2013年银行从业《公司信贷》多选题精选(1)

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二、多项选择题(以下各小题所给的五个选项中有两项或两项以上符合题目要求，请选
择相应选项，多选、少选、错选均不得分。共40小题，每小题1分，共40分)

1、 金融活动遵循的基本原则有（　　）
A．效益性     
B．安全性     
C．流动性      
D．风险性     
E．波动性

2、 上市公司信息披露的质量难以保证，主要原因在于（　　）。
A．缺乏对信息披露主体有效的法律约束机制
B．行政干预
C．股权结构不合理
D．资本市场缺乏足够的竞争
E．客户内部缺乏有效的信息披露实施机制
3、 在计算国别风险时，一般都采用风险因素加权打分方法，其优点包括（　）。
A．可以将不同国别风险进行比较
B．计算过程简单
C．可以将难以定量的风险量化
D．评价结果准确
E．基本不受主观影响

4、 确定产品组合就要有效地选择产品组合的（　）。
A．宽度
B．深度
C．关联性
D．有序性
E．扩展性

5、 风险预警指标体系包括（　　）
A．有关财务状况的预警信号     
B．有关经营者的预警信号     
C．有关经营状况的预警信号
D．有关生产的预警信号
E．有关销售的预警信号

6、 贷款风险的预警信号系统通常应包含（　　）
A．有关预警体系是否完备的信号     
B．有关财务状况的预警信号     
C．有关保证人的信号
D．有关经营者的信号
E．有关经营状况的信号

7、 一般情况下，借款人的还款来源包括（　　）。
A．资产转换
B．抵押物的清偿
C．重新筹资
D．资产销售
E．现金流量

8、 还款来源存在风险的预警信号有（　　）
A．贷款用途与借款人原定计划不同     
B．偿付来源与合同上的还款来源不同
C．贷款目的与借款人主营业务无关     
D．偿付来源与借款人主营业务无关
E．借款人与其担保人所处行业相同

9、 项目规模的评估方法包括（　　）
A．效益成本评比法     
B．多因素评比法     
C．单因素评比法
D．利润评比法
E．收入评比法

10、 处于成长阶段的行业特点包括（　）。
A．产品已经形成一定的市场需求
B．相应的产品设计和技术问题正在进一步解决
C．由于行业正在发展，因此还不能运用经济规模学原理来大规模生产
D．由于竞争和生产效率的增加，产品价格出现下降
E．已经投入了大量的投资来提高产能

11、 下列有关信用证的说法，正确的是（　）。
A．由银行根据信用证相关法律规范依照客户的要求和指示开立的
B．有条件的承诺付款的书面文件
C．国际信用证
D．国内信用证
E．信用证是无条件承诺付款的书面文件

12、 贷前调查方法中的搜寻调查可以通过（　　）开展调查。
A．在互联网搜索资料
B．查看官方记录
C．阅读有关杂志
D．从其他银行处购买客户信息
E．搜索行业相关期刊登载的文章

13、 土建工程包括（　　）
A．采暖工程     
B．电气及照明工程     
C．地基工程     
D．给排水工程     
E．通风工程

14、 以下属于财政部规定使用的快速折旧法的是（　）。
A．平均年限法
B．双倍余额递减法
C．年数总和法
D．直线折旧法
E．工作量法

15、 下列财产中，不得抵押的是（　）。
A．抵押人所有的机器、交通运输工具和其他财产
B．土地所有权
C．所有权、使用权不明或者有争议的财产
D．抵押人所有的房屋和其他地上定着物
E．学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位

16、 下列关于财务净现值的说法，正确的是（　　）
A．财务净现值是反映项目在计算期内获利能力的动态评价指标
B．一个项目的净现值是指项目按照财务内部收益率，将各年的净现金流量折现到建设起点的现值之和
C．财务净现值等于总投资现值乘以净现值率
D．财务净现值大于零，表明项目的获利能力超过设定的收益率
E．一般来说，财务净现值大于零的项目是可以接受的

17、 下列属于财务状况预警信号的有（　　）。
A．存货周转速度放慢
B．现金状况恶化
C．应收账款余额或比例激增
D．流动资产状况恶化
E．固定资产迅速变化

18、 项目规模评估的方法主要有（　　）
A．价格最低法     
B．多因素评比法     
C．效益成本评比法
D．业内公估法     
E．历史成本法

19、 项目评估的内容主要包括（　　）
A．项目的可行性研究
B．项目财务评估     
C．借款人的人员情况及管理水平评估
D．项目建设的必要性评估     
E．贷款担保评估

