanqingkong1

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一、单项选择题1、(　)是指商业银行拒绝或退出某一业务或市场，以避免承担该业务或市场风险的策略性选择。A.风险分散B.风险对冲C.风险转移D.风险规避2、投资者A期初以每股30元的价格购买股票100股，半年后每股收到0.4元现金红利，同时卖出股票的价格是32元，则在此半年期间，投资者A在该股票上的百分比收益率为(　)。A.2%B.3%C.5%D.8%3、4、资产收益率标准差越(　)，表明资产收益率的波动性越(　)。A.大;小B.小;小C.大;大D.小;大5、(　)对股东大会负责，从事商业银行内部尽职监督、财务监督、内部控制监督等监察工作。A.监事会B.董事会C.内部审计部门D.高级经理6、以下关于风险管理部门的具体职责，说法不正确的是(　)。A.监控各类限额B.核准金融产品的风险定价C.协助财务控制人员进行价格评估D.受理风险损失索赔7、(　)是根据风险资产的历史违约数据，计算在未来一定持有期内不同信用等级的客户/债项的违约概率。A.RiskCale模型B.死亡率模型C.CreditMonitor模型D.KPMG风险中性定价模型8、国际收支逆差与国际储备之比反映以一国国际储备弥补其国际收支逆差的能力，一般限度是(　)，超过这一限度说明风险较大。A.50%B.100%C.150%D.200%9、下列选项不是风险预警程序的是(　)。A.信用信息的收集和传递B.风险分析C.风险避免D.后评价10、以下不是集团客户授信限额管理“三步走”的是(　)。A.根据总行关于行业的崽体指导方针和集团客户与授信行的密切关系，初步确定对该集团整体的总授信限额B.按单一客户的授信限额，初步测算关联企业各成员单位(含集团公司本部)的最高授信限额的参考值C.分析各个授信单位的具体情况，调整各成员单位的授信限额D.使某些成员单位的授信额度之和控制在集团公司整体的总授信限额范围内，并最终核定各成员单位的授信使用限额
11、正常贷款迁徙率等于(　)。A.(期初正常类贷款中转为不良贷款的金额+期初关注类贷款中转为不良贷款的金额)÷(期初正常类贷款余额-期初正常类贷款期间减少金额+期初关注类贷款余额-期初关注类贷款期间减少金额)×100%B.(期初正常类贷款中转为不良贷款的金额-期初关注类贷款中转为不良贷款的金额)÷(期初正常类贷款余额-期初正常类贷款期间减少金额+期初关注类贷款余额-期初关注类贷款期间减少金额)×100%C.(期初正常类贷款中转为不良贷款的金额+期初关注类贷款中转为不良贷款的金额)÷(期初正常类贷款余额-期初正常类贷款期间减少金额-期初关注类贷款余额-期初关注类贷款期间减少金额)×100%D.(期初正常类贷款中转为不良贷款的金额+期初关注类贷款中转为不良贷款的金额)÷(期初正常类贷款余额+期初正常类贷款期间减少金额+期初关注类贷款余额-期初关注类贷款期间减少金额)×100%12、资产分类监管标准的优点是(　)，缺点是(　)。A.不直接面向风险管理;可操作性相对较弱B.直接面向风险管理;可操作性相对较弱C.不直接面向风险管理;可操作性相对较强D.直接面向风险管理;可操作性相对较强13、(　)是指金融资产根据历史成本所反映的账面价值。A.市场价值B.公允价值C.名义价值D.市值重估14、下列选项不是商业银行用来计算VaR值的模型技术的是(　)。A.期望法B.方差一协方差法C.历史模拟法D.蒙特卡洛模拟法15、内部控制体系和(　)是操作风险管理的基础。A.公司治理B.外部控制C.合规文化D.信息系统16、下列选项不属于根据商业银行资本金水平和操作风险管理能力将操作风险进行划分的是(　)。A.可规避的操作风险B.不可降低的操作风险C.可缓释的操作风险D.应承担的操作风险17、下列选项不是我国商业银行目前的业务种类和运营方式的是(　)。A.网上业务B.法人信贷业务C.柜台业务D.个人信贷业务18、以下不属于个人信贷业务的是(　)。A.个人住房按揭贷款B.个人大额耐用消费品贷款C.汽车贷款D.个人生产经营贷款19、投资者把100万元人民币投资到股票市场。假定股票市场1年后可能出现5种情况，每种情况对应的收益率和概率如下所述：50%-0.05，30%-0.25，10%-0.40，-10%-0.25，-30%-0.05，则1年后投资股票市场的预期收益率为(　)。A.5%B.10%C.15%D.20%20、(　)是通过对企业的经营成果、财务状况以及现金流量的分析，达到评价企业经营管理者的管理业绩、经营效率，进而识别企业信用风险的目的。A.风险状况分析B.投资状况分析C.经营状况分析D.财务状况分析
