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发表于 2015-5-5 12:57:00
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1．【答案及解析】B当事人依法享有自愿订立合同的权利，任何单位和个人不得非法干预。B选项的表述错误。故选B。
2．【答案及解析】B金融市场最主要、最基本的功能是货币资金融通功能。金融市场还具有优化资源配置功能、风险分散、风险管理功能、经济调节功能和定价功能。故选B。
3．【答案及解析】C行政处分是指国家行政机关对国家公务员和国家行政机关任命的其他人员违反行政纪律的行为给予的行政制裁措施。开除、撤职都是行政处分的一种，故AD选项错误。刑事责任、行政处分、行政处罚和采取其他行政处罚措施，都是对违反银行业监督管理规定的行为追究法律责任的形式，故B选项错误。故选C。
4．【答案及解析】B商业银行发行的各类银行卡，可以按照不同的标准进行分类。按清偿方式可以划分为信用卡、借记卡；按结算币种可以划分为人民币卡、外币卡、双(多)卡；按发行对象可以划分为单位卡(商务卡)、个人卡；按信息载体可以划分为磁条卡、芯片卡(智能卡，IC卡)；按资信等级可以划分为白金卡、金卡、普通卡等不同等级；按流通范围可以划分为国际卡、地区卡；按持卡人地位和责任可以划分为主卡、附属卡。故选B。
5．【答案及解析】C票据发行便利是一种具有法律约束力的中期周转性票据发行融资的承诺，故AD选项错误；票据发行便利是商业银行承诺业务的一种，不是中央银行票据，故B选项错误。故选C。
6．【答案及解析】A《银行业监督管理法》第四十一条规定：对涉嫌转移或者隐匿违法资金的，经银行业监督管理机构负责人批准，可以申请司法机关予以冻结。故选A。
7．【答案及解析】B广义的按揭是指任何形式的质押和抵押；狭义的按揭是指将房地产转移到贷款人名下，等还清贷款后，再将房地产转回到借款人(抵押人)名下，这种贷款方式又叫房地产抵押贷款。按揭原是地方方言，多见于我国香港、澳门、台湾地区，后来逐步传入我国内地。故选B。
8．【答案及解析】C自2007年8月15日起，储蓄存款利息所得个人所得税的适用税率由20％调减为5％。故选C。
9．【答案及解析】A银行业从业人员对所在机构违反法律法规、行业公约的行为，有责任予以揭露，同时有权利、义务向上级机构或监管部门甚至国家司法机关举报。故选A。
10．【答案及解析】C商业银行的借款按照时间长短可以分为短期借款和长期借款两种。其中，短期借款是指期限在一年或一年以下的借款，主要包括同业拆借、证券回购协议和向中央银行借款等形式；长期借款是指期限在一年以上的借款，一般采用发行金融债券的形式，具体包括发行普通金融债券、次级金融债券、混合资本债券、可转换债券等。故选C。
11．【答案及解析】B我国对活期存款实行按季度结息，每季度末月的20日为结息日，次日付息。目前，我国各家银行多使用积数计息法计算活期存款利息。只有B选项符合要求。故选B。
12．【答案及解析】D若使用积数计息法，则计息天数为28天。税前利息为：1000×(0．72％÷360)×28=0．56元。扣掉利息税后为0．56×(1-20％)=0．448元。故取回的全部金额为1000+0．448=1000．448≈1000．45元。故选D。
13．【答案及解析】8凡经银监会批准成立的、具有独立法人资格的全国性银行业金融机构以及在华外资金融机构，承认《中国银行业协会章程》，均可申请加入中国银行业协会成为会员。目前会员单位包括大型商业银行(即工行、农行、中行、建行、交行)。中国人民银行、银监会、中央汇金公司不是会员单位。故选B。
14．【答案及解析】D中国人民银行在国务院领导下，制定和执行货币政策，防范和化解金融风险，维护金融稳定。国务院银行业监督管理机构负责对全国银行业金融机构及其业务活动监督管理的工作。D项不是中国人民银行的主要职能。故选D。
15．【答案及解析】CC选项应该为持有公司5％以上股份的股东。ABD选项均正确。故选C。
16．【答案及解析】B个人住房贷款不能按月结算利息，采用到期一次还本的方式，利随本清，故A选项错误；贷款期限在一年以上的，采用按月还款方式偿还贷款本息，可以选择等额本金还款法或等额本息还款法，故CD选项错误。故选B。
