2015年银行专业资格《公司信贷》常见试题及答案9

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1.短期贷款申报材料中，属于借款申请文件的是( )　　A.上报单位关于贷款报批的请示
　　B.流动资金贷款评审概要表
　　C.借款人已在工商部门办理年检手续的营业执照
　　D.借款人借款申请书
　　E.借款人近三年的经财政部门或会计师事务所审计的财务报表
　　【答案】ABD
　　【解析】借款人已在工商部门办理年检手续的营业执照和借款人近三年的经财政部门或会计师事务所审计的财务报表属于借款人资信审查文件，其余选项均是借款申请文件。因此，ABD为正确选项。
　　2.关于周转性贷款，下列说法正确的是( )。
　　A.周转性贷款是银行对企业在正常生产经营过程中经常性占用的合理流动资金需要所发放的贷款
　　B.它具有短期周转、长期使用的特点
　　C.在贷款报审材料中应注意说明：借款人的资信情况、经营情况、财务状况、
　　D.在贷款报审材料中应注意说明：借款人在未来时期的获利能力和偿债能力、
　　E.除了在贷款申报材料注意说明的内容，还应考虑银行的资金情况和银行的利益
　　【答案】ABCDE
　　【解析】以上选项均正确。因此，ABCDE为正确选项。
　　3.中长期贷款中，项目配套文件包括( )。
　　A.资金来源落实的证明文件
　　B.资本金已经到位或能按期到位的证明文件
　　C.其他金融机构贷款承诺文件
　　D.其他配套条件落实的证明文件
　　E.项目可行性研究报告
　　【答案】ABCD
　　【解析】项目可行性研究报告属于中长期贷款中，项目立项文件包括的内容。其余选项均是项目配套文件包括的内容。因此，ABCD为正确选项。
　　4.对于中长期贷款报审材料中应注意的一些问题中，风险分析主要包括( )。
　　A.信用风险
　　B.费用超支对项目财务效益的影响
　　C.工程拖期对项目财务效益的影响
　　D.不能按期收回工程款，使承包人承担的风险
　　E.市场风险
　　【答案】BCD
　　【解析】风险分析主要包括：工程拖期对项目财务效益的影响;费用超支对项目财务效益的影响;不能按期收回工程款，使承包人承担的风险。因此，BCD为正确选项。
　　5.出口卖方信贷报审材料除了常规的送审材料外，还需包括( )。
　　A.出口方银行与进口商或进口商的银行签订的信贷协议
　　B.出口许可证或其他证明文件
　　C.商务合同
　　D.借款人具有机电产品出口经营权的证明文件
　　E.出口企业与进口商签订的贸易合同
　　【答案】BDE
　　【解析】出口方银行与进口商或进口商的银行签订的信贷协议和商务合同属于进口方信贷与混合贷款的报审材料，其余选项均是出口卖方信贷的报审材料。因此，BDE为正确选项。
　　6.下列内容体现经营风险的是( )
　　A收购其他企业或者开设新销售网点，对销售和经营有明显影响
　　B企业销售额下降，成本提高，收益减少，经营亏损
　　C出售、变卖主要的生产性、经营性固定资产
　　D厂房和设备未得到很好的维护，设备更新缓慢，缺乏关键产品生产线
　　E建设项目的可行性存在偏差，或计划执行出现较大的调整
　　【答案】ACDE
　　【解析】B项属于企业的财务风险;其余选项均体现企业的经营风险。因此，ACDE为正确选项。
　　7.下列内容体现企业管理状况风险的是( )。
　　A.管理层对环境和行业中的变化反应迟缓
　　B.管理层对企业的发展缺乏战略性的计划，缺乏足够的行业经验和管理能力
　　C.董事会和高级管理人员以短期利润为中心，并且不顾长期利益而使财务发生混乱
　　D.借款人的主要股东、关联企业或母子公司等发生重大的不利变化
　　E.中层管理层较为薄弱，企业人员更新过快或员工不足
　　【答案】ABCDE
　　【解析】以上选项均属于企业管理状况风险。因此，ABCDE为正确选项。
　　8.下列内容体现企业财务状况风险的是( )。
　　A.产品结构单一
　　B.应收账款异常增加
　　C.流动资产占总资产比重下降
　　D.对存货、生产和销售的控制力下降
　　E.短期负债增加失当，长期负债大量增加
　　【答案】BCE
　　【解析】A和D选项属于企业经营风险;其余选项均体现企业财务状况风险。因此，BCE为正确选项。
　　9.下列内容体现与银行往来异常现象的是( )。
　　A.企业销售额下降，成本提高，收益减少，经营亏损
　　B.对短期贷款依赖较多，要求贷款展期
