2014年银行业初级资格考试公司信贷全真模拟预测试题及答案（三）

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一、单选题（本大题90小题．每题0.5分，共450分。请从以下每一道考题下面备选答案中选择一个最佳答案，并在答题卡上将相应题号的相应字母所属的方框涂黑。）第1题(　)是指在贷款审查过程中应特别关注的事项。A．贷款审批事项B．贷款申请事项C．贷款检查事项D．贷款审查事项【正确答案】：D[解析] 贷款审查事项是指在贷款审查过程中应特别关注的事项，关注审查事项有助于保证贷款审查的有效性，保证审查结果的合理性。第2题我国商业银行现行的按照贷款余额(　)提取的贷款呆账准备金相当于普通准备金。A．1%B．1.25%C．1.5%D．2%【正确答案】：A[解析] 普通准备金又称一般准备金，是按照贷款余额的一定比例提取的贷款损失准备金。我国商业银行现行的按照贷款余额1%提取的贷款呆账准备金相当于普通准备金。第3题已知某企业存货为18万元，流动负债为20万元，速动比率为1.8，假设该企业的流动资产由速动资产和存货构成，则该企业的流动比率为(　)。A．2.4B．2.5C．2.6D．2.7【正确答案】：D[解析] 速动资产计算公式为：速动资产=流动负债×速动比率；速动资产=20×18=36(万元)；如题干要求流动资产=36+18=54(万元)；流动比率计算公式为：流动比率=流动资产/流动负债×100%；流动比率=54÷20×100%=270%。第4题下列关于贷款展期的期限叙述有误的是(　)。A．短期贷款展期的期限累计不超过原贷款期限B．中期贷款展期的期限累计不得超过原贷款期限的一半C．长期贷款展期的期限累计不得超过3年D．展期贷款期内利率与原贷款利率一致【正确答案】：D[解析] 《贷款通则》对贷款展期的期限规定如下，现行短期贷款展期的期限累计不超过原贷款期限；中期贷款展期的期限累计不得超过原贷款期限的一半；长期贷款展期的期限累计不得超过3年。国家另有规定的除外。经批准展期的贷款利率，银行可根据不同情况重新确定。贷款的展期期限加卜原期限达到新的利率期限档次时，从展期之日起，贷款利息应按新的期限档次利率计收。第5题贷款的(　)是决定贷款净现值的重要因素。A．利率和期限B．利率和贴现率C．期限和贴现率D．利率和费率【正确答案】：B[解析] 贷款的利率和贴现率是决定贷款净现值的重要因素，但贴现率的确定较为困难。总之，净现值法虽然从经济学的角度看较为理想，但在银行中并未得到广泛采用。第6题下列关于经营杠杆的说法有误的是(　)。A．在高经营杠杆行业中的企业在生产量越高的情况下获得的利润越高B．经营杠杆较高的行业，产品平均成本随着生产量的增加迅速增加C．经营杠杆越大，销售量对营业利润的影响就越大D．在固定成本较高的行业中，经营杠杆及其产生的信用风险也较高【正确答案】：B[解析] 在高经营杠杆行业中的企业在生产量越高的情况下获得的利润越高。经营杠杆较高的行业，产品平均成本随着生产量的增加迅速下降。经营杠杆是营业利润相对于销售量变化敏感度的指示剂。经营杠杆越大，销售量对营业利润的影响就越大。在固定成本较高的行业中，经营杠杆及其产生的信用风险也较高；经营杠杆及其产生的信用风险在生产过程中通常会逐渐上升，由制造到批发再到零售。第7题采用“脱钩”方式转贷的，在国内贷款协议规定的每期还款期限到期前，经银行同意，视其具体情况允许适当展期，但每次展期最长不超过(　)年。A．1B．2C．5D．10【正确答案】：B[解析] 凡采用“脱钩”方式转贷的，在国内贷款协议规定的每期还款期限到期前，经银行同意，视其具体情况允许适当展期，但每次展期最长不超过2年，且展期后国内转贷协议规定的每期还本付息额和累计还本付息额不得低于同期国外贷款协议规定的每期还本付息额和累计还本付息额；展期后的贷款最终到期口不得迟于国外贷款协议规定的最终到期日。第8题下列关于行业风险分析框架中启动阶段的说法有误的是(　)。A．处于稳定时期，未来增长率平稳B．由于价格比较高，销售量很小C．低销售，高投资和快速的资本成长需求造成现金流也为负值D．由于销售量低而成本相对很高，利润为负值【正确答案】：A[解析] 行业风险分析框架中处于启动阶段的行业发展迅速，年增长率可以达到100%以上。但是，这些行业时刻处于变化之中，未来的状况非常难预测。该阶段行业的销售、利润和现金流有以下特点：(1)由于价格比较高，销售量很小。(2)因为销售量低而成本相对很高，利润为负值。(3)低销售、高投资和快速的资本成长需求造成现金流也为负值。第9题下列关于客户信用评级的说法错误的是(　)。A．客户评级的评价主体是商业银行B．客户评级的评价目标是客户违约风险C．外部评级的评级对象主要是个人D．内部评级是商业银行根据内部数据和标准对客户风险进行评价，并据此计违约概率及违约损失率，作为信用评级和分类管理和标准【正确答案】：C[解析] 客户评级的评价主体是商业银行，评价目标是客户违约风险，评价结果是信用等级。信用评级分为外部评级和内部评级。外部评级是专业评级机构对特定债务人的偿债能力和偿债意愿的整体评估，主要依靠专家定性分析，评级对象主要是企业，尤其是大中型企业；内部评级是商业银行根据内部数据和标准(侧重于定量分析)，对客户的风险进行评价，并据此估计违约概率及违约损失率，作为信用评级和分类管理的标准。第10题在资产负债表上始终存在的那一部分流动资产称为(　)。A．季节流动资产B．长期流动资产C．短期流动资产D．核心流动资产【正确答案】：D[解析] 核心流动资产指的是在资产负债表上始终存在的那一部分流动资产。这部分资产应当由长期融资来实现。
第11题下列关于项目清偿能力贷款偿还期的说法不正确的是(　)。A．项目归还贷款所需的时间就是贷款偿还期B．在还款时间及还款方式在既定的情况下，计算项目能否满足还款要求，不可以采用综合还贷的方式C．以最大能力法计算项目贷款偿还期为目的D．计算贷款偿还期的主要任务是了解项目偿还贷款所需的时间【正确答案】：B[解析] 项目归还贷款所需的时间就是贷款偿还期，贷款偿还期一般用于计算项目偿还固定资产贷款所需的时间，这个指标的计算有两个目的：(1)在还款时间及还款方式既定的情况下，计算项目能否满足还款要求，可以采用综合还贷的方式。(2)以最大能力法计算项目贷款偿还期。最大能力法即以项目本身投产以后产生的可还款资金偿还项目贷款所需的时间。对银行来说，计算贷款偿还期的主要任务是了解项目偿还贷款所需的时间，分析在还款方式和还款条件既定的情况下，项目能否在银行要求的时间内归还贷款。第12题对不同种类、不同期限、不同用途的存、贷款所规定的不同水平的利率是(　)。A．差别利率B．市场利率C．法定利率D．固定利率【正确答案】：A[解析] 贷款利率中差别利率是对不同种类、不同期限、不同用途的存、贷款所规定的不同水平的利率，差别利率的总和构成利率结构。第13题下列不属于客户经营管理状况销售阶段银行信贷人员重点调查的内容是( )。A．产品质量B．目标客户C．收款条件D．销售渠道【正确答案】：A[解析] 客户经营管理状况的销售阶段的核心是市场，这包括销售给谁，怎样销售，以什么条件销售等内容。信贷人员应重点调查以下方面：(1)目标客户。(2)销售渠道。(3)收款条件。第14题商业银行可接受下列(　)单位作为保证人。A．企业法人的职能部门B．经国务院批准为使用外国政府或者国际经济组织贷款进行转贷的C．无企业法人的书面授权或者超出企业法人书面授权范围提供保证的企业法人的分支机构D．以公益为目的的事业单位、社会团体【正确答案】：B[解析] 商业银行不接受下列单位作为保证人：(1)国家机关，但经国务院批准为使用外国政府或者国际经济组织贷款进行转贷的除外。(2)以公益为目的的事业单位、社会团体：学校、幼儿园、医院、科学院、图书馆、广播电台、电视台等。(3)无企业法人的书面授权或者超出企业法人书面授权范围提供保证的企业法人的分支机构。(4)企业法人的职能部门。第15题关于5Cs系统，下列说法有误的是(　)。A．品德(Character)是对借款人声誉的衡量B．还款能力是经济实力的重要标志，也是企业承担信用风险的最终资源C．在中长期贷款中，如果没有担保物作为抵押，商业银行通常不予放款D．经营环境主要包括商业周期所处阶段、借款人所在行业状况、利率水平等因素【正确答案】：B[解析] 企业信用分析的5Cs系统使用最为广泛。5Cs系统指：(1)品德(Charactet)。它是对借款人声誉的衡量，主要指企业负责人的品德、经营管理水平、资金运用状况、经营稳健性以及偿还愿望等，信用记录对其品德的判断具有重要意义。(2)资本(Capital)。