17．【答案及解析】B福费廷也称包买票据或买断票据，是指银行(或包买人)对国际贸易延期付款方式中出口商持有的远期承兑汇票或本票进行无追索权的贴现(即买断)。从业务运作的实质来看，福费廷就是远期票据贴现。故选B。
18．【答案及解析】D行政处罚可以针对个人和法人，所以A选项错误；刑事责任是对触犯刑法的行为给予的刑事制裁，故B选项错误；行政处分是指国家行政机关对国家公务员和国家行政机关任命的其他人员违反行政纪律的行为给予的行政制裁措施，故C选项错误。故选D。
19．【答案及解析】A上海银行间同业拆放利率的英文全拼是ShanghaiInterbankOfferedRate，缩写是SHIBOR。LIBOR是伦敦银行同业拆放利率的英文缩写。故选A。
20．【答案及解析】C政策性银行并不以利润最大化、经营安全、资金的流动性为目标，其主要目标是实现政府的政策目标。故选C。
21．【答案及解析】D董事会是银行的最高风险管理和决策机构；监事会要全面了解银行的风险管理状况；股东大会确定银行整体风险的控制原则；高级管理层制定风险管理程序和操作规程，及时了解风险水平及其管理状况。故选D。
22．【答案及解析】B重估储备、一般准备和混合资本债券均属于附属资本，实收资本属于核心资本。故选B。
23．【答案及解析】B福费廷业务中，出口商卖断票据，放弃了对所出售票据的一切权益，故B选项说法错误。ACD选项均为正确的说法。故选B。
24．【答案及解析】C牵头行是接受借款人的委托，策划组织银团并安排贷款分销的银行，A选项不符合题意。代理行负责协调贷款及还款支付管理等工作的银行，通常牵头行担任，B选项不符合题意。安排行是介于牵头行和参加行之间的成员，D选项不符合题意。故选C。
25．【答案及解析】8中国人民银行的职责之一是制定金融机构存贷款利率的浮动范围，而商业银行某支行运行的存贷款利率是由该商业银行总行根据中国人民银行规定的利率上下限自行确定的。故选B。
26．【答案及解析】A远期外汇升水表示在直接标价法下，远期汇率数值大于即期汇率数值；远期外汇交易具有能够对冲汇率风险的优点；需要事先约定交易的币种、金额和汇率等。BCD选项错误；A选项正确。故选A。
27．【答案及解析】D银行承兑汇票和商业承兑汇票都是商业汇票，出票人一般是企业，故AB选项错误；支票由出票人签发，出票人一般是单位或个人，故C选项错误。故选D。
28．【答案及解析】A单保理只有出口银行与出口商签订保理协议，双保理是进出口银行都与进出口商签订保理协议。A选项说法错误；BCD选项正确。故选A。
29．【答案及解析】B境内机构原则上只能开立一个经常项目外汇账户，境内机构经常项目外汇账户的限额统一采用美元核定。故选B。
30．【答案及解析】C《商业银行法》第三十三条规定，商业银行应当保证存款本金和利息的支付，不得拖延、拒绝支付存款本金和利息。C选项没有做到依法保护存款人合法权益；ABD选项正确。故选C。
31．【答案及解析】C我国目前的金融监管当局由中国人民银行(PBC)、国家外汇管理局(SAFE)、中国银行业监督管理委员会(CBRC)、中国证券监督管理委员会(CSRC)、中国保险监督管理委员会(CIRC)5家机构组成，形成“一行一局三会”的管理格局，而在目前的管理格局下，中国人民银行还负责领导国家外汇管理局制定实施汇率政策，管理经常项目和资本及金融项目的外汇收支，并持有、管理和经营国家外汇储备，所以中国人民银行和国家外汇管理局之间有领导与被领导的关系。故选C。
32．【答案及解析】B凡经银监会批准成立的、具有独立法人资格的全国银行业金融机构以及在华外资金融机构，承认《中国银行业协会章程》，均可申请加入中国银行业协会成为会员，而并非银行业金融机构都必须参与中国银行业协会。故选B。
33．【答案及解析】B农村金融机构主要包括：农村信用社、农村商业银行、农村合作银行(在合并农村信用社的基础上组建)、村镇银行和农村资金互助社(2007年批准设立的新机构)。B项不属于农村金融机构。故选B。
34．【答案及解析】A在对债券风险进行评估时，可以采取债券信用评级法、债券风险评级法、内部评级法、外部评级法等方法，国际市场通常采用债券信用评级法对债券风险进行评估。故选A。
35．【答案及解析】B从狭义上来讲，法律风险主要关注商业银行所签署的各类合同、承诺等法律文件的有效性和可执行力；从广义上讲，与法律风险密切相关的还有违规风险和监管风险。在风险管理实践中，商业银行通常将法律风险管理归属于操作风险管理范畴。故选B。