21、以下关于操作风险评估方法的说法，不正确的是(　)。A.商业银行通常借助自我评估法和因果分析模型，对所有业务岗位和流程中的操作风险进行全面且有针对性的识别，并建立操作风险成因和损失事件之间的关系B.在操作风险自我评估的过程中，可依据评审对象的不同，采用不同方法C.商业银行可根据关键风险指标所反映的风险评估结果进行优先排序D.商业银行应当基于操作风险自我评估法和关键风险指标法，定期对主要操作风险进行压力测试和情景分析22、国际先进银行普遍采用的操作风险报告路径一般是(　)。A.各业务部门→管理层→风险管理部门B.各业务部门→风险管理部门→管理层C.管理层→各业务部门→风险管理部门D.管理层→风险管理部门→各业务部门23、操作风险报告的主要内容不包括(　)。A.信息系统B.风险状况C.损失事件D.诱因和对策24、(　)将商业银行的所有业务划分为八大类业务条线：公司金融、交易和销售、零售银行、商业银行、支付和结算、代理服务、资产管理、零售经纪。A.期望均值法B.标准法C.替代标准法D.高级计量法25、下列不属于良好的银行监管的标准的是(　)。A.对各类监管设限做到科学合理B.鼓励公平竞争C.只对被监管者实施严格、明确的问责制D.高效、节约地使用一切监管资源26、(　)是各国监管当局和商业银行广泛使用的流动性风险评估方法。A.流动性比率/指标法B.自我评估法C.关键风险指标法D.因果分析模型27、现金头寸指标越高，意味着商业银行有较好的流动性。现金头寸指标等于(　)。A.现金头寸÷总资产B.(现金头寸+应收存款)÷总资产C.现金头寸÷总负债D.(现金头寸+应收存款)÷总负债。28、当资金剩余额与总资产之比小于(　)，甚至为负数时，商业银行应当对其流动性状况引起高度重视。A.1%～3%B.3%～5%C.5%～7%D.7%～10%29、商业银行通常将特定时段内包括活期存款在内的(　)作为核心资金，为贷款提供金融来源。A.平均存款B.平均贷款C.期望存款D.期望贷款30、声誉风险管理的具体做法不包括(　)。A.强化声誉风险管理培训B.确保实现承诺C.确保及时处理投诉和批评D.杜绝一切风险投资
31、以下不属于分析企业的非财务因素的是(　)。A.管理层风险分析B.声誉风险分析C.生产和经营风险分析D.行业风险分析32、(　)是指债务人或第三方将其动产移交债权人占有，将该动产作为债权的担保。A.担保B.保证C.抵押D.质押33、下列因素不是信用风险缓释方式的是(　)。A.贷款定价B.合格抵(质)押品C.合格净额结算D.合格保证和信用衍生工具34、从我国目前实施经济资本管理的经验看，对信用风险的经济资本管理可通过三个环节完成。下列选项不是这三个环节的是(　)。A.由总行年初根据全行发展规划和资本补充计划，明确资本充足率目标，提出全行的经济资本总量和增量控制目标，对分行进行初次分配B.验证应评估内部评级和风险参数量化的准确性、稳定性和审慎性C.总行根据各分行反馈的情况，在总行各业务部门之间进行协调平衡分配D.总行根据战略性经营目标，对信用风险经济资本增量的一定百分比进行战略性分配35、关于经济合作和发展组织的公司治理观点，下列说法不正确的是(　)。A.如果股东的权利受到损害，他们没有机会得到有效补偿B.治理结构框架应确保董事会对公司的战略性指导和对管理人员的有效监督C.公司治理应当维护股东的权利，确保包括小股东和外国股东在内的全体股东受到平等的待遇D.治理结构应当确认利益相关者的合法权利，并且鼓励公司和利益相关者为创造财富和工作机会以及保持企业财务健全而积极地进行合作36、在实践中，即期通常是指即期外汇买卖，即交割日为交易日以后的(　)的外汇交易。A.第二个工作日B.第一个工作日C.第三个工作日D.第五个工作日37、以下不属于金融期货主要分类的是(　)。A.利率期货B.货币期货C.指数期货D.商品期货38、(　)指交易双方约定在将来某一时期内互相交换具有相同经济价值的现金流的合约。A.期权B.互换C.期货D.远期39、交易账户中的项目通常按(　)计价，当缺乏可参考的(　)时，可以按(　)。A.市场价格;市场价格;模型定价B.交易价格;交易价格;模型定价C.模型定价;模型定价;市场价格定价D.市场价格;市场价格;交易价格定价40、以下不属于系统安全的是(　)。A.外部系统安全B.内部系统安全C.对计算机病毒和第三方程序欺诈的防护D.法律纠纷
41、市场准人的主要目标不包括(　)。A.保证注册银行具有良好的品质，预防不稳定机构进入银行体系B.维护银行市场秩序C.保护存款者的利益D.行政复议的依据、标准、程序公开42、资本充足率等于(　)。A.(资本-扣除项)÷(信用风险加权资产-12.5×市场风险资本要求)B.(资本-扣除项)÷(信用风险加权资产+12.5×市场风险资本要求)C.(资本+扣除项)÷(信用风险加权资产+12.5×市场风险资本要求)D.(资本+扣除项)÷(信用风险加权资产-12.5×市场风险资本要求)43、对商业银行债权的风险权重规定为：商业银行之间原始期限在4个月以内的债权给予零风险权重，4个月以上的风险权重为(　)，但商业银行持有的其他银行发行的混合资本债券和长期次级债务的风险权重为(　)。A.10%;50%B.10%;20%C.20%;50%D.20%;100%44、下列各项中，不属于流动性的基本要素的是(　)。A.时间B.成本C.资产规模D.资金数量45、商业银行的借款人由于经营问题，无法按期偿还贷款，商业银行的这部分贷款面临的是(　)。A.资产流动性风险B.负债流动性风险C.流动性过剩D.流动性短缺46、(　)是最具流动性的资产。A.现金B.票据C.股票D.贷款47、测量银行流动性状况的指标不包括(　)。A.现金头寸指标B.大额负债依赖度C.易变负债与总资产的比率D.盈利性比率48、(　)是银行监管的首要环节，是保障银行机构稳健运行和金融体系安全的重要基础。A.机构准入B.业务准人C.市场准人D.风险评估49、(　)用来判断企业归还短期债务的能力。A.盈利能力比率B.流动比率C.效率比率D.杠杆比率50、资产净利率的计算公式是(　)。A.资产净利率=净利润÷[(期初资产总额+期末资产总额)÷23×100%B.资产净利率=[(销售收入-销售成本)÷销售收入]×100%C.资产净利率=(净利润÷平均总资产)×100%D.资产净利率=(净利润÷销售收入)×100%