它是指借款人的财务杠杆状况及资本金情况。资本金是经济实力的重要标志，也是企业承担信用风险的最终资源。(3)还款能力(Capacity)。其主要从两方面进行分析，一方面是借款人未来现金流量的变动趋势及波动性；另一方面是借款人的管理水平，银行不仅要对借款人的公司治理机制、日常经营策略、管理的整合度和深度进行分析评价，还要对其各部门主要管理人员进行分析评价。(4)抵押(Collateral)。借款人应提供一定的、合适的抵押物以减少或避免商业银行贷款损失，特别是在中长期贷款中，如果没有担保物作为抵押，商业银行通常不予放款。(5)经营环境(ondition)。其主要包括商业周期所处阶段、借款人所在行业状况、利率水平等因素。利率水平也是影响信用风险水平的重要环境因素。第16题产品的(　)是企业经营的起点。A．研究和生产B．设计和开发C．设计和生产D．研究和开发【正确答案】：B[解析] 产品的设计和开发是企业经营的起点，当市场发生变化或竞争对手引进一项新产品时，如果客户缺乏迅速回应的能力，则可能导致经营的被动，这就是为什么创新过程比良好的日常经营表现更为重要的原因。第17题(　)是指银行业金融机构对其所属业务职能部门、分支机构和关键业务岗位开展授信业务权限的具体规定。A．信贷管理B．信贷审批C．信贷授权D．信贷权限【正确答案】：C[解析] 信贷授权是指银行业金融机构对其所属业务职能部门、分支机构和关键业务岗位开展授信业务权限的具体规定。第18题保证抵押物足值的关键是(　)。A．对抵押物进行严格审查B．做好抵押物登记工作，确保抵押关系的效力C．抵押合同期限覆盖贷款合同期限D．对抵押物的价值进行准确评估【正确答案】：D[解析] 对抵押物的价值进行准确评估是保证抵押物足值的关键。第19题下列关于产品组合的宽度、深度和关联性的叙述错误的是(　)。A．商业银行合理的扩大产品组合的宽度，增加产品系列，就可以使其在更大的市场领域内发挥作用B．深挖产品组合的深度，就可以满足不同的需求，占领更多的细分市场C．银行产品组合的宽度、深度、相关性互不影响D．银行产品组合的宽度、深度、相关性等因素反映了银行的经营能力、规模、前景和发展方向【正确答案】：C[解析] 一个银行产品组合的宽度、深度不同，可形成该银行的营销特色。假若某商业银行合理地扩大产品组合的宽度，增加产品系列，就可以使其在更大的市场领域内发挥作用，分散投资风险，增强活力，提高市场份额；如果深挖产品组合的深度，围绕某一类金融产品去开发更多的品种，就可以满足不同的需求，占领更多的细分市场，吸引更多的客户；假若产品组合的关联性大，可使银行有更强的营销力量去占领市场，扩大银行的影响，巩固和增强银行的市场地位。可见，产品组合的宽度、深度、相关性等因素，反映了银行的经营能力、规模、市场前景和发展方向，同时也体现了银行的竞争能力和经营管理的复杂性。第20题项目的可行性研究属于项目论证工作，是项目业主或发起人为了确定投资方案而进行的工作，一般由(　)机构完成。A．设计和研发B．设计和咨询C．研发和生产D．研发和咨询【正确答案】：B[解析] 项目的可行性研究属于项目论证工作，是项目业主或发起人为了确定投资方案而进行的工作，一般由设计和咨询机构完成。
第21题在损益表结构分析中是以(　)为100%，计算产品销售成本、产品销售费用、产品销售利润等指标各占产品销售收入的百分比，计算出各指标所占百分比的增减变动，分析其对借款人利润总额的影响。A．产品销售收入净额B．产品销售收入毛利润C．净利润D．固定利润【正确答案】：A[解析] 在损益表结构分析中以产品销售收入净额为100%，计算产品销售成本、产品销售费用、产品销售利润等指标各占产品销售收入的百分比，计算出各指标所占百分比的增减变动，分析其对借款人利润总额的影响。第22题审贷分离的形式不包括(　)。A．岗位分离B．权限分离C．部门分离D．地区分离【正确答案】：B[解析] 审贷分离的形式包括：(1)岗位分离。(2)部门分离。(3)地区分离。第23题行业风险管理是运用(　)，全面反映行业的周期性风险、成长性风险、产业关联度风险、市场集中度风险、行业壁垒风险、宏观政策风险等各个方面的风险因素。A．投资指标和费用B．技术指标和参数C．相关指标和数学模型D．预警指数和数学模型【正确答案】：C[解析] 行业风险管理是运用相关指标和数学模型，全面反映行业的周期性风险、成长性风险、产业关联度风险、市场集中度风险、行业壁垒风险、宏观政策风险等各个方面的风险因素。第24题抵押物的一般估价方法不包括(　)。A．对可转让的土地使用权的估价，取决于该土地的用途、土地的供求关系B．对于机器设备的估价，估价时不应扣除折旧费用C．估价的时间性和地区性，会对评估结果产生一定的影响D．对于房屋建筑的估价，主要考虑房屋和建筑物的用途及经济效益、新旧程度和可能继续使用的年限、原来的造价和现在的造价等因素【正确答案】：B[解析] 抵押物的一般估价方法：(1)对于房屋建筑的估价，主要考虑房屋和建筑物的用途及经济效益、新旧程度和可能继续使用的年限、原来的造价和现在的造价等因素。(2)对于机器设备的估价，主要考虑的因素是无形损耗和折旧，估价时应扣除折旧。(3)对可转让的土地使用权的估价，取决于该土地的用途、土地的供求关系。此外，估价的时间性和地区性，也都会对评估结果产生一定的影响。第25题在某些情况下，公司可能仅仅想用一个债权人取代另一个债权人，其原因不包括(　)。A．对现在的银行不满意B．想要提高目前的融资利率C．想与更多的银行建立合作关系，增加公司的融资渠道D．为了规避债务协议的种种限制，想要归还现有的借款【正确答案】：B[解析] 在某些情况下，公司可能仅仅想用一个债权人取代另一个债权人，原因可能是：(1)对现在的银行不满意。(2)想要降低目前的融资利率。(3)想与更多的银行建立合作关系，增加公司的融资渠道。(4)为了规避债务协议的种种限制，想要归还现有的借款。第26题根据《贷款通则》的规定，不能按期归还贷款的，借款人应当在贷款到期日之前，向银行申请(　)。A．退贷B．展期C．宽限期D．提款期【正确答案】：B[解析] 根据《贷款通则》有关期限的相关规定，不能按期归还贷款的，借款人应当在贷款到期日之前，向银行申请贷款展期，是否展期由银行决定。第27题下列不属于银行形象定位手段的是(　)。A．经营观念B．外观建筑C．专用字体D．产品名称【正确答案】：D[解析] 银行形象定位是指通过塑造和设计银行的经营观念、标志、商标、专用字体、标准色彩、外观建筑、图案、户外广告、陈列展示等手段在客户心目中留下别具一格的银行形象。第28题下列关于固定资产周转率的叙述错误的是(　)。A．固定资产周转率低，表明客户固定资产利用较充分B．不同行业间作比较时，应考虑由于行业性质的不同造成的固定资产状况的不同C．在不同企业间进行比较时，要考虑由于采用不同折旧方法对固定资产净值的影响D．固定资产的净值随折旧时间推移而减少，随着固定资产的更新改造而增加，这些都会影响固定资产周转率【正确答案】：A[解析] 固定资产周转率高，表明客户固定资产利用较充分，同时也表明客户固定资产投资得当，固定资产结构合理，能够发挥效率。在实际分析中，需考虑以下几个问题，以便真实反映固定资产的运用效率：(1)固定资产的净值随折旧时间推移而减少，随着固定资产的更新改造而增加，这些都会影响固定资产周转率。(2)在不同企业间进行比较时，要考虑由于采用不同折旧方法对固定资产净值的影响。(3)不同行业间作比较时，应考虑由于行业性质的不同造成的固定资产状况的不同。例如制造业、批发业和零售业，在销售收入净额相近的情况下，其固定资产净值会相差很大，因而其固定资产周转率也会相差很大。第29题银行在进行工艺技术方案的分析评估时，需要考虑的内容不包括(　)。A．工艺技术的先进性B．工艺技术的经济合理性C．工艺技术实施的便利性D．技术来源的可靠性【正确答案】：C[解析] 银行在进行工艺技术方案的分析评估时，必须从以下方面来考虑：(1)工艺技术的先进性和成熟性。(2)工艺技术的原材料适应性。(3)工艺技术方案是否能保证产品质量。(4)产业基础和生产技术水平的协调性。(5)工艺技术的经济合理性。(6)技术来源的可靠性和经济性。(7)工艺技术实施的可行性。(8)工艺技术实施对生态环境的影响。第30题下列不属于狭义的银行信贷的是(　)。A．赊欠B．贷款C．担保D．信用证【正确答案】：A[解析] 广义的银行信贷是银行筹集债务资金、借出资金或提供信用支持的经济活动；狭义的银行信贷是银行借出资金或提供信用支持的经济活动，主要包括贷款、担保、承兑、信用证、减免交易保证金、信贷承诺等。