36．【答案及解析】C中国邮政储蓄银行的发展规划是继续依托邮政网络经营，按照公司治理架构和商业银行管理的要求，建立内部控制和风险管理体系，实行市场化经营管理；其市场定位是充分依托和发挥网络优势，完善城乡金融服务功能，以零售业务和中间业务为主，为城市社区和广大农村地区居民提供基础金融服务，与其他商业银行形成互补关系，支持社会主义新农村建设。可见，C项表述错误，正确的是以零售业务和中间业务为主。故选C。
37．【答案及解析】D汇率是一国货币兑换另一国货币的比率，它涉及两国货币。经济体中的不同角色受到汇率变化的影响是不同的。其中，消费者、股民、贸易虽然都涉及对外部分也会受到汇率变动的影响，但他们的交易内容还包括国内部分，对外交易只是其中一小部分；只有外汇卖家的收益完全是受汇率影响。故选D。
38．【答案及解析】B金融市场发展，能够在很多方面直接促进商业银行的业务发展和经营管理，能够为商业银行的客户评价及风险提供参考标准，货币市场和资本市场能为商业银行提供大量的风险管理工具，在市场上通过正常的交易来转移风险。B选项不是促进作用，而是挑战。故选B。
39．【答案及解析】A货币政策四大目标中的任何两个目标之间都有着一定的矛盾和冲突：①稳定物价与充分就业这两个目标之间有着显著的矛盾；②稳定物价与经济增长之间也有矛盾；③经济增长与国际收支平衡之间也常常发生矛盾。只有充分就业与经济增长是一致的，故A项正确。故选A。
40．【答案及解析】D境内机构经常项目外汇账户的限额统一采用美元核定。故选D。
41．【答案及解析】B此题考查各种定期存款的起存金额，具体为整存整取为50元；零存整取为5元；整存零取为1000元；存本取息为5000元。故选B。
42．【答案及解析】D单位存款人因注册验资需要可以开立临时存款账户，而不是开立专用存款账户。单位存款人以下特定用途的资金可以开立专用存款账户：基本建设资金，期货交易保证金，信托基金，金融机构存放同业资金，政策性房地产开发资金，单位银行卡备用金，住房基金，社会保障基金，收入汇缴资金和业务支出资金，党、团、工会设在单位的组织机构经费等。故选D。
43．【答案及解析】A我国《公司法》主要以股东承担责任的范围和形式、股东人数多少将公司分为有限责任公司和股份有限公司两类，而国有独资公司也属于有限责任公司。故
选A。
44．【答案及解析】D我国公司债的监管机构为中国证监会，D项说法错误。我国企业债的监管机构为财政部。故选D。
45．【答案及解析】C支付结算业务是指银行为单位客户和个人客户采用票据、汇款、托收、信用证、信用卡等结算方式进行货币支付及资金清算提供的服务。C项承兑属于中间业务。故选C。
46．【答案及解析】DA项票据交换，亦称票据清算，一般指同一城市(或区域)各金融机构对相互代收、代付的票据，按照规定时间和要求通过票据交换所集中进行交换并清算资金的一种经济活动；B项票据承兑是指汇票的付款人承诺负担票据债务的行为；C项票据结算是一种重要的结算方式。故选D。
47．【答案及解析】B信用卡消费信贷的特点包括：①循环信用额度消费信贷；②信用卡循环额度贷款具有无抵押无担保贷款性质；③信用卡消费信贷一般有最低还款额要求；④信用卡消费信贷通常是短期、小额、无指定用途的信用；⑤信用卡的多功能与便利性和安全性有机结合。故选B。
48．【答案及解析】D理财业务整合了负债、资产和中间业务，不单纯是中间业务。故选D。
49．【答案及解析】A直接标价法是以一定单位的外国货币为标准来计算应付出多少单位的本国货币，则有1英镑=10．20元人民币，因此，选择A项。故选A。
50．【答案及解析】D风险识别、计量和监测，最终都要落实到风险控制上，因此风险控制为风险管理的核心和关键所在。故选D。
51．【答案及解析】B在商业银行的经营管理中，最直接最方便的风险识别工具就是银行的财务报表，如资产负债表、损益表、留存收益表、财务状况变动表等。对银行自身的财务报表进行分析是商业银行实行风险管理的重要内容。故选B。
52．【答案及解析】D式中12．5即为8％的倒数。按最低资本要求(8％的资本充足率)所计算出的市场风险和操作风险所需资本，即乘12．5倍将两项资本之和换算为风险加权资产。最后，再与信用风险加权资产相加，即全部风险加权资产。故选D。