20、 根据我国《担保法》的规定，抵押人的下列财产中，可以抵押的是（　　）
A．土地所有权
B．抵押人所有的房屋和其他地上定着物
C．依法被监臂的财严
D．抵押人依法承包并经发包方同意抵押的荒山、荒沟、荒滩等荒地的土地使用权
E．抵押人被冻结的资产

21、下列关于速动比率的说法，正确的有（　　）
A．一般情况下，速动比率低于流动比率
B．速动资产不包括货币资金和短期投资
C．一般认为速动比率应在2：1以上
D．企业的速动比率越高越好
E．不同行业速动比率的正常标准有所不同

22、 银行对贷款项目进行财务分析需要利用的基本财务报表包括（　　）
A．现金流量表     
B．损益表     
C．资金来源与运用表     
D．借款还本付息表     
E．资产负债表

23、 贷款价格的构成包括（　　）。
A．边际成本
B．贷款利率
C．贷款承诺费
D．补偿余额
E．隐含价格

24、 下列关于区域风险的说法，正确的有（　　）。
A．银行管理水平因素可能导致区域风险
B．分析区域风险要判断信贷资金的安全会受到哪些因素影响
C．特定区域的自然、社会、经济和文化都会影响区域风险
D．分析某个特定区域的风险时，要判断什么样的信贷结构最恰当
E．分析某个特定区域的风险时，要判断风险成本收益能否匹配

25、 银行可从（　）方面对区域政府信用进行分析。
A．政府以往信用记录
B．区域产业政策合理性
C．政府收入结构与支出结构的变动趋势
D．政府法制化程度
E．政府市场化水平

26、 根据《人民币利率管理规定》，下列关于利率的说法，正确的是（　　）
A．逾期贷款从逾期之日起，按罚息利率计收罚息，直到清偿本息为止
B．短期贷款合同期内，遇利率调整分段计息
C．中长期贷款利率实行半年一定
D．贷款展期，期限累计计算，累计期限达到新的利率档次时，自展期之日起，按展期日挂牌的同档次利率计息
E．借款人在借款合同到期日之前归还借款时，银行不得再按原贷款合同向借款人收取利息

27、 对于客户的股东背景有哪些方面需要关注?（　　）
A．家庭背景     
B．外资背景     
C．政府背景     
D．上市背景     
E．教育背景

28、 在成本加成定价法中，贷款利率的组成部分包括（　　）。
A．筹集可贷资金的成本
B．银行非资金性的营业成本
C．银行对战略风险所要求的补偿
D．银行对贷款违约风险所要求的补偿
E．每笔贷款的预期利润

29、 商业银行按照区域对公司信贷客户市场进行细分，主要考虑哪些方面的差异?（　　）
A．客户所在地区的市场密度     
B．交通便利程度     
C．整体教育水平
D．经济发达程度
E．客户素质

30、 以下关于担保的形式的说法中，错误的是（　　）
A．定金较多用于银行信贷业务中
B．抵押贷款中，债务人仍保持对抵押财产的占有权
C．质押贷款中，债务人仍保持对质押财产的占有权
D．留置贷款中，债务人有权按照规定留置该财产
E．留置贷款中，债务人无权按照规定留置该财产

31、 抵押贷款中，抵押合同应包含的内容有（　）。
A．被担保主债权的种类、数额
B．债务人履行债务的期限
C．抵押物的名称、数量、质量、状况、所在地、所有权权属或使用权权属
D．抵押担保的期限
E．当事人认为需要的其他事项

32、 项目企业分析应包括对企业（　　）等的分析。
A．投资环境     
B．财务状况     
C．经营状况     
D．信用度     
E．管理水平

33、 商业银行按照区域对公司信贷客户市场进行细分，主要考虑的因素有（　　）。
A．经济发达程度
B．交通便利程度
C．员工人数
D．客户所在地区的市场密度
E．整体教育水平
34、 公司信贷前期调查的目的主要在于（　）。
A．是否进行信贷营销
B．是否受理该笔贷款业务
C．是否提高贷款利率
D．是否进行后续贷款洽谈
E．是否正式开始贷前调查