第31题下列关于基本财务报表的编制和使用说明的表述有误的一项是(　)。A．全部投资现金流量表和自有资金现金流量表所计算的指标都可以从正面直接回答今后偿还银行贷款的能力B．损益表反映项目计算期内各年的利润总额、所得税及税后利润的分配情况C．银行通过资金来源与运用表可以了解到项目今后的还款资金来源情况D．资产负债表综合计算期内各年末资产、负债、所有者权益的增减变化和对应关系【正确答案】：A[解析] 全部投资现金流量表假设项目全部资金都是自有的(带有一定的假设性)，而自有资金现金流量表是从项目投资者的角度分析项目的赢利能力。这两张报表所计算的指标都不能从正面直接回答项目今后偿还银行贷款的能力：损益表由损益表和利润分配表合并而成，反映项目计算期内各年的利润总额、所得税及税后利润的分配情况，用于计算投资利润率、投资利税率、资本金利润率等指标。项目的筹资方案已经确定，银行通过资金来源与运用表可以了解到项目今后的还款资金来源情况，从另外一个角度判断项目的还款能力；资产负债表综合项目计算期内各年末资产、负债、所有者权益的增减变化和对应关系，以考察项目资产、负债、所有者权益的结构是否合理，计算资产负债率、流动比率、速动比率等指标进行清偿能力分析。第32题下列指标中不能反映m总平面图的经济合理性的是(　)。A．土地利用系数B．保险系数C．建筑系数D．绿化系数【正确答案】：B[解析] 总平面图的经济合理性是通过一系列的技术经济指标反映出来的，如土地利用系数、建筑系数、绿化系数、占地面积分析以及土石方量等。第33题银行可以根据自己的经营思想、方针以及技术和营销力量，确定自己的服务对象，即(　)。A．操作市场B．目标市场C．细分市场D．子市场【正确答案】：B[解析] 市场细分后的子市场比较具体，比较容易了解客户的需求，银行可以根据自己的经营思想、方针以及技术和营销力量，确定自己的服务对象，即目标市场。第34题下列不属于资本公积金的是(　)。A．股本溢价B．法定盈余公积C．法定财产重估D．接受捐赠的资产价值【正确答案】：B[解析] 资本公积金包括股本溢价、法定财产重估和接受捐赠的资产价值等。第35题下列(　)不属于还款可能性分析。A．还款能力分析C．企业状况分析B．担保状况分析D．非财务因素分析 【正确答案】：C[解析] 一般情况下，还款可能性分析包括还款能力分析、担保状况分析和非财务囚素分析。第36题充分揭示信贷风险中，不需分析、揭示借款人的(　)。A．财务风险B．信用风险C．经营管理风险D．担保风险【正确答案】：B[解析] 充分揭示信贷风险包括：(1)分析、揭示借款人的财务风险、经营管理风险、市场风险及担保风险等。(2)提出相应的风险防范措施。第37题下列不属于速动资产的是(　)。A．短期投资B．存货C．应收票据D．货币资金【正确答案】：B[解析] 速动资产包括货币资金、短期投资、应收票据、应收账款、其他应收款项等，但存货、预付账款、待摊费用等则不应计入。第38题商业银行一般提取的贷款损失准备金不包括(　)。A．普通准备金B．综合准备金C．专项准备金D．特别准备金【正确答案】：B[解析] 商业银行一般提取的贷款损失准备金有三种，即普通准备金、专项准备金和特别准备金。第39题银行在进行公司贷款定价时，必须遵循(　)对称原则，以确保贷款的安全性。A．风险与定价B．风险与收益C．收益与定价D．效益与利率【正确答案】：B[解析] 贷款成本除了资金成本和各项管理费用外，还包括因贷款风险而带来的各项风险费用，如为弥补风险损失而计提的呆账准备金、为管理不良贷款和追偿风险贷款而花费的各项费用等。可见，贷款的风险越大，贷款成本就越高，贷款价格也应越高。因此，银行在进行公司贷款定价时，必须遵循风险与收益对称原则，以确保贷款的安全性。第40题(　)的大小在很大程度上反映了企业经营的风险程度。A．营运能力B．赢利比率C．偿债能力D．营销能力【正确答案】：C[解析] 偿债能力比率是判断企业负债的安全性和短期负债的偿还能力的比率。偿债能力的大小在很大程度上反映了企业经营的风险程度。这类比率主要有资产负债率、流动比率和速动比率等。
第41题贷款重组变更担保的条件不包括(　)。A．将抵押或质押转换为保证B．将保证转换为抵押或质押，或变更保证人C．直接减轻或免除保证人的责任D．将抵押物提升价值【正确答案】：D[解析] 贷款重组变更担保的条件有：(1)将抵押或质押转换为保证。(2)将保证转换为抵押或质押，或变更保证人。(3)直接减轻或免除保证人的责任。银行同意变更担保的前提，通常都是担保条件的明显改善或担保人尽其所能替借款企业偿还一部分银行贷款。第42题主要分析内外部的资讯收集、整理、挖掘和利用能力能否有效地支持营销活动的银行内部资源是(　)。A．人力资源B．财务实力C．资讯资源D．技术资源【正确答案】：C[解析] 在公司信贷营销市场环境中的银行内部资讯资源主要分析内外部的资讯收集、整理、挖掘和利用能力能否有效地支持营销活动。第43题(　)是项目审批部门或贷款的决策部门进行最终决策的依据。A．项目调查报告B．项目评估报告C．项目可行性研究报告D．项目申请报告【正确答案】：B[解析] 项日评估报告是项目审批部门或贷款的决策部门进行最终决策的依据，因此项目评估是为项目审批和贷款决策服务的，评估工作一般由决策部门承担，也可由决策部门委托有资格的机构承担。第44题在编制自有资金现金流量表时，借款利息应作为(　)。A．现金流入B．现金流出C．固定资产D．盈余资产【正确答案】：B[解析] 项日生产经营期间所支付的利息应计入产品总成本中，但在编制全部投资现金流量表时，全部投资都假设为自有资金，以全部投资为计算基础，利息支出不作为现金支出，而在编制自有资金现金流量表时，借款利息应作为现金流出。第45题借款需求与还款能力和风险评估紧密相连，是决定(　)的重要因素。A．贷款期限、还款金额B．贷款金额、利率C．贷款期限、利率D．贷款利率、还款金额【正确答案】：C[解析] 借款需求与还款能力和风险评估紧密相连，是决定贷款期限、利率等要素的重要因素。通过了解借款企业在资本运作过程中导致资金短缺的关键因素和事件，银行能够更有效地评估风险，更合理地确定贷款期限，并帮助企业提供融资结构方面的建议。第46题信贷审查岗位的职责不包括(　)。A．合理性审查B．效率性审查C．可行性审查D．完整性审查【正确答案】：B[解析] 信贷岗位职责包括表面真实性审查、完整性审查、合规性审查、合理性审查、可行性审查。第47题建设项目建成投产后，成为商品的(　)。A．支持者和经营者B．生产者和经营者C．生产者和需求者D．经营者和需求者【正确答案】：B[解析] 产品技术方案分析，就是分析项目产品的规格、品种、技术性能以及产品的质量。建设项目建成投产后，成为商品的生产者和经营者。第48题银行业金融机构根据业务管理要求，针对某项业务制定的在机构内部普遍使用的格式统一的合同是(　)。A．格式合同B．非格式合同C．规范合同D．法定合同【正确答案】：A[解析] 格式合同是指银行业金融机构根据业务管理要求，针对某项业务制定的在机构内部普遍使用的格式统一的合同。第49题抵债资产原则上应采用(　)方式进行处置。A．协议处置B．招标处置C．打包出售D．公开拍卖【正确答案】：D[解析] 抵债资产原则上应采用公开拍卖方式进行处置。选择拍卖机构时，要在综合考虑拍卖机构的业绩、管理水平、拍卖经验、客户资源、拍卖机构资信评定结果及合作关系等情况的基础上，择优选用。拍卖抵债金额1000万元(含)以上的单项抵债资产应通过公开招标方式确定拍卖机构。抵债资产拍卖原则上应采用有保留价拍卖的方式。确定拍卖保留价时，要对资产评估价、同类资产市场价、意向买受人询价、拍卖机构建议拍卖价进行对比分析，考虑当地市场状况、拍卖付款方式及快速变现等因素，合理确定拍卖保留价。不适于拍卖的，可根据资产的实际情况，采用协议处置、招标处置、打包出售、委托销售等方式变现。第50题若一家企业的财务信息如下表所示：








































总资产/万元3681销售收入/万元4297 总负债/万元1825净利润/万元508所有者权益/万元 18561856股息分红/万元102
根据上表的数值，该企业的资产使用效率为(　)。A．0.98B．1.06C．1.17D．1.35【正确答案】：C[解析] 资产使用效率的计算公式为：资产使用效率=销售收入/总资产，则该企业的资产使用效率=4297/3681=1.17。