53．【答案及解析】B维护支付、清算系统的正常运行是中国人民银行的职责，不是银监会的职责。故选B。
54．【答案及解析】B“CAME1S(骆驼原则)”中，C(Capita1)代表资本；A(Asset)代表资产；M(Management)代表管理E(Earning)代表收益；L(1iquidity)代表清偿能力；S(Sensi-tivitytoMarketRisk)代表银行对市场风险的敏感程度。故选B。
55．【答案及解析】D伪造、变造金融票证罪，是指行为人以各种方法，伪造、变造汇票、本票、支票或委托收款凭证、汇款凭证、银行存单等其他银行结算凭证的，或者伪造、变造信用证或者随附的单据、文件或者伪造信用卡的行为。故选D。
56．【答案及解析】C商业银行在现金资产管理中应该坚持适度存量控制原则。如果存量过大，银行付出的机会成本就会增加，从而影响银行盈利性目标的实现；如果存量过小，客户的流动性需求得不到满足，则会导致流动性风险增加，直接威胁银行经营的安全。因此，将现金资产控制在适度的规模上是现金资产管理的首要目标。故选C。
57．【答案及解析】B各种变现途径的现金来源(资产类)包括现金、存放于中央银行的超额准备金、短期证券、各种商业票据、其他有变现能力的资产、证券回购协议。从中央银行拆入现金不属于各种变现途径的现金来源(资产类)。故选B。
58．【答案及解析】D银行从事客户教育的内容是指：为客户提供相关信息和培训，使他们具备理解各类金融产品和服务的知识，使他们接受和遵循“买者自负”(产品购买者从购买行为中获得利益，也要自己承担决策风险)这一市场经济基本原则。故选D。
59．【答案及解析】B金融公司是通过在公开市场上发行商业票据和债券筹集资金或从银行贷款获得资金，其与商业银行和存款机构的主要不同点是，金融公司不提供存款业务。故选B。
60．【答案及解析】D《银行业监督管理法》于2006年修改后，自2007年1月1日起施行。故选D。
61．【答案及解析】A贷款调查评估人员负责贷款调查评估，理当承担调查失误和评估失准的责任；贷款审查人员负责贷款风险的审查，承担审查失误的责任。故选A。
62．【答案及解析】C公司解散的情形有公司章程规定的营业期限届满或公司章程规定的其他解散事由出现；股东会或股东大会决议解散；因公司合并或分立需要解散的；公司违反法律、行政法规被依法吊销营业执照、责令关闭或被撤销以及人民法院予以解散的，应当解散。以上解散情形出现时，除公司合并、分立与清算外，公司均必须清算，清理债权债务。故选C。
63．【答案及解析】D根据《银行业监督管理法》，银行业金融机构包括在中华人民共和国境内设立的商业银行、城市信用合作社、农村信用合作社等吸收公众存款的金融机构以及政策性银行。D项不包括在内。故选D。
64．【答案及解析】D对于未经审批擅自设立银行业金融机构或者非法从事银行业金融机构业务活动的，由国务院银行业监督管理机构予以取缔；构成犯罪的，依法追究刑事责任；尚不构成犯罪的，由国务院银行业监督管理机构没收违法所得，违法所得50万元以上的，并处违法所得1倍以上5倍以下罚款；没有违法所得或者违法所得不足50万元的，处50万元以上200万元以下罚款。故选D。
65．【答案及解析】D衡量通货膨胀水平的指标有三种：消费者物价指数、生产者物价指数、国内生产总值物价平减指数。故选D。
66．【答案及解析】C银行间债券回购属于短期金融工具。故选C。
67．【答案及解析】C《银行业监督管理法》第三十一条规定，国务院银行业监督管理机构对银行业自律组织的活动进行指导和监督。银行业自律组织的章程应当报国务院银行业监督管理机构备案。故选C。
68．【答案及解析】C《银行业从业人员职业操守》规定，银行业从业人员应当按监管部门要求的报送方式、报送内容、报送频率和保密级别报送非现场监管需要的数据和非数据信息，并建立重大事项报告制度。故选C。
69．【答案及解析】B根据《合同法》规定，要约是希望和他人订立合同的意思表示。存款合同的订立须经要约和承诺两个阶段，存款客户向存款机构提供的转账凭证或填写的存款凭条是要约。故选B。
70．【答案及解析】C发行央行票据是在吸收市场资金。故选C。
71．【答案及解析】8当中央银行需要减少货币供应量时，可在公开市场上卖出证券，减少商业银行的超额准备金，引起信用规模的收缩、货币供应量减少。故选B。