51、某公司2012年销售收入为1亿元，销售成本为8000万元。2012年期初存货为450万元，2012年期末存货为550万元，则该公司2012年存货周转天数为(　)天。A.13.0B.15.0C.19.8D.22.552、假定某企业2012年的销售成本为50万元，销售收入为100万元，年初资产总额为170万元，年底资产总额为190万元，则其总资产周转率约为(　)。A.47%B.56%C.63%D.79%53、在对贷款保证人进行的分析中，下列各项属于考察范围的是(　)。A.保证人的关联方B.保证人的行业地位C.保证人的保证意愿D.保证人的贷款规模54、下列各项中，不属于抵押合同应详细记载的内容的是(　)。A.抵押品名称B.抵押品的质量C.被担保的主债权种类D.抵押物移交的时间55、下列关于留置的说法，不正确的是(　)。A.留置这一担保形式主要应用于保管合同、运输合同等主合同B.留置担保的范围包括主债权及利息、违约金、损害赔偿金、留置物保管费用，但不包括实现留置权的费用C.留置的债权人按照合同约定占有债务人的动产，债务人不按照合同约定的期限履行债务的，债权人有权依照法律规定留置该财产，以该财产折价或者以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿D.留置是为了维护债权人的合法权益的一种担保形式56、商业银行的内部评级应具有彼此独立、特点鲜明的两个维度，第一维度(客户评级)必须针对客户的违约风险，第二维度(　)必须反映交易本身特定的风险要素。A.债务人评级B.债项评级C.不良贷款评级D.贷款评级57、客户信用评级中，违约概率的估计包括(　)。A.单一借款人的违约概率和某一信用等级所有借款人的违约概率B.单一借款人的违约频率和该借款人所有债项的违约频率C.某一信用等级所有借款人的违约概率和这些借款人所有债项的违约概率D.单一借款人的违约频率和某一信用等级所有借款人的违约频率58、客户信用评级的发展过程是(　)。A.违约概率模型→专家判断法→信用评分模型B.信用风险模型→专家判断法→违约概率模型C.专家判断法→信用评分模型→违约概率模型D.专家判断法→违约概率模型→信用评分模型59、信用评分模型的关键在于(　)。A.辨别分析技术的运用B.特征变量的当前市场数据的搜集C.特征变量的选择和各自权重的确定D.单一借款人违约概率及同一信用等级下所有借款人的违约概率的确定60、下列关于信用评分模型的说法，不正确的是(　)。A.信用评分模型是建立在对历史数据模拟的基础上的B.信用评分模型可以给出客户信用风险水平的分数C.信用评分模型可以提供客户违约概率的准确数值D.由于历史数据更新速度较慢，信用评分模型使用的回归方程中各特征变量的权重在一定时间内保持不变，从而无法及时反映企业信用状况的变化
61、绝对信用价差是指(　)。A.不同债券或贷款的收益率之间的差额B.债券或贷款的收益率同无风险债券的收益率的差额C.固定收益证券同权益证券的收益率的差额D.以上都不对62、如果一家国内商业的贷款资产情况为：正常类贷款60亿，关注类贷款20亿，次级类贷款10亿，可疑类贷款6亿，损失类贷款5亿，那么该商业银行的不良贷款率等于(　)。A.2%B.20.1%C.20.8%D.20%63、某企业2011年流动资产合计为3000万元，其中存货为1500万元，应收账款1500万元，流动负债合计2000万元，则该公司2011年速动比率为(　)。A.0.78B.0.94C.O.75D.0.7464、某商业银行观测到两组客户(每组5人)的违约率为(3%，3%)、(20%，O)、(4%，2%)、(3%，6%)和(8%，3%)，则这两组客户违约率之间的坎德尔系数为(　)。A.0.3B.0.6C.0.7D.0.965、下列属于客户评级的专家判断法的是(　)。A.5Cs系统B.5Ps系统C.CAME1s系统D.以上都是66、下列不属于信用风险管理委员会可以考虑重新设定限额的是(　)。A.经济和市场状况的较大变动B.新的监管机构的建议C.年度进行业务计划和预算D.授信集中度限额变化67、利用警兆指标合成的风险指数进行预警的方法的是(　)。A.红色预警法B.统计预警法C.黑色预警法D.指数预警法68、财政政策对许多行业具有较大影响，当财政紧缩时，行业信贷风险呈(　)趋势。A.上升B.下降C.不变D.先上升后下降69、信用风险很大程度上是一种(　)，因此，在很大程度上能被多样性的组合投资所降低。A.系统性风险B.非系统性风险C.既属于系统风险又属于非系统风险D.不属于系统风险也不属于非系统风险70、单一法人客户的财务状况分析中财务报表分析主要是对(　)进行分析。A.资产负债表和损益表B.财务报表和损益表C.财务报表和资产负债表D.资产负债表和现金流量表