第51题根据《民事诉讼法》的规定，债权人请求债务人给付金钱和有价证券，如果债权人和债务人没有其他债务纠纷的，可以向有管辖权的人民法院申请(　)。A．强制执行B．诉讼C．支付令D．破产【正确答案】：C[解析] 根据《民事诉讼法》的规定，债权人请求债务人给付金钱和有价证券，如果债权人和债务人没有其他债务纠纷的，可以向有管辖权的人民法院申请支付令。债务人应当自收到支付令之日起15日内向债权人清偿债务，或者向人民法院提出书面异议。第52题贷前调查中，可通过中介机构或银行自身网络开展的调查是(　)。A．间接调查B．搜寻调查C．委托调查D．直接调查【正确答案】：C[解析] 贷前调查中的委托调查可通过中介机构或银行自身网络开展调查。第53题就一笔保证贷款而言，如果逾期时间超过(　)，在此期间借款人未曾归还贷款本息，而贷款银行又未采取其他措施使诉讼时效中断，那么该笔贷款诉讼时效期间已超过，将丧失胜诉权。A．2年B．3年C．4年D．5年【正确答案】：A[解析] 就一笔保证贷款而言，如果逾期时间超过2年，2年期间借款人未曾归还贷款本息，而贷款银行又未采取其他措施使诉讼时效中断，那么该笔贷款诉讼时效期间已超过，将丧失胜诉权。第54题目前使用的最为普遍的优惠利率是(　)。A．中国银行拆借利率B．美国银行同业拆借利率C．伦敦银行同业拆借利率D．法国银行同业拆借利率【正确答案】：C[解析] 目前使用的最为普遍的优惠利率是伦敦银行同业拆借利率。外国银行进入其他国家贷款市场，采用的定价标准都是伦敦银行同业拆借利率。第55题我国的国家机构一般担负着制定发展项目政策和计划的工作，对(　)有最终决策权。A．所有项目B．大型项目C．中小型项目D．大中型项目【正确答案】：D[解析] 我国的国家机构一般担负着制定发展项目政策和计划的工作，对大中型项目有最终决策权。因此，分析与项目有关的国家机构，应首先考虑国家机构制定有关政策的能力及政策的正确与否。第56题资产转换理论带来了一些问题，其中不包括(　)。A．缺乏物质保证的贷款大量发放，为信用膨胀创造条件B．银行短期存款的沉淀C．贷款平均期限的延长增加银行系统的流动性风险D．在经济局势和市场状况出现较大波动时，证券的大量抛售造成银行的巨额损失【正确答案】：B[解析] 资产转换理论带来的一些问题：缺乏物质保证的贷款大量发放，为信用膨胀创造了条件；在经济局势和市场状况出现较大波动时，证券的大量抛售同样造成银行的巨额损失；贷款平均期限的延长会增加银行系统的流动性风险。囚此，对单个银行来说是正确的东西，对于整个银行系统来说却未必完全正确。第57题按照贷款新规的要求，商业银行应确保其前、中、后台各部门的独立性，前、中、后台均应设立(　)，确保操作过程的独立性。A．防火墙B．监事会C．监管部门D．督导部门【正确答案】：A[解析] 按照贷款新规的要求，商业银行应确保其前、中、后台各部门的独立性，前、中、后台均应设立“防火墙”，确保操作过程的独立性。第58题作为风险防范的第一道关口，在贷款的派生收益与贷款本身安全性的权衡上，业务人员应坚持将贷款(　)放在第一位，对安全性较差的项目在受理阶段须持谨慎态度。A．流通性B．收益性C．安全性D．可行性【正确答案】：C[解析] 作为风险防范的第一道关口，在贷款的派生收益与贷款本身安全性的权衡上，业务人员应坚持将贷款安全性放在第一位，对安全性较差的项目在受理阶段须持谨慎态度。第59题现金清收准备主要包括(　)。A．常规清收和依法清收B．常规清收和债权维护C．合法清收和财产维护D．债权维护和财产清查【正确答案】：D[解析] 现金清收准备主要包括债权维护和财产清查两个方面。第60题2008年4月1日起施行的修正后的《民事诉讼法》规定申请强制执行的法定期限为(　)。A．15日B．3个月C．6个月D．2年【正确答案】：D[解析] 2008年4月1日起施行的修正后的《民事诉讼法》规定，申请强制执行的法定期限为2年。申请强制执行期限，从法律文书规定履行期间的最后一日起计算；法律文书规定分期履行的，从规定的每次履行期内的最后一日起计算。
第61题公司信贷客户市场细分的方式不包括(　)。A．按区域细分B．按规模细分C．按产业细分D．按等级细分【正确答案】：D[解析] 商业银行一般按照企业所处区域、产业、规模、所有者性质和组织形式等方式对公司信贷客户进行划分。第62题(　)反映了企业用来偿还负债的能力。A．速动比率B．流动比率C．流动资产D．速动资产【正确答案】：B[解析] 流动比率反映了企业用来偿还负债的能力，与其相关的是速动比率，一般情况下都是结合这两个比率进行综合分析。第63题我国商业银行现行的按照贷款余额(　)提取的贷款呆账准备金相当于普通准备金。A．1%B．5%C．10%D．15%【正确答案】：A[解析] 普通准备金又称一般准备金，是按照贷款余额的一定比例提取的贷款损失准备金。我国商业银行现行的按照贷款余额1%提取的贷款呆账准备金相当于普通准备金。第64题被认为是公司的无成本融资来源的是(　)。A．预付账款B．应付票据C．应付账款D．暂收款项【正确答案】：C[解析] 应付账款被认为是公司的无成本融资来源，因为公司在应付账款到期之前可以充分利用这部分资金购买商品和服务等。因此，当公司出现现金短缺时，通常会向供应商请求延期支付应付账款。第65题银行项目评估把贷款项目的(　)作为评估重点。A．可行性B．还款能力C．政策机构D．财务分析【正确答案】：B[解析] 项目评估是投资决策的重要手段，投资者、决策机构和金融机构以项目评估的结论作为实施项目、决策项目和提供贷款的主要依据。银行最关心的是借款企业的财务状况和项目的效益情况，并把贷款项目的还款能力作为评估重点。第66题下列不属于首次放款的先决条件文件中的担保类文件的是(　)。A．已正式签署的保证协议B．已正式签署的抵(质)押协议C．已正式签署的培训和实施支持合同D．保险权益转让相关协议或文件【正确答案】：C[解析] 担保类文件包括：(1)已正式签署的抵(质)押协议。(2)已正式签署的保证协议。(3)保险权益转让相关协议或文件。(4)其他必要性文件。已正式签署的培训和实施支持合同属于关于与项日有关的协议，故答案选C。第67题下列不影响借款需求的是(　)。A．季节性销售增长B．商业信用的减少及改变C．长期销售增长D．短期投资【正确答案】：D[解析] 借款需求的主要影响因素包括季节性销售增长、长期销售增长、资产效率下降、固定资产重置及扩张、长期投资、商业信用的减少及改变、债务重构、利润率下降、红利支付、一次性或非期望性支出等。第68题下列(　)不是贷款风险的预警信号系统应包含的内容。A．有关经营者的信号B．有关经营状况的信号C．有关企业信息的信号D．有关财务状况的预警信号【正确答案】：C[解析] 贷款风险的预警信号系统通常应包含以下三个主要方面：(1)有关财务状况的预警信号。(2)有关经营者的信号。(3)有关经营状况的信号。第69题商业银行制订和实施其他营销策略的基础和前提是(　)。A．价格策略B．产品策略C．市场定位策略D．市场细分策略【正确答案】：B[解析] 产品策略是商业银行公司信贷市场营销的起点，也是商业银行制订和实施其他营销策略的基础和前提。第70题高额定价策略可以帮助银行在较短时间内实现预期的赢利目标，收回投资，降低经营风险。它要发挥作用，必须满足一定条件，但不包括(　)。A．使客户享受全面的服务B．产品的需求价格弹性低，即使价格高也可以拓展很多重要客户C．市场准入的门槛很高或者竞争者的反应不是很及时，产品的问世不会立刻招来众多的竞争者D．银行要对产品的优点和性能大力宣传，做好广告营销，使客户尽快、全面地了解该产品，提高产品在市场上的认知度【正确答案】：A[解析] 高额定价策略可以帮助银行在较短时间内实现预期的赢利目标，收回投资，降低经营风险。但它要发挥作用，必须满足以下条件：(1)该产品的需求价格弹性低，即使价格高也可以拓展很多重要客户。(2)银行要对产品的优点和性能大力宣传，做好广告营销，使客户尽快、全面地了解该产品，提高产品在市场上的认知度。(3)市场准入的门槛很高或者竞争者的反应不是很及时，产品的问世不会立刻招来众多的竞争者。