　　C.贷款超过了借款人的合理支付能力
　　D.借款人有抽逃资金的现象，并寻求贷款
　　E.借款人在资金回笼后，在还款期限未到的情况下挪作他用，增加贷款风险
　　【答案】BCDE
　　【解析】A选项体现企业财务风险;其余选项均是与银行往来异常现象。因此，BCDE为正确选项。
　　10.下列关于担保的补充机制中，说法正确的是( )。
　　A.银行如果在贷后检查中发现借款人提供的抵押品或质押物的抵押权益尚未落实，可
　　以要求借款人落实抵押权益或追加担保品
　　B.如果抵押人的行为足以使抵押物价值降低的，抵押权人(银行)有权要求抵押人停止其行为
　　C.如果由于借款人财务状况恶化，或由于贷款展期使得贷款风险增大，银行也会要求借款人追加担保品
　　D.对由第三方提供担保的保证贷款，如果借款人未按时还本付息，就应由保证人为其承担还本付息的责任
　　E.倘若保证人的担保资格或担保能力发生不利变化，其自身的财务状况恶化，银行应要求担保人追加新的保证人。
　　【答案】ABCD
　　【解析】倘若保证人的担保资格或担保能力发生不利变化，其自身的财务状况恶化;或由于借款人要求贷款展期造成贷款风险增大或由于贷款逾期，银行加收罚息而导致借款人债务负担加重，而原保证人又不同意增加保证额度;或抵(质)押物出现不利变化;银行应要求借款人追加新的保证人。因此，ABCD为正确选项、
　11.不良贷款指的是( )。
　　A.正常
　　B.关注
　　C.次级
　　D.可疑
　　E.损失
　　【答案】CDE
　　【解析】从2002年起，我国全面实行贷款五级分类制度，该制度按照贷款的风险程度，将银行信贷资产分为五类：正常、关注、次级、可疑、损失。不良贷款指次级类、可疑类和损失类贷款。因此，CDE为正确选项。
　　12.常规清收包括( )。
　　A.依法收贷
　　B.直接追偿
　　C.协商处置抵质押物
　　D.委托
　　E.依法追偿
　　【答案】BCD
　　【解析】 根据是否诉诸法律，可以将清收划分为常规清收和依法收贷两种。常规清收包括直接追偿、协商处置抵质押物、委托第三方清收等方式。因此，BCD为正确选项。
　　13.下列关于不良贷款的处置的说法中，正确的是( )。
　　A.随着我国不良资产交易市场、不良资产评估市场的不断发展，银行将有更多、更合理的途径和方式转移和化解不良贷款
　　B.对于借款人尚存在一定的偿还能力，或是银行掌握部分第二还款来源时，银行可尝试通过催收、依法诉讼等手段进行现金清收
　　C.对于通过各种方式均无法实现回收价值的不良贷款，银行应该在完善相关手续的前提下予以核销
　　D.以资抵债是指因债务人不能以货币资产足额偿付贷款本息时，银行根据有关法律、法规取得债务人各种有效资产的处置权，以抵偿贷款本息的方式
　　E.对于借款人经营、管理或是财务状况等方面存在问题而形成的不良贷款，银行可尝试对借款人、担保条件、还款期限、借款品种、借款利率等进行恰当的重组
　　【答案】ABCDE
　　【解析】以上选项均正确。因此，ABCDE为正确选项。
　　14.现金清收准备主要包括( )。
　　A.委托
　　B.依法收贷
　　C.常规清收
　　D.债权维护
　　E.财产清查
　　【答案】DE
　　【解析】现金清收准备主要包括债权维护及财产清查两个方面;根据是否诉诸法律，可以将清收划分为常规清收和依法收贷两种;常规清收包括直接追偿、协商处置抵质押物、委托第三方清收等方式。因此，DE为正确选项。
　　15.下列关于依法清收的步骤中，说法正确的是( )。
　　A.企业法人不能清偿到期债务，并且资产不足以清偿全部债务或者明显缺乏清偿能力的，依照法规清理债务
　　B.当债务人不能偿还到期债务而且经营亏损的趋势无法逆转时，应当果断申请对债务人实施强制执行
　　C.采取常规清收的手段无效以后，要采取依法收贷的措施
　　D.人民法院审理案件，.一般应在立案之日起6个月内作出判决
　　E.债权人请求债务人给付金钱和有价证券，如果债权人和债务人没有其他债务纠纷的，可以向有管辖权的人民法院申请支付令
　　【答案】ACDE
　　【解析】当债务人不能偿还到期债务而且经营亏损的趋势无法逆转时，应当果断申请对债务人实施破产。尤其对于有多个债权人的企业，如果其他债权人已经抢先采取了法律行动，例如强制执行债务人的财产，或者债务人开始采取不正当的手段转移财产，此时债权银行应当考虑申请债务人破产，从而达到终止其他强制执行程序、避免债务人非法转移资产的目的。其余选项均正确。因此，ACDE为正确选项。