71、下列不属于作为测量出主权风险评级中决定因素的变量的是(　)。A.人均收入B.通货膨胀C.财政平衡D.违约率72、下列属于市场风险的计量模型的是(　)。A.基本指标法B.风险中性定价模型C.高级计量法D.VaR模型73、(　)指的是自期权成交之日起，至到期日之前，期权的买方可在此期间内任意时点，随时要求期权的卖方按照期权的协议内容，买入或卖出特定数量的某种交易标的物。A.欧式期权B.平价期权C.美式期权D.买入期权74、市场风险各种类中最主要和最常见的利率风险形式是(　)。A.收益率曲线风险B.期权性风险C.基准风险D.重新定价风险75、货币互换交易与利率互换交易的区别是(　)。A.货币互换需要在期初交换本金，但不需在期末交换本金B.货币互换明确了利率的支付方式，但无法确定汇率C.货币互换需要在期初和期末交换本金D.货币互换需要在期末交换本金，但不需要在期初交换本金货币76、以下关于期权的论述，错误的是(　)。A.期权价值由时间价值和内在价值组成B.在到期前，当期权内在价值为零时，仍然存在时间价值C.对于一个买方期权而言，标的资产的执行价格等于即期市场价格时，该期权的时间价值为零D.价外期权的内在价值为零77、如果某商业银行持有1000万美元即期资产，700万美元即期负债，美元远期多头500万，美元远期空头300万，那么该商业银行的即期净敞口头寸为(　)万美元。A.700B.300C.600D.50078、以下关于久期的论述，正确的是(　)。A.久期缺口的绝对值越大，银行利率风险越高B.久期缺口绝对值越小，银行利率风险越高C.久期缺口绝对值的大小与利率风险没有明显联系D.久期缺口大小对利率风险大小的影响不确定，需要做具体分析79、压力测试的目的是评估银行在极端不利情况下的亏损承受能力，主要采用(　)方法进行模拟和估计。A.模拟分析和事后检验B.敏感性分析和情景分析C.敏感性分析和事后检验D.风险价值和情景分析80、缺口分析侧重于计量利率变动对银行(　)的影响。A.短期收益B.长期收益C.中期收益D.经济价值
81、下列不属于常用的市场限额风险的是(　)。A.交易限额B.风险限额C.止损限额D.定价限额82、失职违规引发的操作风险是指商业银行内部员工因过失没有按照雇佣合同、内部员工守则、相关业务及管理规定操作或者办理业务造成的风险。下列(　)活动属于这一因素。A.交易不报告B.短贷长用，借新还旧，追求片面的信贷业务余额增长C.意识到本身缺乏必要的知识，但在工作中利用这种缺陷D.有组织的劳工运动83、(　)是国内企业/机构类业务最重要的部分，也是国内商业银行最主要的商业银行业务。A.柜台业务B.个人信贷业务C.法人信贷业务D.资金交易业务84、交易/定价错误属于操作风险内部流程类的因素，它是指在交易的过程中，(　)。A.市场价格发生重大变化引起的定价差异B.与市场上同类金融产品的定价有很大差别C.由于产品成本增加，出现定价困难D.未遵循操作规定，使交易和定价产生了错误85、在商业银行经营的外部事件中，(　)风险是给商业银行造成损失最大、发生次数最多的操作风险之一。A.内部欺诈B.产品设计缺陷C.外部欺诈D.业务外包86、商业银行有效防范和控制操作风险的前提是(　)。A.建立完善的内部控制体系B.建立完善的公司治理结构C.加强外部监管体制建设D.建立完善的信息管理系统87、商业银行在市场交易过程中的财务/会计错误属于(　)。A.战略风险B.操作风险C.信用风险D.市场风险88、(　)是商业银行有效识别和防范操作风险的重要手段。A.健全的内部控制体系B.完善激励约束机制C.完善的公司治理D.以上都正确89、商业银行核心雇员掌握商业银行大量技术和关键信息，商业银行过度依赖他们可能带来(　)。A.市场风险B.声誉风险C.信用风险D.操作风险90、政治风险是影响银行操作风险的外部事件之一。它是指由于战争、征用、罢工以及政府行为等引起的风险。以下不属于银行面临的政治风险的是(　)。A.政府新兴的立法B.公共利益集团持续的压力/运动C.极端组织的行动或政变D.国家进行宏观调控期间，商业银行调整有关政策
一、单项选择题答案1-5DDACA　6-10DBCCD　11-15ABCAC16-20BACBD　21-25ABABC　26-30ABBAD31-35BDABA　36-40ADBAD　41-45DBDCA46-50ADCBA　51-55DBCDB　56-60BACCC61-65BCCBD　66-70DDABA　71-75DDCDC76-80CBABA　81-85DBCDC　86-90BBADD

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二、多项选择题91、保持良好的流动性状况能够对商业银行的安全、稳健运营产生积极作用，这些作用包括(　)。A.增进市场信心B.确保银行有能力履行贷款承诺C.避免银行资产廉价出售D.降低银行借人资金时所需支付的风险溢价E.规避一切商业风险92、零售客户对商业银行的风险状况和利率水平缺乏敏感度，其存款意愿通常取决于自身的(　)。A.金融知识B.金融经验C.银行的地理位置D.产品种类E.服务质量93、下列关于流动风险与信用风险的关系，说法正确的有(　)。A.承担过高的信用风险可能导致不良贷款以及违约损失大幅上升B.承担过高的信用风险可能导致贷款收益显著下降，从而增加流动性风险C.可能因错误判断市场发展趋势，导致投资组合价值严重受损D.操作风险可能造成重大经济损失，从而对流动性状况产生严重影响E.任何涉及商业银行的负面消息都可能危及其声誉，最终使商业银行被动陷入流动性危机94、我国商业银行业的“三性原则”有(　)。A.风险性B.流动性C.安全性D.效益性E.稳定性95、商业银行流动性监管指标中，核心监管指标包括(　)。A.流动性比率B.人民币超额准备金率C.外币超额备付金率D.核心负债比率E.流动性缺口率96、有效的声誉风险管理体系应当强调的内容包括(　)。A.明确商业银行的战略愿景和价值理念B.培养开放、互信、互助的机构文化C.建立公平的奖惩机制D.建立强大的、动态的风险管理系统E.