72．【答案及解析】B存单作为合同凭证，必须同时具备形式要件和实质要件的真实性才合法，形式要件即存单凭证的真实性，指存单样式(版面)和盖在存单上印鉴的真实性；实质要件即存款关系的真实性，即持有人向金融机构交付存单记载款项的真实性。故选B。
73．【答案及解析】B企业法人不具备吸收公众存款的主体资格，不得从事吸收公众存款的行为。故选B。
74．【答案及解析】D一般情况下，对法人账户透支业务申请人的还款能力及担保要求要高于普通流动资金贷款。故选D。
75．【答案及解析】CABD三项虽然可能影响到借款人在合理期限内的还款能力，但是并未构成在合理期限内不清偿债务的事实，因此不能成为贷款人解除贷款合同的事实基础。赦选C。
76．【答案及解析】A《商业银行法》第四十六条规定，禁止利用拆入资金发放固定资产贷款或者用于投资。故选A。
77．【答案及解析】C《商业银行法》第四十条规定，商业银行不得向关系人发放信用贷款；向关系人发放担保贷款的条件不得优于其他借款人同类贷款的条件。前款所称关系人是指：①商业银行的董事、监事、管理人员、信贷业务人员及其近亲属；②前项所列人员投资或者担任高级管理职务的公司、企业和其他经济组织。故选C。
78．【答案及解析】A4月1日至5月1日为30天，按照积数计息法，王先生在5月1日取款时，应得的本息=3000+3000×30×(0．72％÷360)×(1-5％)=3001．71(元)。故选A。
79．【答案及解析】B指定代理是在没有委托代理人和法定代理人的情况下，根据人民法院或其他机关的指定而产生的代理。本案中小张的父母均没有能力作为小张的监护人，法院就指定小张叔叔作为监护人代理小张进行民事活动，属于指定代理。故选B。
80．【答案及解析】C题中甲为代理人，乙为被代理人，丙是第三人。根据《民法通则》规定，被代理人对无权代理人的代理行为表示追认或者明知代理人的代理行为而不做否认的，被代理人承担责任；D项属于表见代理，表见代理由被代理人承担责任。故选C。
81．【答案及解析】A《民法通则》规定，有关身份关系的行为不得代理，A项收养子女属于有关身份关系的行为，必须由本人亲自进行，不能代理。故选A。
82．【答案及解析】C《合同法》第二条规定，合同是平等主体的自然人、法人、其他组织之间设立、变更、终止民事权利义务关系的协议。因此自然人之间可以设立合同关系。故选C。
83．【答案及解析】C清偿步骤：破产财产2亿元一厂房清算价值8000万元(银行1亿元担保债权有优先受偿权利，未能完全受偿的2000万元作为普通债权继续按顺序参与之后的分配)一职工工资及保险费用4000万元一欠缴税款8000万元一。元(已没有破产财产可分配给普通债权)。所以银行合计可以收回8000万元。故选C。
84．【答案及解析】D要约撤回是指要约发出后、生效前，要约人撤回要约；要约撤销是指在要约生效后，受要约人承诺前，要约人撤回要约。本题中已说明甲公司发出“要约作废”的通知是在要约已经到达受要约人后发出的，符合要约撤销的条件。要约一旦撤销就不存在，也就不会有承诺的问题。故选D。
85．【答案及解析】C根据《合同法》第三十二条规定，当事人采用合同书形式订立合同的，自双方当事人签字或者盖章时合同成立。本题中双方采用书面形式订立合同，签订合同之日为合同成立之日。故选C。
86．【答案及解析】B撤回是指要约人在发出要约以后，未达到受要约人之前，有权宣告取消要约。根据要约的形式拘束力，任何一项要约都是可以撤回的，只要撤回的通知先于或同时与要约到达受要约人，便能产生撤回的效力，8选项错误。撤销是指要约人在要约到达受要约人并生效以后，将该项要约取消，从而使要约的效力归于消灭。要约是允许撤销的。故选B。
87．【答案及解析】D违约责任的承担方式是：①继续履行；②修理、更换、重做、退货、减少价款或者报酬；③赔偿损失；④支付违约金；⑤定金制裁。罚金是刑事责任的方式之一，不是违约责任的承担方式。故选D。
88．【答案及解析】C单位账户之间单笔或者当日累计200万元以上的转账属于报告主体应报告的大额交易。故选C。
89．【答案及解析】B《公司法》第八十一条规定，股份有限公司采取发起设立方式设立的，注册资本为在公司登记机关登记的全体发起人认购的股本总额。故选B。
90．【答案及解析】A公司可以设立子公司．子公司具有法人资格，依法独立承担民事责任。乙公司是甲的子公司，是独立法人．独立承担民事责任，甲公司不承担责任。故选A。