第71题下列(　)情形下的流动资金贷款，原则上采用贷款人受托支付方式。A．与借款人新建立信贷业务关系且借款人信用状况一般B．与借款人新建立信贷业务关系且借款人信用状况较差C．支付对象明确且单笔支付金额较小D．与借款人建立长期信贷业务关系且借款人信用状况很好【正确答案】：A[解析] 具有以下情形之一的流动资金贷款，原则上应采用贷款人受托支付方式：(1)与借款人新建立信贷业务关系且借款人信用状况一般。(2)支付对象明确且单笔支付金额较大。(3)贷款人认定的其他情形。第72题“进入壁垒”是(　)模型中的一个。A．波特五力B．5PsC．死亡概率D．风险量化【正确答案】：A[解析] “进入壁垒”是波特五力模型中的一个，它的存在降低了竞争者进入市场的频率，因为进入壁垒可以理解为打算进入某一行业的企业所必须承担的一种额外生产成本。第73题抵押权的标的物最为常见的是(　)。A．动产B．不动产C．资产D．房屋【正确答案】：B[解析] 我国法律未规定不动产质权。抵押权的标的物可以是动产和不动产，以不动产最为常见。第74题信贷人员应对保证人进行严格调查、评价，其中对保证人的评价不包括(　)。A．确认保证人的主体资格B．评价保证人的代偿能力C．保证限额分析D．保证人的还款来源分析【正确答案】：D[解析] 信贷人员应对保证人进行严格调查、评价。对保证人的评价包括确认保证人的主体资格、评价保证人的代偿能力和保证限额分析等几个方面。第75题财务预测的审查是对项目可行性研究报告财务评价的基础数据的审查，是( )的基础性工作。A．项目总投资分析B．项目预测分析C．项目财务分析D．项目资源分析【正确答案】：C[解析] 财务预测的审查是对项同可行性研究报告财务评价的基础数据的审查，是项日财务分析的基础性工作。第76题一般来说长期贷款用于(　)。A．资金短缺应急B．长期融资C．短期融资D．资金周围准备【正确答案】：B[解析] 借款目的主要是指借款用途，一般来说，长期贷款用于长期融资，短期贷款用于短期融资。第77题(　)应根据项目的实际进度和资金需求发放。A．短期贷款B．长期贷款C．担保贷款D．固定资产贷款【正确答案】：D[解析] 审核申请提款金额是否与项目进度相匹配。阎定资产贷款应根据项F1的实际进度和资金需求发放。第78题短期负债增加失当，长期负债大量增加属于企业的(　)的体现。A．财务风险B．企业风险C．经营风险D．管理风险【正确答案】：A[解析] 企业的财务风险主要体现在：(1)企业不能按期支付银行贷款本息。(2)经营性净现金流量持续为负值。(3)产品积压、存货周转率大幅下降。(4)应收账款异常增加。(5)流动资产占总资产比重大幅下降。(6)短期负债增加失当，长期负债大量增加。(7)银行账户混乱，到期票据无力支付。(8)企业销售额下降，成本提高，收益减少，经营亏损。(9)不能及时报送会计报表，或会计报表有造假现象。(10)财务记录和经营控制混乱。第79题为规范贷款合同管理，应制定(　)的管理制度，使贷款合同管理工作有章可循，做到管理层次清楚、职责明确、程序规范。A．实用高效可行的、涵盖清偿能力内容B．安全可靠的、涵盖合同管理全部内容C．切实可行的、涵盖合同管理全部内容D．安全可靠的、涵盖清偿能力及意愿的内容【正确答案】：C[解析] 银行业金融机构能否有效管理贷款合同，把好贷款合同关，是其经营管理成败和服务水平高低的一个重要标志。为规范贷款合同管理，应制定切实可行的、涵盖合同管理全部内容的管理制度，使贷款合同管理工作有章可循，做到管理层次清楚、职责明确、程序规范。第80题下列不属于自主支付的操作要点的是(　)。A．明确贷款发放前的审核要求B．加强贷款资金发放和支付后的核查C．明确借款人应提交的资料要求D．审慎合规地确定贷款资金在借款人账户的停留时间和金额【正确答案】：C[解析] 自主支付的操作要点：(1)明确贷款发放前的审核要求。(2)加强贷款资金发放和支付后的核查。(3)审慎合规地确定贷款资金在借款人账户的停留时间和金额。
第81题项目财务评估不包括(　)。A．不确定性评估B．项目投资估算与资金筹措评估C．项目基础财务数据评估D．项目的亏损风险性和清偿能力评估【正确答案】：D[解析] 项目财务评估包括项目投资估算与资金筹措评估、项目基础财务数据评估、项目的赢利能力和清偿能力评估以及不确定性评估四个方面。第82题贷款质押最主要的风险因素是(　)。A．司法风险B．汇率风险C．操作风险D．虚假质押风险【正确答案】：D[解析] 虚假质押风险是贷款质押最主要的风险因素。第83题营运能力分析常用的比率不包括(　)。A．流动资产周转率B．固定资产周转率C．资产负债率D．存货周转率【正确答案】：C[解析] 营运能力分析常用的比率主要有总资产周转率、流动资产周转率、固定资产周转率、应收账款周转率、存货周转率、资产收益率和所有者权益收益率等，这些统称为效率比率。第84题很多上市公司信息披露的形式大于内容，甚至有时在形式上亦未能达到要求。其主要原因不包括(　)。A．行政干预和资本市场缺乏足够的竞争B．客户内部缺乏有效的信息披露实施机制C．缺乏对信息披露主体的有效法律约束机制D．客户管理层的素质不高【正确答案】：D[解析] 信息披露的实际质量难以保证。很多上市公司信息披露的形式大于内容，甚至有时在形式上亦未能达到要求。其主要原因在于：(1)缺乏对信息披露主体的有效法律约束机制。(2)行政干预和资本市场缺乏足够的竞争。(3)客户内部缺乏有效的信息披露实施机制。第85题银行对公司的季节性融资通常在(　)以内。A．1年B．3年C．5年D．10年【正确答案】：A[解析] 银行对公司的季节性融资通常在1年以内，而还款期安排在季节性销售低谷之前或之中，此时，公司的营运投资下降，能够收回大量资金。故答案选A。第86题下列关于担保的补充机制叙述有误的是(　)。A．对由第三方提供担保的保证贷款，如果借款人未按时还本付息，就应由银行为其承担还本付息的责任B．如果由于借款人的财务状况恶化，或由于贷款展期使得贷款风险增大，银行会要求借款人追回担保物C．如果抵押人的行为足以使抵押物价值降低的，抵押权人(银行)有权要求抵押人停止其行为D．银行如果在贷后检查中发现借款人提供的抵押物或担保物的价值由于市场价格的波动或市场滞销而降低，可以要求借款人落实抵押权益或追加担保物【正确答案】：A[解析] 银行如果在贷后检查中发现借款人提供的抵押品或质押物的抵押权益尚未落实，或担保品的价值由于市场价格的波动或市场滞销而降低，由此造成超额押值不充分，或保证人保证资格或能力发生不利变化，可以要求借款人落实抵押权益或追加担保品。根据我国《担保法》第五十一条的规定，如果抵押人的行为足以使抵押物价值降低的，抵押权人(银行)有权要求抵押人停止其行为，并要求其恢复抵押物的价值，或提供与减少的价值相当的担保，即追加担保品，以达到原借贷合同规定的价值。另外，如果由于借款人财务状况恶化，或由于贷款展期使得贷款风险增大，或追加新贷款，银行也会要求借款人追加担保品，以保障贷款资金的安全。对由第三方提供担保的保证贷款，如果借款人未按时还本付息，就应由保证人为其承担还本付息的责任。故A项说法不正确。第87题借款人需用贷款资金时，应按照贷款人要求的方式和内部提出贷款申请，并恪守(　)原则。A．诚实守信B．公平公正C．守法合规D．协议承诺【正确答案】：A[解析] 借款人需用贷款资金时，应按照贷款人要求的方式和内容提出贷款申请，并恪守诚实守信原则。第88题关于贷款利率，下列说法错误的是(　)。A．贷款利率应符合中国人民银行关于贷款利率的有关规定以及银行内部信贷业务利率的相关规定B．贷款利率水平应与借款人及信贷业务的风险状况相匹配，体现收益覆盖风险的原则C．贷款利率的确定还考虑所在地同类信贷业务的市场价格水平D．贷款利率的确定应考虑借款人还款的渠道和途径以及还款方式【正确答案】：D[解析] 首先，贷款利率应符合中国人民银行关于贷款利率的有关规定以及银行内部信贷业务利率的相关规定；其次，贷款利率水平应与借款人及信贷业务的风险状况相匹配，体现收益覆盖风险的原则；最后，贷款利率的确定还应考虑所在地同类信贷业务的市场价格水平。第89题处在成长阶段的行业年增长率通常会超过(　)。A．25%B．15%C．20%D．5%【正确答案】：C[解析] 处在成长阶段的行业通常年增长率会超过20%。这个阶段的行业特点是产品已经形成一定的市场需求；相应的产品设计和技术问题已经得到有效的解决，并广泛被市场接受；已经可以运用经济规模学原理来大规模生产；由于竞争的增加和生产效率的提高，产品价格出现下降；产品和服务有较强的竞争力；产能需求确定并且已经投入了大量的投资来提高产能。行业在这个时候已经基本建立起来，而从事这些行业的企业和它们的商标也完全被大众所接受。第90题原材料的(　)直接影响到建设项目的生产工艺、产品质量和资源利用程度。A．可用性B．质量性能C．开采利用D．工艺性【正确答案】：B[解析] 原材料的质量性能直接影响到建设项目的生产工艺、产品质量和资源利用程度。所以，要对主要原材料的名称、品种、规格等加以了解，分析具体项目对各种投入物在质量和性能特征上的要求。