努力建设学习型组织97、董事会和高级管理层负责制定商业银行的声誉风险管理政策和操作流程，并在其直接领导下，独立设置声誉风险管理职能，负责(　)声誉风险。A.识别B.评估C.回避D.监测E.控制98、商业银行通常需要作出预先评估的声誉风险事件包括(　)。A.市场对商业银行的盈利预期B.商业银行改革/重组的成本/收益C.监管机构责令整改的不利信息/事件D.影响客户或公众的政策性变化E.监管机构对商业银行的盈利预期99、商业银行面临的外部风险包括(　)。A.行业风险B.法律风险C.竞争对手风险D.客户风险E.技术风险100、下列关于贷款组合信用风险的说法，正确的有(　)。A.贷款组合的总体风险通常小于单笔贷款信用风险的简单加总B.将信贷资产分散于相关性较小的行业或地区的借款人，有助于降低商业银行资产组合的总体风险C.将信贷资产分散于负相关的行业或地区的借款人，有助于降低商业银行资产组合的总体风险D.相对于单笔贷款业务，贷款组合信用风险识别中应更多地关注系统性风险因素E.贷款组合的单笔贷款之间通常存在一定程度的相关性
二、多项选择题91、保持良好的流动性状况能够对商业银行的安全、稳健运营产生积极作用，这些作用包括(　)。A.增进市场信心B.确保银行有能力履行贷款承诺C.避免银行资产廉价出售D.降低银行借人资金时所需支付的风险溢价E.规避一切商业风险92、零售客户对商业银行的风险状况和利率水平缺乏敏感度，其存款意愿通常取决于自身的(　)。A.金融知识B.金融经验C.银行的地理位置D.产品种类E.服务质量93、下列关于流动风险与信用风险的关系，说法正确的有(　)。A.承担过高的信用风险可能导致不良贷款以及违约损失大幅上升B.承担过高的信用风险可能导致贷款收益显著下降，从而增加流动性风险C.可能因错误判断市场发展趋势，导致投资组合价值严重受损D.操作风险可能造成重大经济损失，从而对流动性状况产生严重影响E.任何涉及商业银行的负面消息都可能危及其声誉，最终使商业银行被动陷入流动性危机94、我国商业银行业的“三性原则”有(　)。A.风险性B.流动性C.安全性D.效益性E.稳定性95、商业银行流动性监管指标中，核心监管指标包括(　)。A.流动性比率B.人民币超额准备金率C.外币超额备付金率D.核心负债比率E.流动性缺口率96、有效的声誉风险管理体系应当强调的内容包括(　)。A.明确商业银行的战略愿景和价值理念B.培养开放、互信、互助的机构文化C.建立公平的奖惩机制D.建立强大的、动态的风险管理系统E.努力建设学习型组织97、董事会和高级管理层负责制定商业银行的声誉风险管理政策和操作流程，并在其直接领导下，独立设置声誉风险管理职能，负责(　)声誉风险。A.识别B.评估C.回避D.监测E.控制98、商业银行通常需要作出预先评估的声誉风险事件包括(　)。A.市场对商业银行的盈利预期B.商业银行改革/重组的成本/收益C.监管机构责令整改的不利信息/事件D.影响客户或公众的政策性变化E.监管机构对商业银行的盈利预期99、商业银行面临的外部风险包括(　)。A.行业风险B.法律风险C.竞争对手风险D.客户风险E.技术风险100、下列关于贷款组合信用风险的说法，正确的有(　)。A.贷款组合的总体风险通常小于单笔贷款信用风险的简单加总B.将信贷资产分散于相关性较小的行业或地区的借款人，有助于降低商业银行资产组合的总体风险C.将信贷资产分散于负相关的行业或地区的借款人，有助于降低商业银行资产组合的总体风险D.相对于单笔贷款业务，贷款组合信用风险识别中应更多地关注系统性风险因素E.贷款组合的单笔贷款之间通常存在一定程度的相关性
111、根据我国监管机构的要求，商业银行可以选择(　)来计量操作风险监管成本。A.标准法B.替代标准法C.期望方差法D.高级计量法E.自我评估法112、商业银行的风险管理模式有(　)。A.资产风险管理模式B.负债风险管理模式C.资产负债管理模式D.全面风险管理模式E.资产损失管理模式113、根据商业银行的业务特征及诱发风险的原因，巴塞尔委员会将商业银行面临的风险划分为八大类。下列选项属于其中的有(　)。A.经济风险B.信用风险C.操作风险D.国家风险E.战略风险114、商业银行的内部控制必须贯彻(　)的原则。A.全面B.谨慎C.审慎D.有效E.独立115、先进的风险管理理念主要包括(　)。A.风险管理水平体现商业银行的核心竞争力，是创造资本增值和股东回报的重要手段B.风险管理的目标不是消除风险，而是通过主动的风险管理过程实现风险与收益的平衡C.风险管理战略应纳入商业银行的整体战略之中，并服务于业务发展D.应充分了解所有风险，并建立和完善风险控制机制，对于不了解或无把握控制风险的业务，应采取审慎态度对待E.树立正确的风险管理理念116、止损限额适用于(　)的累计损失。A.一日B.两年C.一周D.一个月E.三个月117、市场风险报告包括(　)。A.投资组合报告B.风险分解“热点”报告C.最佳投资组合复制报告D.最佳风险对冲策略报告E.交易限额报告118、流动性应急计划主要包括(　)。A.提高流动性管理的预见性B.危机处理方案C.弥补现金流量不足的工作程序D.建立多层次的流动性屏障E.通过金融市场控制风险119、以下属于商业银行应高度重视的流动性风险管理要点的有(　)。A.提高流动性管理的预见性B.建立多层次的流动性屏障C.通过金融市场控制风险D.危机处理方案E.弥补现金流量不足的工作程序120、以下属于风险监管框架步骤的有(　)。A.了解机构B.风险评估C.规划监管行动D.准备风险为本的现场检查E.实施风险为本的现场检查并确定评级