1．【答案及解析】ABCDE题中五个选项都是商业银行内部控制目标具体涉及的方面。故选ABCDE。
2．【答案及解析】BCDE商业银行对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过10％，故该企业取得的贷款数不能超过8亿元。故选BCDE。
3．【答案及解析】ABCDE农村金融机构包括农村信用社、农村商业银行、农村合作银行、村镇银行和农村资金互助社。故选ABCDE。
4．【答案及解析】AC长期金融工具主要是指资本市场金融工具，其期限都在一年以上，股票、债券都属于资本市场金融工具。同时，企业债券和股票都属于直接金融工具。故选AC。
5．【答案及解析】ACDE商业银行的资本充足率越低、不良贷款率越高所适用的存款准备金率就越高，B选项错误。故选ACDE。
6．【答案及解析】BCD银行业金融机构擅自提高或降低利率以及采用其他不正当手段吸收存款、发放贷款的，由国务院银行业监督管理机构责令改正，有违法所得的，没收违法所得，违法所得50万元以上的，并处1倍以上5倍以下罚款；没有违法所得，处以10万元以上50万元以下罚款；情节特别严重的或逾期不改正的，可以责令停业整顿或吊销其经营许可证，构成犯罪的，依法追究刑事责任。故选BCD。
7．【答案及解析】ABCDE银监会良好监管的六条标准是：促进金融稳定和金融创新共同发展；努力提升我国银行业在国际金融服务中的竞争力；对各类监管设限要科学、合理，有所为，有所不为，减少一切不必要的限制；鼓励公平竞争、反对无序竞争；对监管者和被监管者都要实施严格、明确的问责制；高效、节约地使用一切监管资源。故选ABCDE。
8．【答案及解析】BDE短期借款主要包括同业拆借、证券回购协议、向中央银行借款，这些借款期限都是在一年或一年以下。普通金融债券、可转换债券是长期借款。故选BDE。
9．【答案及解析】ABCDE目前，我国银行信贷管理一般实行集中授权管理、统一授信管理、审贷分离、分级审批与贷款管理责任制相结合，以切实防范、控制和化解贷款业务风险。故选ABCDE。
10．【答案及解析】ABCD保理业务是一项集贸易融资、商业资信调查、应收账款管理及信用风险担保于一体的综合性金融服务。故选ABCD。
11．【答案及解析】AB弥补财政赤字的税收融资和弥补财政赤字的债券发行，都不会对基础货币产生任何影响，不会导致基础货币的增加。如果财政部直接运用发行通货弥补财政赤字或直接向中央银行透支，两者的性质和效果都是相同的，其实质是赤字货币化或货币的财政发行，必将直接导致基础货币的等量增加。故选AB。
12．【答案及解析】CD发放公司贷款时，应特别注意了解借款人的资产负债情况和预测借款人的现金流量。故选CD。
13．【答案及解析】ABCD银行业从业人员应当遵守本职业操守，并接受所在机构、银行业自律组织、监管机构和社会公众的监督。故选ABCD。
14．【答案及解析】ABCDE根据《银行业监督管理法》第三十四条规定，可以采取下列措施进行现场检查：①进入银行业金融机构进行检查；②询问银行业金融机构的工作人员，要求其对有关检查事项作出说明；③查阅、复制银行业金融机构与检查事项有关的文件、资料，对可能被转移、隐匿或者毁损的文件、资料予以封存；④检查银行业金融机构运用电子计算机管理业务数据的系统。故选ABCDE。
15．【答案及解析】ACD银行业从业人员是指在中国境内设立的银行业金融机构工作的人员，即在境内设立的商业银行、城市信用合作社、农村信用合作社等吸收公众存款的金融机构及政策性银行。此外，法律规定的非银行金融机构如金融资产管理公司、信托公司、企业集团财务公司、金融租赁公司、汽车金融公司及货币经纪公司也适用对银行业金融机构的称谓。与银行业金融机构没有直接的劳动合同关系，受有关机构派遣到银行业金融机构的工作人员与外包公司委派到银行业金融机构中工作的人员也应属银行业从业人员的范畴。故选ACD。
16．【答案及解析】ABCD稳定市场货币流通量属于中国人民银行的职责，不是银团贷款目的。故选ABCD。
17．【答案及解析】ABCD聘任或解聘公司经理是董事会的职责，不是股东大会的职责。故选ABCD。
18．【答案及解析】BCE本题考查对债务人由于不能清偿到期债务而申请破产的相关规定。破产程序实行一审终审；破产清算是企业破产的审核工作；破产企业的董事、监事和高级管理人员的工资按照该企业职工的平均工资计算；一旦债务人不能清偿到期债务，符合法定的破产条件，则债权人或债务人都可以依法提出破产申请；破产财产优先清偿破产费用和共益债务。故选BCE。