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二、多选题（本大题40小题．每题10分，共400分。请从以下每一道考题下面备选答案中选择两个或两个以上答案，并在答题卡上将相应题号的相应字母所属的方框涂黑。）第1题 客户的长期资金是由(　)构成的。A 中长期负债B 长期负债C 固定负债D 流动负债E 所有者权益【正确答案】：B,E[解析] 客户的长期资金在客户的资金构成中占有十分重要的地位。客户的长期资金是由所有者权益和长期负债构成的。第2题 对市场机会的分析要综合考虑(　)等方面。A 细分市场B 银行自身C 长期目标D 竞争对手E 市场风险【正确答案】：A,B,D[解析] 市场机会分析即分析银行所用的资源条件和经营目标是否能够与细分市场的需求相吻合。首先，银行的任何活动都必须与其目标保持一致，如果细分市场的选择能给银行带来短期利益，但不利于其长期目标的实现，或者偏离其既定发展轨道，或者对其主要目标的完成带来影响，银行一定要慎重考虑。细分市场的选择应服从于银行的长期和主要目标；其次，市场可能很有吸引力，但银行不具备在该细分市场获得成功所需要的资源和能力，那么贸然进入可能会导致失败；最后，即使银行具备相关的资源和能力，如果和竞争对手相比没有优势，也很难在竞争中取胜。因此，对市场机会的分析要综合考虑细分市场、银行自身和竞争对手三个方面。第3题 授权书应当载明(　)等内容。A 授权人全称和法定代表人姓名B 受权人全称和负责人姓名C 授权范围和权限D 关于转授权的规定E 授权书生效日期和有效期限【正确答案】：A,B,C,D,E[解析] 授权书应当载明授权人全称和法定代表人姓名；受权人全称和负责人姓名；授权范围和权限；关于转授权的规定；授权书生效日期和有效期限；对限制越权的规定；其他需要规定的内容。第4题 信贷人员分析客户的渠道可以从(　)等方面来考虑。A 供货地区的远近B 运输方式的选择C 有无中间环节D 进货量的大小E 进货资质的取得【正确答案】：A,B,C,E[解析] 信贷人员分析客户的渠道可以从以下四个方面米考虑：(1)有无中间环节。直接从厂商进货还是从贸易商进货，是二手进货还是三手进货。(2)供货地区的远近。是国内供货还是国外供货，是本埠供货还是外埠供货。(3)运输方式的选择。是陆路运输还是水路运输，是公路运输还是铁路运输。(4)进货资质的取得。是取得一级代理权还是二级代理权。第5题 按照四级分类的标准，我国曾经将不良贷款定义为(　)的总和。A 呆账贷款B 呆滞贷款C 逾期贷款D 可疑类贷款E 损失类贷款【正确答案】：A,B,C[解析] 按照四级分类的标准，我国曾经将不良贷款定义为呆账贷款、呆滞贷款和逾期贷款(即“一逾两呆”)的总和。第6题 呆账核销工作总结要着重分析说明(　)等问题。A 当年呆账核销工作的成绩和不足，今后呆账核销工作预测B 与往年呆账核销工作相比，当年呆账形势和核销工作的变化C 当年申报但未核销的呆账笔数和数量，以及不予核销的主要原因D 贷款形成呆账的主要原因，以及从呆账核销中暴露出信贷管理中的问题E 当年申报的呆账的发放时间分布、账龄分布、地区分布、行业分布和期限分布【正确答案】：A,B,C,D,E[解析] 呆账核销工作总结要着重分析说明以下问题：(1)与往年呆账核销工作相比，当年呆账形势和核销工作的变化。(2)当年申报的呆账的发放时间分布、账龄分布、地区分布、行业分布和期限分布。(3)贷款形成呆账的主要原因，以及从呆账核销中暴露出信贷管理中的问题。(4)当年申报但未核销的呆账笔数和数量，以及不予核销的主要原因。(5)当年呆账核销工作的成绩和不足，今后呆账核销工作预测等。第7题 客户财务分析的方法有(　)。A 因果分析法B 比率分析法C 因素分析法D 趋势分析法E 结构分析法【正确答案】：B,C,D,E[解析] 客户财务分析的方法有：(1)趋势分析法。(2)结构分析法。(3)比率分析法。(4)比较分析法。(5)因素分析法。第8题 商业银行制定服务价格，提供银行服务应当遵守国家有关价格的法律、法规及规章的规定，遵循(　)的原则。A 合理B 公开C 公平D 诚信E 质价相符【正确答案】：A,B,D,E[解析] 《商业银行服务价格管理办法》中有关费率的相关规定，商业银行制定服务价格，提供银行服务应当遵守国家有关价格的法律、法规及规章的规定，应当遵循合理、公开、诚信和质价相符的原则，应以银行客户为中心，增加服务品种，改善服务质量，提升服务水平，禁止利用服务价格进行不正当竞争。第9题 关于授信品种，下列说法正确的有(　)。A 授信品种应与客户结算方式相匹配B 授信品种应与授信用途相匹配C 授信品种应与客户风险状况相匹配D 授信品种应与客户还款能力相匹配E 授信品种应与银行信贷政策相匹配【正确答案】：A,B,C,E[解析] 授信品种首先应与授信用途相匹配，即授信品种的适用范围应涵盖该笔业务具体的贷款用途；其次，应与客户结算方式相匹配，即贷款项下业务交易所采用的结算方式应与授信品种适用范围一致；再次，授信品种还应与客户风险状况相匹配，由于不同授信品种通常具有不同的风险特征，风险相对较高的授信品种通常仅适用于资信水平相对较高的客户；最后，授信品种还应与银行信贷政策相匹配，符合所在银行的信贷政策及管理要求。第10题 银行公司信贷产品常见的定价策略有(　)。A 高额定价策略B 渗透定价策略C 关系定价策略D 产品定价策略E 消费定价策略【正确答案】：A,B,C[解析] 银行公司信贷产品常见的定价策略有高额定价策略、渗透定价策略、关系定价策略。
第11题 对项目单位概况的分析应从(　)等方面入手。A 企业的基础B 企业的规模C 企业财务状况D 企业信用度E 企业管理水平【正确答案】：A,C,D,E[解析] 对项目单位概况的分析应从以下几方面入手：(1)企业的基础。(2)企业管理水平。(3)企业财务状况。(4)企业经营状况。(5)企业信用度。第12题 贷款人可要求借款人提交实际支付清单，必要时还应要求借款人提供与实际支付事项相关的交易资料，通过(　)等方式核查贷款支付情况。A 账户分析B 现场调查C 凭证查验D 非现场调查E 信用记录调查【正确答案】：A,B,C[解析] 贷款人可要求借款人提交实际支付清单，必要时还应要求借款人提供与实际支付事项相关的交易资料，通过账户分析、凭证查验、现场调查等方式核查贷款支付情况，具体包括：(1)分析借款人是否按约定的金额和用途实施了支付。(2)判断借款人实际支付清单的可信性。(3)借款人实际支付清单与计划支付清单的一致性，不一致的应分析原因。(4)借款人实际支付是否超过约定的借款人自主支付的金额标准。(5)借款人实际支付是否符合约定的贷款用途。(6)借款人是否存在化整为零规避贷款人受托支付的情形。(7)其他需要审核的内容。第13题 中小企业资金运行的特点有(　)。A 流量大B 周转快C 需求急D 人员少E 额度小【正确答案】：B,C,E[解析] 中小企业资金运行的特点是额度小、需求急、周转快。第14题 销售阶段的收款条件主要包括(　)。A 产品特价B 预收货款C 批量售出D 现货交易E 赊账销售【正确答案】：B,D,E[解析] 销售阶段分析中，收款条件主要包括三种，即预收货款、现货交易和赊账销售。显然，赊账销售对厂商不利的方面主要是占压了资金，存在收账风险，但有利的方面是可以扩大销量。第15题 商业银行接受企业法人为保证人的，要注意验证核实的内容有(　)。A法人和法人代表签字印鉴的真伪，在保证合同上签字的人须是有权签字人或经授权的签字人，要严防假冒或伪造成的签字B企业法人出具的保证是否符合该法人章程规定的宗旨或授权范围，对已规定对外不能担保的，商业银行不能接受为保证人C 股份有限公司或有限责任公司的企业法人提供的保证，需要取得董事会决议同意或股东大会同意D 中外合资、合作企业的企业法人提供的保证E 核保可以单人前往【正确答案】：A,B,C,D[解析] 商业银行接受企业法人为保证人的，要注意验证核实以下几点：(1)法人和法人代表签字印鉴的真伪，在保证合同上签字的人须是有权签字人或经授权的签字人，要严防假冒或伪造成的签字。(2)企业法人出具的保证是否符合该法人章程规定的宗旨或授权范围，对已规定对外不能担保的，商业银行不能接受为保证人。(3)股份有限公司或有限责任公司的企业法人提供的保证，需要取得董事会决议同意或股东大会同意。(4)中外合资、合作企业的企业法人提供的保证。(5)核保必须双人同去，尤其是对于初次建立信贷关系的企业，更应强调双人实地核保的制度。(6)核保人必须亲眼所见保证人在保证文件上签字盖章，并做好核保证实书，留银行备查。第16题 下列属于《担保法》规定的法定范围的是(　)。A 主债权B 次债权C 违约金D 损害赔偿金E 质物保管费用【正确答案】：A,C,D,E[解析] 《担保法》规定的法定范围为：(1)主债权。即由借款合同、银行承兑协议、出具保函协议书等各种信贷主合同所确定的独立存在的债权。(2)利息。