121、风险监管核心指标分为三个主要类别，分别有(　)。A.风险水平类指标B.风险收益指标C.风险迁徙类指标D.风险抵补类指标E.风险排序指标122、附属资本主要包括(　)。A.重估储备B.一般准备C.优先股D.可转换债券E.混合资本债券123、完整的资本充足率评估程序包括(　)。A.董事会和高级管理层的监督B.健全的资本评估C.风险的全面评估D.完善的监测和报告系统E.健全的内部控制检查124、集团法人客户的信用风险特征有(　)。A.内部关联交易频繁B.连环担保十分普遍C.真实财务状况难以掌握D.系统性风险较高E.风险识别和贷后管理难度大125、个人零售贷款的风险主要表现在(　)。A.经销商风险B.借款人的真实收入状况难以掌握，尤其是无固定职业者和自由职业者C.借款人的偿债能力有可能不稳定D.贷款购买的商品质量有问题或价格下跌导致消费者不愿履约E.抵押权益实现困难126、有助于改善商业银行声誉风险警毽的最佳操作实践的有(　)。A.强化声誉风险管理培谢B.无论对于利益持有者作出何种承诺，商业银行都必须努力兑现C.确保及时处理投诉和批评D.将商业银行的社会责任感和经营目标结合起来E.制定危机管理规划127、银行风险监管指标的监测评价应遵循的原则有(　)。A.准确性原则B.可比性原则C.及时性原则D.持续性原则E.法人并表原则128、我国商业银行信用风险监管指标包括(　)。A.不良资产率B.商业银行总的流动性需求C.贷款损失准备率D.单一客户授信集中度E.预期损失率129、我国银行监管领域所依据的主要法律包括(　)。A.《银行业监督管理法》B.《中国人民银行法》C.《贷款通则》D.《金融违法行为处罚法》E.《商业银行法》130、单一客户授信集中度属于信用风险类的监管指标，其计算公式为最大一家客户贷款总额/资本净额×100%，公式中的客户包括(　)。A.取得贷款的法人B.其他经济组织C.自然人D.个体工商户E.存款人
二、多选题91A,B,C,D答案解析:保持良好的流动性状况能够对商业银行盼安全、稳健运营产生积极作用：增进市场信心，向外界表明银行有能力偿还借款;确保银行有能力履行贷款承诺，稳固客户关系;避免银行资产廉价出售，损害股东利益;降低银行借入资金时所需支付的风险溢价。92A,B,C,D,E答案解析:零售客户对商业银行的风险状况和利率水平缺乏敏感度，其存款意愿通常取决于自身的金融知识和经验、银行的地理位置、产品种类、服务质量等感性因素。因此，从商业银行负债流动性的角度来看，零售存款相对稳定，通常被看做是棱心存款的重要组成部分。93A,B答案解析:流动风险与信用风险的关系：承担过高的信用风险可能导致不良贷款及违约损失大幅上升，贷款收益显著下降，从而增加流动性风险，因此A、B项正确。C项是流动性风险与市场风险的关系，D项是流动性风险与操作风险的关系，E项是流动性风险与声誉风险的关系。94B,C,D答案解析:我国银行业的至关重要的“三性原则”是安全性、流动性和效益性。95A,B,C,D,E答案解析:商业银行流动性监管指标中，核心监管指标包括流动性比率、人民币超额准备金率、外币超额备付金率、核心负债比率和流动性缺口率。96A,B,C,D,E答案解析:管理和雏护声誉需要商业银行综合考虑内、外部风险因素。有效的声誉风险管理体系应当重点强调以下内容：①明确商业银行的战略愿景和价值理念;②有明确记栽的声誉风险管理政策和流程;③深入理解不同利益持有者(如股东、员工、客户、监管机构、社会公众等)对自身的期望值;④培养开放、互信、互助的机构文化;⑤建立强大的、动态的风险管理答案，有能力提供风险事件的早期预警;⑥努力建设学习型组织，有能力在出现问题时及时纠正;⑦建立公平的奖惩机制，支持发展目标和股东价值的实现;⑧利用自身的价值理念、道德规范影响合作伙伴、供应商和客户;⑨建立公开、诚恳的内外部交流机制，尽量满足不同利益持有者的要求;⑩有明确记载的危机处理/决策流程。97A,B,D,E答案解析:董事会和高级管理层负责制定商业银行的声誉风险管理政策和操作流程，并在其直接领导下，独立设置声誉风险管理职能，负责识别、评估、监测、控制声誉风险。98A,B,C,D答案解析:声誉风险管理部门可以采取事先调查等方法，了解典型客户或公众对商业银行经营管理活动中的可能变化持何种态度，以尽量准确预测此类变化可能产生的积极或消极结果。商业银行通常需要作出预先评估的声誉风险事件包括：市场对商业银行的盈利预期;商业银行改革/重组的成本/收益;监管机构责令整改的不利信息/事件;影响客户或公众的政策性变化等。99A,C,D,E答案解析:商业银行面临的外部风险包括行业风险、竞争对手风险、客户风险、品牌风险、技术风险、项目风险、其他外部风险。100A,B,C,D,E101B,C答案解析:违约概率和违约损失率是不同的概念，所以A项错误;违约频率是事后检验的结果，所以D选项错误：违约频率不能作为内部评级的直接依据，所以E项错误。102A,B,C,D答案解析:A、C、D、E项都可能造成借款人的资金紧张，所以会影响借款人的还款能力，这样也就造成了借款人信用风险的提高。103A,B,C,D,E答案解析:权利质押的范围包括汇票、支票、本票、债券、存款单等。104B,C,E答案解析:行业风险分析的主要内容有：行业特征及定位;商业成熟期分析;行业周期性分析;行业的成本及盈利性分析;行业依赖性分析;行业竞争力及代替性分析;行业成功的关键因素分析;行业监管政策和有关环境分析。A、D项不属于行业风险分析的内容。105B,C答案解析:保证法律责任分为连带责任保证和一般责任保证两种。