19．【答案及解析】BDE银行业从业人员在处理客户投诉时，应遵循以下原则：①坚持客户至上、客观公正原则，不轻慢任何投诉和建议；②所在机构有明确的客户投诉反馈时限，应当在反馈时限内答复客户；③所在机构没有明确的投诉反馈时限，应当遵循行业惯例或口头承诺的时限向客户反馈情况；④在投诉反馈时限内无法拿出意见，应当在反馈时限内告知客户现在投诉处理的情况，并提前告知下一个反馈时限。故选BDE。
20．【答案及解析】BDE人民法院因审理或执行案件，人民检察院、公安机关因查处经济犯罪需要冻结单位存款，必须出具县级(含)以上人民法院、人民检察院、公安局签发的“协助冻结存款通知书”，A选项错误。被冻结款项在冻结期内如需解冻，应以作出冻结决定的人民法院、人民检察院、公安机关签发的“解除冻结存款通知书”为凭，银行不得自行解冻，C选项错误。故选BDE。
21．【答案及解析】ABC我国银行信贷管理一般实行集中授权管理、统一授信管理、审贷分离、分级审批、贷款管理责任制相结合，以切实防范、控制和化解贷款业务风险。故选ABC。
22．【答案及解析】AD信用卡以信用为基础，可以透支；而借记卡不以信用为基础，不可以透支。故选AD。
23．【答案及解析】ABCD资产、负债、所有者权益是反映企业财务状况的静态要素，收入、费用、利润选项是反映企业经营成果的动态要素。故选ABCD。
24．【答案及解析】ABCDE商业银行合规管理部门应履行的职责包括：①持续关注法律、规则和准则的最新发展，正确理解法律、规则和准则的规定及其精神，准确把握法律、规则和准则对商业银行经营的影响，及时为高级管理层提供合规建议；②制订并执行风险为本的合规管理计划；③审核评价商业银行各项政策、程序和操作指南的合规性，组织、协调和督促各业务条线和内部控制部门对各项政策、程序和操作指南进行梳理和修订，确保各项政策、程序和操作指南符合法律、规则和准则的要求；④协助相关培训和教育部门对员工进行合规培训；⑤组织制定合规管理程序以及合规手册、员工行为准则等合规指南，并评估合规管理程序和合规指南的适当性，为员工恰当执行法律、规则和准则提供指导；⑥积极主动地识别和评估与商业银行经营活动相关的合规风险；⑦收集、筛选可能预示潜在合规问题的数据；⑧实施充分且有代表性的合规风险评估和测试；⑨保持与监管机构日常的工作联系，跟踪和评估监管意见和监管要求的落实情况。故选ABCDE。
25．【答案及解析】BDE违反银行业从业人员职业操守的人员，其所在金融机构应当视情况给予相应惩戒，情节严重的，将被开除，并被通报银行业协会乃至同业，丧失在银行业金融机构工作的机会。故选BDE。
26．【答案及解析】ACD根据《民法通则》规定，代理包括法定代理、委托代理和指定代理。故选ACD。
27．【答案及解析】BCD银行业从业人员对同事在工作中违反法律、内部规章制度的行为应当予以提示、制止，并视情况向所在机构，或行业自律组织、监督部门、司法机关报告。故选BCD。
28．【答案及解析】AD依照《企业破产法》的规定，债务人不能清偿到期债务的，债权人可以向人民法院提出对债务人进行重整或者破产清算的申请。故选AD。
29．【答案及解析】AB借款人不得用贷款在有价证券、期货等方面从事投机经营。C选项错误。借款人不能自主决定向第三方转让债务，应在征得贷款人同意后，向第三人转让债务，D选项错误。故选AB。
30．【答案及解析】ABCD银行业从业人员面对监管应当“接受监管”“配合现场检查”“配合非现场监管”“禁止贿赂及不当便利”，拒绝监管人员询问违反了“协助执行”的原则。故选ABCD。
31．【答案及解析】AD宏观经济发展的四大目标均有相对应的经济指标来衡量。B项充分就业对应的经济指标是失业率；C项物价稳定对应的经济指标是通货膨胀率；E项GDP增长率是反映一定时期经济发展水平变化程度的动态指标。故选AD。
32．【答案及解析】ABCDE银行业从业人员是指在中国境内设立的银行业金融机构工作的人员。银行业金融机构是指《银行业监督管理办法》第二条所规定的银行业金融机构。与银行业金融机构没有直接的劳动合同关系，受有关机构派遣到银行业机构的工作人员与外包公司委派到银行业金融机构中的工作人员也应属银行业从业人员的范畴。故选ABCDE。