由主债权所派生的利息。(3)违约金。它是指由法律规定或合同约定的债务人不履行或不完全履行债务时，应付给银行的金额。(4)损害赔偿金。它是指债务人因不履行或不完全履行债务给银行造成损失时，应向银行支付的补偿费。(5)实现债权的费用。它是指债务人在债务履行期届满而不履行或不完全履行债务，银行为实现债权而支出的合理费用。一般包括诉讼费、鉴定评估费、公证费、拍卖费、变卖费、执行费等费用。(6)质物保管费用。它是指在质押期间，因保管质物所发生的费用。如需另行约定担保责任范围，可在担保合同中予以约定。第17题 下列属于公司信贷监管条件的有(　)。A 财务维持B 信用维持C 股权维持D 信息交流E 委托监管【正确答案】：A,C,D[解析] 公司信贷监管条件主要包括财务维持、股权维持、信息交流、其他监管条件。第18题 行业风险分析框架包括(　)。A 行业成熟度B 成本结构C 行业内竞争程度D 替代品潜在威胁E 经济周期【正确答案】：A,B,C,D,E[解析] 行业风险分析框架从七个方面来评价一个行业的潜在风险，这七个方面分别是行业成熟度、行业内竞争程度、替代品潜在威胁、成本结构、经济周期(行业周期)、行业进入壁垒、行业政策法规。第19题 风险预警的方法主要有(　)。A 评级方法B 专家判断法C 信用评分方法D 统计模型E 管理预测法【正确答案】：A,B,C,D[解析] 风险预警的理论和方法近年来在世界范围内取得了显著进展。依托IT技术，许多金融机构将非结构化的逻辑回归分析和神经网络技术引入了预警模型，通过监测一套先导指标体系来预测危机发生的可能性。主要方法有专家判断法、评级方法、信用评分方法、统计模型。第20题 项目生产条件分析主要包括(　)。A 人员组成分析B 技术条件分析C 资源条件分析D 原材料供应条件分析E 燃料及动力供应条件分析【正确答案】：C,D,E[解析] 项目生产条件分析主要是指项目建成投产后，对生产经营过程中所需要的物资条件和供应条件进行的分析。具体包括：(1)资源条件分析。(2)原材料供应条件分析。(3)燃料及动力供应条件分析。
第21题 审核限制性条款中，对贷款客户的限制性条款包括(　)等类型。A 贷款支付金额、支付对象的要求B 对内担保的限制C 股东分红的限制D 交叉违约的限制E 配合贷后管理的要求【正确答案】：A,C,D,E[解析] 审核限制性条款中，对贷款客户的限制性条款主要包括以下类型：(1)办理具体贷款业务品种、额度、期限及保证金比例的要求。(2)贷款担保方面的要求。(3)对资产负债率等核心偿债能力、流动性、赢利性等财务指标的要求。(4)贷款支付金额、支付对象的要求。(5)对外担保的限制。(6)资本出售的限制。(7)资本性支出的限制。(8)股东分红的限制。(9)兼并收购的限制。(10)交叉违约的限制。(11)偿债优先权的要求。(12)配合贷后管理的要求。(13)确定借款人的交易对手名单、交易商品，必要时限定交易商品价格波动区间和应收账款账龄。(14)锁定借款人贷款对应的特定还款来源，提出明确还款来源、监督客户物流与现金流的具体措施，并落实贷款的贷后管理责任人。(15)其他限制性条件。第22题 流动资金贷款的贷前调查主要是了解借款人(　)方面的情况。A 经营B 管理C 收益D 信用E 财务【正确答案】：A,B,E[解析] 流动资金贷款的贷前调查主要是了解借款人管理、经营、财务等方面的情况，流动资金需求及需求影响因素，分析存在的风险并提出相应的风险控制措。第23题 营运能力的大小对借款人(　)的提高有着重要影响。A 赢利能力B 资金结构C 偿债能力D 营运能力E 资金周转率【正确答案】：A,C[解析] 资产运用效率越高，资产周转速度就越快，借款人所取得的收入和赢利就越多，赢利能力就越强，那么借款人就会有足够的资金还本付息，因而其偿债能力就越强。因此，营运能力的大小对借款人偿债能力和赢利能力的提高有着重要影响。第24题 银行与借款人及其他第三人签订担保协议后，当借款人出现(　)情况时，银行可以通过执行担保来收回贷款本息。A 借款人公司管理状况恶化B 违反借款合同C 借款人公司信用状况恶化D 无法偿还本息E 借款人财务状况恶化【正确答案】：B,D,E[解析] 银行与借款人及其他第三人签订担保协议后，当借款人财务状况恶化、违反借款合同或无法偿还本息时，银行可以通过执行担保来收回贷款本息。第25题 原辅料供给分析主要包括(　)内容。A 分析和评价原辅料的存储设施条件B 分析和评价原辅料的质量是否符合生产工艺的要求C 分析和评价原辅料的供应数量能否满足项目的需求D 分析和评价原辅料的供应产品技术的需求E 分析和评价原辅料的价格、运费及其变动趋势对项目产品成本的影响【正确答案】：A,B,C,E[解析] 原辅料供给分析主要包括下列内容：(1)分析和评价原辅料的质量是否符合生产工艺的要求。(2)分析和评价原辅料的供应数量能否满足项目的要求。(3)分析和评价原辅料的价格、运费及其变动趋势对项目产品成本的影响。(4)分析和评价原辅料的存储设施条件。第26题 对项目实施机构的分析主要从(　)等几方面进行。A 机构的设置B 机构的职能C 项目实施机构的人员配备和培训D 项目新技术推广使用机构的设置E 项目实施监督系统的建立【正确答案】：A,C,D,E[解析] 对项目实施机构的分析主要从以下几个方面进行：(1)机构的设置。(2)项目实施机构的人员配备和培训。(3)项目新技术推广使用机构的设置。(4)项目实施监督系统的建立。第27题 抵押物检查的内容主要有(　)。A 抵押物是否被妥善保管B 抵押物价值的变化情况C 抵押物保险到期后有没有被及时续投保险D 抵押物有否被转移至不利于银行监控的地方E 抵押物有否被变卖出售或部分被变卖出售的行为【正确答案】：A,B,C,D,E[解析] 抵押品的检查内容主要有：(1)抵押物价值的变化情况。(2)抵押物是否被妥善保管。(3)抵押物有否被变卖出售或部分被变卖出售的行为。(4)抵押物保险到期后有没有及时续投保险。(5)抵押物有否被转移至不利于银行监控的地方。第28题 银行公司信贷营销领导对整个银行公司信贷营销组织来说，要发挥(A 指挥作用B 激励作用C 协调作用D 行政作用E 沟通作用【正确答案】：A,B,C,E[解析] 银行公司信贷营销领导对整个银行公司信贷营销组织来说，要发挥指挥作用、激励作用、协调作用、沟通作用。第29题 (　)作为出质人的，应查阅该公司或企业的章程，确定有权就担保事宜作出决议的机构是股东会还是董事会(或类似机构)。A 股份有限公司B 有限责任公司C 中外合资企业D 外商独资企业E 具有法人资格的中外合作企业【正确答案】：A,B,C,E[解析] 股份有限公司、有限责任公司、中外合资企业、具有法人资格的中外合作企业作为出质人的，应查阅该公司或企业的章程，确定有权就担保事宜作出决议的机构是股东会还是董事会(或类似机构)。第30题 我国人民币贷款利率按贷款期限划分可分为(　)。A 短期贷款利率B 票据贴现利率C 中期贷款利率D 中长期贷款利率E 长期贷款利率【正确答案】：A,B,D[解析] 我国人民币贷款利率按贷款期限划分可分为短期贷款利率、中长期贷款利率及票据贴现利率。
第31题 银行收集企业的信息时要注意信息的(　)，以便对企业变化情况进行全方位的把握。A 广泛性B 全面性C 可靠性D 安全性E 权威性【正确答案】：A,B,C,E[解析] 除从企业本身获取信息外，银行也应努力从企业的外部机构，如其合作单位、监管部门、咨询机构、政府管理部门、新闻媒介等渠道收集企业的信息，注意信息来源的广泛性、全面性、权威性和可靠性，以便对企业变化情况进行全方位的把握。第32题 一个公司的可持续增长率取决于(　)。A 利润率B 净资本C 留存利润D 资产使用效率E 杠杆【正确答案】：A,C,D,E[解析] 一个公司的可持续增长率取决于以下四个变量：(1)利润率。利率越高，销售增长越快。(2)留存利润。用于分红的利润越少，销售增长越快。(3)资产使用效率。该效率越高，销售增长越快。(4)杠杆。杠杆越高，销售增长越快。第33题 银行业金融机构审批要素中主要存在的问题有(　)。A 向未经法人授权的非法人的分公司、未满18周岁的未成年人等不符合贷款主体资格的对象授信B 贷款期限设置与借款人现金流、经营周期或实际需求不匹配，如为逃避上报审批，短贷长用，即以短期流动资金贷款满足项目建设的长期需求C 未按企业规模、还款来源或实际融资需求合理设定授信额度，授信额度与借款人的经营规模或收入水平不匹配D 贷款用途描述不清、似是而非，发放无指定用途贷款，或者发放个人股权投资性贷款E 对部分贷款风险分析不够到位，过分依赖第二还款来源，忽视对客户本身的历史背景、关联交易、经营能力和行业产品的深入分析，对一些违背规章制度、交易背景存疑贷款的决策不够审慎【正确答案】：A,B,C,D,E[解析] 银行业金融机构审批要素中主要存在以下问题：(1)向未经法人授权的非法人的分公司、未满18周岁的未成年人等不符合贷款主体资格的对象授信。