35、 现行的《银行账户管理办法》将企事业单位的存款账户划分为（　　）。
A．基本存款账户
B．一般存款账户
C．临时存款账户
D．专用存款账户
E．保证金存款账户

36、 当流动资金贷款为票据贴现时，借款人出具的票据可以是（　　）。
A．银行本票
B．商业本票
C．银行承兑汇票
D．商业承兑汇票
E．银行支票

37、 下列选项中，属于项目宏观背景分析的有（　　）
A．项目建设是否符合国家的产业政策、技术政策
B．投资者目前市场占有率
C．企业财务状况
D．是否符合国家或行业(地区)的社会经济发展规划
E．替代品的价格

38、  下列属于银行流动资金贷前调查报告内容的有（　　）。
A．借款人与银行的关系
B．对流动资金贷款的必要性分析
C．借款人经济效益情况
D．对贷款担保的分析
E．对流动资金贷款的可行性分析

39、 项目建设配套条件评估需要考虑的情况有（　）。
A．厂址选择是否合理
B．原辅材料、燃料供应是否有保障
C．配套交通运输条件能否满足项目需要
D．相关及配套项目是否同步建设
E．环境影响报告书是否已经由权威部门批准

40、借款需求分析对银行的意义在于（　　）
A．帮助银行有效地评估风险
B．帮助银行确定合理的贷款结构与贷款利率
C．为公司提供融资方面的合理建议     
D．确定贷款总供给量     
E．帮助银行增加盈利

参考答案及详细解析：
二、多项选择题
1. A,B,C
2. A,B,D,E
系统解析： 信息披露的实际质量难以保证。很多上市公司信息披露的形式大于内容，甚至有时在形式上亦未能达到要求。其主要原因在于：一是缺乏对信息披露主体的有效法律约束机制;二是行政干预和资本市场缺乏足够的竞争;三是客户内部缺乏有效的信息披露实施机制。
参见教材P116。

3. A,C
系统解析： A,C 试题解析：风险因素加权打分的优点在于，可以将难以定量的风险量化，从而解决了不同国别风险难以进行比较的难题。故选AC。

4. A,B,C
系统解析： 一个银行的产品组合，通常包括产品组合宽度和产品组合深度两个度量化要素。确定产品组合就要有效地选择其宽度、深度和关联性。

5. A,B,C
6. B,D,E
7. A,B,C,D,E
系统解析：一般情况下，借款人的还款来源有现金流量、资产转换、资产销售、抵押物的清偿、重新筹资及担保人偿还等。

8. A,B,C,D
9. A,B
10. A,D,E
系统解析： 处于成长阶段的企业，相应的产品设计和技术问题已经得到有效的解决，B项错误。已经可以用经济规模学原理来大规模生产，C项错误。故选ADE。

11. A,B,C,D
系统解析： 信用证是一种由银行根据信用证相关法律规范依照客户的要求和指示开立的有条件的承诺付款的书面文件。信用证包括国际信用证和国内信用证。

12. A,B,C,E
系统解析： ABCE［解析］搜寻调查指通过各种媒介物搜寻有价值的资料展开调查。这些媒介物包括：有助于贷前调查的杂志、书籍、期刊、互联网资料、官方记录等。故A、B、C、E 选项符合题意。从其他银行处购买客户信息违反了银行业从业人员职业操守，故D 选项不符合题意。

13. A,B,C,D,E
14. B,C
系统解析： B,C 试题解析：A、D、E三项均是平均计算固定资产折旧。故选BC。

15. B,C,E
系统解析： 不得抵押的财产有：土地所有权；耕地、宅基地(但有特别规定的除外)，自留地、自留山等集体所有的土地使用权；学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体的教育设施、医疗卫生设施和其他社会公益设施；所有权、使用权不明或者有争议的财产；依法被查封、扣押、监管的财产；依法不得抵押的其他财产。故选BCE。