106A,B,C,D,E答案解析:市场风险计量方法包括：①缺口分析;②久期分析;③外汇敞口分析;④风险价值;⑤敏感度分析;⑥压力测试;⑦情景分析;⑧事后检验。107A,B,C答案解析:限额管理是对商业银行市场风险进行有效控制的一项重要手段。常用的市场风险限额包括交易限额、风险限额、止损限额。交易限额是对总交易头寸或净交易头寸设定的限额，风险限额是对基于量化方法计算出的市场风险参数来设定限额，止损限额是指所允许的最大损失额。108A,B,C,D,E答案解析:面对当前复杂多变的全球经济、金融格局，各国政府及监管机构有必要进一步加强并深化银行监管，主要因为：银行业为各行业广泛提供金融服务;银行普遍存在通过扩大资产规模来增加利润的发展冲动;存款人与银行的关系属于特殊的债权人与债务人关系，而两者所掌握的信息是极不对称的;风险是银行体系不可消除的内生因素，银行机构正是通过管理和经营风险获得收益;银行业先天存在垄断与竞争的悖论。109A,C,D,E答案解析:中国银监会在总结国内外银行业监管经验的基础上提出了四条银行监管的具体目标：通过审慎有效的监管，保护广大存款人和金融消费者的利益;通过审慎有效的监管，增进市场信心;通过金融、相关金融知识的宣传教育工作和相关信息的披露，增进公众对现代金融的了解;努力减少金融犯罪，维护金融稳定。110A,D,E答案解析:流动性负债包括活期存款、中央银行存款、定期存款、应付账款和其他应付款、票据和债券等。111A,B,D答案解析:根据我国监管机构的要求，商业银行可选择标准法、替代标准法或高级计量法来计量操作风险监管资本。标准法、替代标准法或高级计量法的复杂程度和风险敏感度逐渐增强。112A,B,C,D答案解析:纵观国际金融体系的变迁和金融实践的发展过程，商业银行的风险管理模式大体经历了四个发展阶段：资产风险管理模式阶段一负债风险管理模式阶段一资产负债风险管理模式阶段一全面风险管理模式阶段。113B,C,D,E答案解析:根据商业银行的业务特征及诱发风险的原因，巴塞尔委员会将商业银行面临的风险划分为信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国家风险、声誉风险、法律风险以及战略风险八大类。114A,C,D,E答案解析:商业银行的内部控制必须贯彻全面、审慎、有效、独立的原则。115A,B,C,D答案解析:先进的风险管理理念主要包括：①风险管理水平体现商业银行的核心竞争力，是创造资本增值和股东回报的重要手段;②风险管理的目标不是消除风险，而是通过主动的风险管理过程实现风险与收益的平衡;③风险管理战略应纳入商业银行的整体战略之中，并服务于业务发展;④应充分了解所有风险，并建立和完善风险控制机制，对于不了解或无把握控制风险的业务，应采取审慎态度对待。树立正确的风险管理理念是健康的风险文化的内容。116A,C,D答案解析:止损限额是指所允许的最大损失额。通常，当某个头寸的累计损失达到或接近止损限额时，就必须对该头寸进行对冲交易或立即变现。止损限额使用于一日、.周或一个月等一段时间内的累计损失。117A,B,C,D答案解析:根据国际先进银行的市坊风险管理实践，市场风险报告具有多种形式和作用，包括：投资组合报告、风险分解“热点”报告、最佳投资组合复制报告、最佳风险对冲策略报告。118B,C答案解析:流动性应急计划主要包括两方面内容：危机处理方案、弥补现金流量不足的工作程序。119A,B,C答案解析:商业银行除了借鉴和掌握先进的流动性管理知识/技术外，针对我国当前的经济形势和实际市场状况，还应当高度重视一下流动性风险管理要点：提高流动性管理的预见性、建立多层次的流动性屏障、通过金融市场控制风险。D、E项属于流动性应急计划的内容。120A,B,C,D,E答案解析:风险监管框架涵盖了六个相互衔接、循环往复的监管步骤：了解机构、风险评估、规划监管行动、准备风险为本的现场检查、实施风险为本的现场检查并确定评级、监管措施、效果评价和持续的非现场监测。121A,C,D答案解析:依据中国银监会颁布的《商业银行风险监管核心指标》，风险监管核心指标分为三个主要类别：风险水平类指标、风险迁徙类指标、风险抵补类指标。122A,B,C,D,E答案解析:附属资本包括重估储备、一般准备、优先股、可转换债券、混合资本债券、长期次级债务。123A,B,C,D,E答案解析:监管部门应对商业银行资本管理程、序进行评估。完整的资本充足率评估程序包括五个方面：董事会和高级管理层的监督、健全的资本评估、风险的全面评估、完善的监测和报告答案、健全的内部控制检查。124A,B,C,D,E答案解析:与单一法人客户相比，集团法人客户的信用风险具有以下明显特征：内部关联交易频繁;连环担保十分普遍;真实财务状况难以掌握;答案性风险较高;风险识别和贷后管理难度大。125B,C,D,E答案解析:个人零售贷款，可以分为汽车消费贷款、信用卡消费贷款、助学贷款、留学贷款、助业贷款等。其风险主要表现在：借款人的真实收入状况难以掌握，尤其是无固定职业者和自由职业者;借款人的偿债能力有可能不稳定(如职业不稳定的借款人、面临就业困难的大学生等);贷款购买的商品质量有问题或价格下跌导致消费者不愿履约;抵押权益实现困难。经销商风险是个人住房按揭贷款的风险。126A,B,C,D,E答案解析:有助于改善商业银行声誉风险管理的最佳操作实践的有强化声誉风险管理培训、确保实现承诺、从投诉和批评中积累早期预警经验、尽量保持绝大多数利益持有者的期望和商业银行的发展战略相一致、增强客户/公众的透明度、将商业银行的社会责任感和经营目标结合起来、保持与媒体的良好接触、制定危机管理规划。