(2)贷款期限设置与借款人现金流、经营周期或实际需求不匹配，如为逃避上报审批，短贷长用，即以短期流动资金贷款满足项目建设的长期需求。(3)未按企业规模、还款来源或实际融资需求合理设定授信额度，授信额度与借款人的经营规模或收入水平不匹配。(4)对部分贷款风险分析不够到位，过分依赖第一还款来源，忽视对客户本身的历史背景、关联交易、经营能力和行业产品的深入分析，对一些违背规章制度、交易背景存疑贷款的决策不够审慎。(5)对借款人在贷款期间的最低财务指标没有设定。根据《流动资金贷款管理办法》的规定，贷款人应与借款人在借款合同中约定，对于借款人突破约定财务指标的，借款人应承担的违约责任和贷款人可采取的措施。(6)贷款用途描述不清、似是而非，发放无指定用途贷款，或者发放个人股权投资性贷款。第34题 银行可以通过观测贷款是否具有(　)等预警信号来判断还款来源是否存在风险。A 挪用贷款运用于房地产开发项目B 贷款用途与借款人原定计划不同C 与合同上还款来源不一致的偿付来源D 与借款人主营业务无关的贷款目的E 与借款人主管业务无关的偿付来源【正确答案】：B,C,D,E[解析] 银行可以通过财务报表来分析借款人的资金来源和运用情况，从而确定偿还来源，也可以通过观测贷款是否具有以下三个预警信号来判断还款来源是否存在风险，即：(1)贷款用途与借款人原定计划不同。(2)与合同上还款来源不一致的偿付来源。(3)与借款人主营业务无关的贷款目的或偿付来源。第35题 目前银行办理的质押贷款在业务中的主要风险有(　)。A 虚假质押风险B 司法风险C 汇率风险D 政策风险E 操作风险【正确答案】：A,B,C,E[解析] 目前银行办理的质押贷款在业务中主要有如下风险：(1)虚假质押风险。(2)司法风险。(3)汇率风险。(4)操作风险。第36题 在对环境保护方案进行分析时应抓住(　)环节。A 审查治理方案B 审查生产技术的先进性C 审查环境影响报告D 审查建设总投资与总设计E 分析环境保护的经济性【正确答案】：A,C,D,E[解析] 在对环境保护方案进行分析时应抓住以下几个环节：(1)审查环境影响报告。(2)审查治理方案。(3)审查建设总投资与总设计。(4)分析环境保护的经济性。第37题 银行公司信贷产品组合策略的形式分为(　)。A 市场扩展型B 全线全面型C 市场专业型D 产品线专业型E 特殊产品专业型【正确答案】：B,C,D,E[解析] 公司信贷产品组合策略的形式分为全线全面型、市场专业型、产品线专业型、特殊产品专业型。第38题 借款企业变更主要是借款企业发生(　)等情形时，银行同意将部分或全部债务转移到第三方。A 合并B 分立C 重组D 更换注资人E 股份制改造【正确答案】：A,B,E[解析] 借款企业变更主要是借款企业发生合并、分立、股份制改造等情形时，银行同意将部分或全部债务转移到第三方。在变更借款企业时，要防止借款企业利用分立、对外投资、设立子公司等手段逃废银行债务。第39题 银行信贷产品的特点是(　)。A 无形性B 可分性C 异质性D 易模仿性E 动力性【正确答案】：A,C,D,E[解析] 银行信贷产品的特点是：(1)无形性。(2)不可分性。(3)异质性。(4)易模仿性。(5)动力性。第40题 (　)的下降可能成为长期融资和短期融资需求的借款原因。A 应付账款B 销售营业额C 应收账款D 存货周转率E 应计账款【正确答案】：C,D[解析] 应收账款和存货周转率的下降可能成为长期融资和短期融资需求的借款原因。
三、判断题（本大题15小题．每题10分，共150分。请对下列各题做出判断，“√”表示正确，“X”表示不正确。在答题卡上将该题答案对应的选项框涂黑。）第1题 信贷资金运动同财政资金、企业资金、个人资金的运动是一样的。 (　)【正确答案】：　X[解析] 信贷资金运动不同于财政资金、企业资金、个人资金的运动，但又离不开财政资金、企业资金、个人资金的运动。因此，信贷资金运动和社会其他资金运动构成了整个社会再生产资金的运动，它的基本特征也是通过社会再生产资金运动形式表现出来的。第2题 人员促销是一种以促成销售为目的的口头交谈，以达到提高客户忠诚度和促成购买更多信贷产品的有效手段。 (　)【正确答案】：　√2第3题 公司信贷的贷款人应当是经工商行政管理机关(或主管机关)核准登记的企(事)业法人。 (　)【正确答案】：　X[解析] 公司信贷的借款人应当是经工商行政管理机关(或主管机关)核准登记的企(事)业法人。第4题 公司信贷行业风险处于衰退阶段时银行应禁止提供贷款。 (　)【正确答案】：　X[解析] 在行业成熟度中划分的四个不同阶段中，银行都有提供贷款的机会。但是不同阶段的借款条件和风险程度区别很大，行业的启动阶段就很难找到比较安全的贷款机会。第5题 借款公司有明确的借款需求原因，银行就没有必要进行借款需求分析了。(　)【正确答案】：　X[解析] 借款公司有明确的借款需求原因，比如存货融资、设备融资，借款需求分析仍然是非常必要的。原因就在于，虽然许多企业都通过先进的风险管理技术来控制企业面临的业务和行业风险，以使氽业具有较高的赢利能力和市场竞争力，但是它们可能缺少必要的财务分析技术米确定资本运作的最佳财务结构，而银行可以通过借款需求的分析为公司提供融资方面的合理建议，这不但有利于公司的稳健经营，也有利于银行降低贷款风险。第6题 商业银行对抵押物的要求权级别越高，抵押物的市场价值越大，变现能力越强，则贷款的风险也越大。 (　)【正确答案】：　X[解析] 借款人应提供一定的、合适的抵押物以减少或避免商业银行贷款损失，特别是在中长期贷款中，如果没有担保物作为抵押，商业银行通常不予放款。商业银行对抵押物的要求权级别越高，抵押物的市场价值越大，变现能力越强，则贷款的风险越低。第7题 当项目投资回收期小于或等于基准投资回收期时，表明该项目能在规定的时间内收回投资。 (　)【正确答案】：　√第8题 在市场经济条件下，一项特定债务得不到清偿，会影响某一企业或某一银行生产和经营活动的正常运行，但不会影响其他债权债务关系的维持。 (　)【正确答案】：　X[解析] 在市场经济条件下，一项特定债务得不到清偿，不仅会影响某一企业或某一银行生产和经营活动的正常运行，还会影响其他债权债务关系的维持。第9题 需要提交董事会出具的同意招保的决议及授权书，董事会成员签字的样本，同时提供由商业银行出具的验资报告或出资证明。 (　)【正确答案】：　X[解析] 需要提交董事会出具的同意招保的决议及授权书，董事会成员签字的样本，同时提供由中国注册会计师事务所出具的验资报告或出资证明。第10题 固定资产贷款和项目融资的发放条件不包括与贷款同比例的资本金己足额到位、项目实际进度与已投资额相匹配等要求。 (　)【正确答案】：　X[解析] 固定资产贷款和项日融资的发放条件应包括与贷款同比例的资本金已足额到位、项目实际进度与己投资额相匹配等要求。第11题 对于采用贷款人受托支付的，要审查还款能力、借据中所列金额、支付对象是否与贷款用途证明材料一致。 (　)【正确答案】：　X[解析] 对于采用贷款人受托支付的，要审查提款申请、借据中所列金额、支付对象是否与贷款用途证明材料一致。此外，还要审核借款人交易对手或收款人名称、开户银行、账号、付款金额、用途等基本要素是否与交易合同、发票凭证、监理部门出具的证明等资料一致，是否与借款合同约定的借款用途与支付要求相一致。第12题 经济扩散指数可以看做蓝色预警法的应用。 (　)【正确答案】：　X[解析] 各种商情指数、预期合成指数、商业循环指数、经济扩散指数、经济波动图等都可以看做黑色预警法的应用。第13题 贷款展期不影响银行原有的资金安排。 (　)【正确答案】：　X[解析] 贷款展期会影响银行原有的资金安排，因此借款人必须提前与银行协商，经银行同意，贷款才可以展期。第14题 普通损失准备金可以计入商业银行资本基础的附属资本，但计入的普通准备金不能超过加权风险资产的125%，超过部分不再计入。 (　)【正确答案】：　√第15题 我国直接融资比重较大，企业普遍缺少自有资金，企业效益不好，必然导致银行产生不良资产。 (　)【正确答案】：　X[解析] 我国间接融资比重较大，企业普遍缺少自有资金，企业效益不好，必然导致银行产生不良资产。我国传统上是以商业银行为主的融资格局，资本市场的发展相对滞后，使得全社会的信用风险集中积聚到商业银行中。