16. C,D,E
网友解析：正确答案是ACDE。一个项目的净现值是指项目按照基准收益率或根据项目的实际情况设定的折现率，将各年的净现金流量折现到建议起点（建设期初）的现值之和。故B错误。参与2013版教材P182
17. A,B,C,D,E
系统解析： 在贷款风险预警信号系统中，有关财务状况的预警信号主要有：①存货激增或存货周转速度放慢；②现金状况恶化；③应收账款余额或比例激增；④流动资产状况恶化、占总资产比例下降；⑤固定资产迅速变化；⑥除固定资产外的非流动资产集中；⑦长期债务大量增加；⑧短期债务增加失当；⑨资本与债务比例低；⑩销售额下降；⑧成本上升，收益减少；⑩销售上升、利润减少；⑩相对于销售额(利润)而言，总资产增加过快等。

18. B,C
19. B,C,D,E
20. B,D
21. A,E
22. A,B,C,D,E
23. B,C,D,E
系统解析：
一般来讲，贷款价格的构成包括贷款利率、贷款承诺费、补偿余额和隐含价格。

24. A,B,C,D,E
系统解析： 区域风险是指受特定区域的自然、社会、经济、文化和银行管理水平等因素影响，而使信贷资产遭受损失的可能性，这既包括外部因素引发的区域风险，也包括内部因素导致的区域风险。故C选项说法正确。分析一个特定区域的风险关键是要判断信贷资金的安全会受到哪些因素影响，什么样的信贷结构最恰当，风险成本收益能否匹配等。相对于自然环境、经济水平等外在因素，银行内部管理的差异和影响也非常重要。故A、B、D、E选项说法正确。

25. A,C
系统解析： 要善于根据以往地方政府的信用记录，分析政府收入结构和支出结构。故选AC。


26. A,D
27. A,B,C,D
28. A,B,D,E
系统解析： 成本是定价的基础，在给企业贷款时，价格制定者要考虑筹集资金的成本和营业成本。在考虑成本的基础上，对贷款作出客户可以接受、银行有利可图的价格，主要包括：①筹集可贷资金的成本。②银行非资金性的营业成本。③银行对贷款违约风险所要求的补偿。④要为银行股东提供一定的资本收益，就必须考虑的每笔贷款的预期利润水平。故本题应选ABDE.

29. A,B,C,D
30. A,C,D,E
31. A,B,C,E
系统解析： ABCE抵押合同应包含的内容：被担保主债权的种类、数额;债务人履行债务的期限;抵押物的名称、数量、质量、状况、所在地、所有权权属或使用权权属;抵押担保的范围;当事人认为需要约定的其他事项。故选ABCE。

32. B,C,D,E
33. A,B,D,E
系统解析： 商业银行按照区域对公司信贷客户市场进行细分，主要考虑客户所在地区的市场密度、交通便利程度、整体教育水平以及经济发达程度等方面的差异，并将整体市场划分成不同的小市场。


34. B,D,E
系统解析： B,D,E 试题解析：公司信贷前期调查是对客户授信前所进行的调查，其主要目的在于确定是否能够受理该笔贷款业务、是否投入更多时间和精力进行后续的贷款洽谈、是否需要正式开始贷前调查工作。故选BDE。

35. A,B,C,D
系统解析： 现行的《银行账户管理办法》将企事业单位的存款账户划分为基本存款账尸、一般存款账户、临时存款账户和专用存款账户。一个企事业单位只能选择一家银行的一个营业机构开立一个基本存款账户，主要用于办理日常的转账结算和现金收付。

36. C,D
系统解析： CD［解析］在流动资金贷款中，如为票据贴现，应出具承兑的汇票是银行承兑汇票或商业承兑汇票。
故C、D 选项符合题意。

37. A,D
38. A,B,C,D,E
系统解析：
银行流动资金贷前调查报告内容主要包括借款人基本情况、借款人生产经营及经济效益情况、借款人财务状况、借款人与银行的关系、对流动资金贷款必要性的分析、对流动资金贷款的可行性分析、对贷款担保的分析、综合性结论和建议等内容。故A、B、C、D、E选项均符合题意。

39. A,B,C,D,E
系统解析： 项目建设配套条件评估要考虑以下情况：（1）厂址选择是否合理，所需土地征用落实情况；（2）资源条件能否满足项目需要，原辅材料、燃料供应是否有保障，是否经济合理；（3）配套水、电、气、交通、运输条件能否满足项目需要；（4）相关及配套项目是否同步建设；（5）环保指标是否达到有关部门的要求，环境影响报告书是否已经由权威部门批准；（6）项目所需资金的落实情况。故A、B、C、D、E选项均符合题意。

40. A,B,C