127A,B,C,D,E答案解析:银行风险监管指标的监测评价应遵循准确性原则、可比性原则、及时性原则、持续性原则、保密性原则、法人并表原则。128A,C,D,E答案解析:我国商业银行信用风险监管指标包括不良资产率、贷款损失准备率、不良贷款率、预期损失率、单一客户授信集中度、不良贷款拨付覆盖率等。B项属于商业银行流动性风险管理方法。129A,B,E答案解析:我国银行监管领域所依据的主要法律包括《银行业监督管理法》《中国人民银行法》《商业银行法》《行政许可法》等。D项《金融违法行为处罚法》属于行政法规;C项《贷款通则》属于金融规章制度和商业银行风险监管相关指引。130A,B,C,D答案解析:单一客户授信集中度属于信用风险类的监管指标，其计算公式为最大一家客户贷款总额/资本净额×100%，取得贷款的客户可以是法人、其他经济组织、自然人、个体工商户。
三、判断题131、商业银行个人信贷产品可以划分为个人住宅抵押贷款、个人零售贷款和个人信用贷款。(　)132、如果未来面临同样的本息还款的要求，在期望收益相等的条件下，收益波动性低的企业更容易违约，信用风险较大。(　)133、按照《巴塞尔新资本协议》，债务人对银行集团的任何重要债务逾期超过60天属于违约的一种情况。(　)134、在抵押贷款证券化过程中，建立一个独立的特殊中介机构SPV的主要目的是为了发行证券。(　)135、信用价差衍生产品是商业银行与交易对方签订的以信用价差为基础资产的信用远期合约，以信用价差反映贷款的信用状况。信用价差增加表明贷款信用状况良好，减少表明贷款信用状况恶化。(　)136、绝大多数严重的流动性危机都源于商业银行外部环境的变动。(　)137、商业银行应当根据资产负债的不同流动性，以现金备付、二级备付、三级备付、法定准备等多级流动性准备，实行弹性的、多层次的资产负债期限结构匹配。(　)138、商业银行的流动性需求是由一定水平的核心存款以及一定数量的流动性负债来决定的。(　)139、社会责任感是提高声誉、降低风险的“万能药”。(　)140、董事会、各级管理人员、战略管理/规划部门，以及法律/合规/内部审计部门对有效的战略风险评估负有间接责任。(　)141、从商业银行实践来看，在贷款组合信用风险识别和分析过程中引入区域风险变量是非常必要的。(　)142、财务因素分析是信用风险分析过程中的一个重要组成部分，非财务因素分析只是对财务因素分析的一个辅助与补充。(　)143、在动产质押时，出质人和质权人应当订立书面的质押合同。(　)144、成员单位的连环担保使集团法人客户的信用风险放大。(　)145、债务人对银行的实质性信贷债务逾期100天以上即被视为违约。(　)
三、判断题131错答案解析:商业银行个人信贷产品可以划分为个人住宅抵押贷款、个人零售贷款和个人循环零售贷款。132错答案解析:如果未来面临同样的本息还款的要求，在期望收益相等的条件下，收益波动性高的企业更容易违约，信用风险较大。133错答案解析:按照《巴塞尔新资本协议》，债务人对银行集团的任何重要债务逾期超过90天以上属于违约的一种情况。134错答案解析:在抵押贷款证券化过程中，建立一个独立的特殊中介机构SPV的主要目的是为了真正实现权益资产与原始权益人的破产隔离。135错答案解析:信用价差衍生产品是商业银行与交易对方签订的以信用价差为基础资产的信用远期合约，以信用价差反映贷款的信用状况。信用价差增加表明贷款信用状况恶化，减少表明贷款信用状况提高。136错答案解析:绝大多数严重的流动性危机都源于商业银行自身管理或技术上(公司治理和内部控制体系)存在致命的薄弱环节。137对答案解析:商业银行应当根据资产负债的不同流动性，以现金备付、二级备付、三级备付、法定准备等多级流动性准备，实行弹性的、多层次的资产负债期限结构匹配，用多道防线抵御可能发生的流动性风险。138错答案解析:商业银行的流动性需求是由一定水平的核心存款和贷款以及一定数量的流动性资产来决定的。139错答案解析:社会责任感不是提高声誉、降低风险的“万能药”。140错答案解析:董事会、各级管理人员、战略管理/规划部门，以及法律/合规/内部审计部门对有效的战略风险评估负有直接责任。141对答案解析:区域风险是指当某个特定区域的政治、经济、社会等方面出现不利变化时，贷款组合中处于该区域的借款人可能因履约能力整体下降而给商业银行造成答案性的信用风险损失。由于我国各地区经济发展水平差异较大，因此，重视区域风险识别还是非常必要的。142错答案解析:财务状况分析是通过对企业的经营成果、财务状况以及现金流量的分析，达到评价企业经营管理者的管理业绩、经营效率，进而识别企业信用风险的目的。非财务因素分析是信用风险分析过程中的重要组成部分，与财务分析相互印证、互为补充。考察和分析企业的非财务因素，主要从管理层风险，行业风险，生产与经营风险，宏观经济、社会及自然环境等方面进行分析和判断。143对144对答案解析:关联方通常采用连环担保的形式申请银行贷款，虽然符合相关法律的规定，但一方面，企业集团频繁的关联交易孕育着经营风险;另一方面，信用风险通过担保链条在企业集团内部循环传递、放大，贷款实质上处于担保不足或无担保状态。145错答案解析:根据《巴塞尔新资本协议》，债务人对银行的实质性信贷债务逾期90天以上即被视为违约。若债务人违反了规定的透支限额或者重新核定的透支限额小于目前的余额，各项透支将被视为逾期。