33．【答案及解析】AB再贴现政策包括两方面内容：调整再贴现率和规定再贴现票据的种类。C项再贷款是不同于再贴现的一种货币政策工具；D项调整法定存款准备金率是存款准备金工具；E项中央银行在金融市场上卖出或买进有价证券是公开市场业务的内容。故选AB。
34．【答案及解析】BD在商业银行总储备金不变的情况下，提高法定存款准备金率，就增加了法定准备金，从而减少了超额准备金。货币乘数是法定存款准备金率的倒数。故选BD。
35．【答案及解析】BCD单位协定存款业务是指符合开立基本存款户或一般存款户的企事业单位在征得银行同意后，其账户保留用于业务备付资金以外的存款资金按单位协定存款利率计息的人民币存款业务。协定存款、通知存款是针对企事业单位而言的，而非个人。故选BCD。
36．【答案及解析】ABCE从逻辑关系来说，公司债和企业债并无本质区别，只是“企业”的外延比“公司”的大，企业债应该包括公司债。上市金融机构所发的金融债就是公司债的一部分，但公司债中无法包括所有的金融债。因此，金融债与公司债是有着相互交叉的两种债券，D选项错误。故选ABCE。
37．【答案及解析】ABCDE全面风险管理是一种以先进的风险管理理念为指导，以全球的风险管理体系、全面的风险管理范围、全程的风险管理过程、全新的风险管理方法、全员的风险管理文化为核心的新型管理模式。故选ABCDE。
38．【答案及解析】AD《企业破产法》第二条规定，债务人不能清偿到期债务的，债权人可以向人民法院提出对债务人进行重整或者破产清算的申请。故选AD。
39．【答案及解析】ABCD银行金融创新的基本原则包括：①合法合规；②公平竞争；③知识产权保护；④成本可算；⑤风险可控；⑥信息充分披露；⑦维护客户利益；⑧四个“认识”原则。E项不属于银行金融创新原则。故选ABCD。
40．【答案及解析】BCDE“买者自负”原则属于“客户教育”方面，故A项错误。故选BCDE。
1．【答案及解析】B当事人订立合同，采取要约承诺方式，只需要具有要约和承诺两个阶段，要约邀请不是必须的。
2．【答案及解析】A等额本金还款法下，借款人每月等额偿还本金，贷款利息随本金余额的逐月递减而递减，还款额逐月递减，因此又称递减法。
3．【答案及解析】A这是处理“客户投诉”时应当遵循的原则之一。
4．【答案及解析】B现代银行的风险管理体系中，风险管理作为自上而下的过程，都是由代表资本的董事会推动并承担最终责任的。
5．【答案及解析】B国内生产总值(GDP)是指在一国的领土范围内，本国居民和外国在一定时期内所产生的、以市场价格表示的产品和劳务总值。
6．【答案及解析】B再贷款是指中央银行对金融机构发放的贷款，是中央银行资产业务的重要组成部分。题中描述的为再贴现的概念。
7．【答案及解析】8存款成本由利息成本和营业成本构成。一般而言，活期存款的利息成本较定期存款低，但营业成本较高。因此，如果商业银行疏于成本管理，活期存款的成本很难说肯定低。
8．【答案及解析】B目前，我国银行外币储蓄业务开办的币种有：美元、港币、日元、欧元、英镑、澳大利亚元、加拿大元、瑞士法郎(瑞郎)和新加坡元九种，而不包括韩国元、国铢。
9．【答案及解析】B期权也称为选择权，期权买方既有买入权，也有卖出权，即在行权时间，以行权价格可从另一方买入或向另一方卖出一定数量的某种金融资产。
10．【答案及解析】B贷款业务最主要的风险是信用风险，是指借款人不能按约定时间足额归还贷款本息的风险。操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成损失的风险。
11．【答案及解析】B在标准法中，根据各业务部门的情况(而非整个机构层面)来确定P值有利于银行对于操作风险的度量。
12．【答案及解析】B中国人民银行是管理利率的唯一有权机关。
13．【答案及解析】B银监会对银行业金融机构具有机构监管权，但这并不排斥中国人民银行对金融机构的功能监管权，并且两者的划分在现实操作中非常清晰，并不会导致对银行业金融机构的双重检查和双重处罚。
14．【答案及解析】A只有在订立仲裁协议的情况下，双方当事人才可以向仲裁机构申请仲裁，否则只能向人民法院起诉。
15．【答案及解析】B事业单位法人不以营利为目的，但并不意味着不能获取一定的收益。 |
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发表于 2015-5-5 12:55:00