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一、判断题(共20小题，每小题1分，共20分)请对以下各题的描述作出判断，正确选 A。错误选B。第1题 违约概率是事前估计的结果。( ) A.正确
B.错误
您的答案:A正确答案:A解析： 略
第2题 信用风险是指债权人或交易对手未能履行合同所规定的义务或者信用质量发生变化.影响金融产品价值，从而给债务人或金融产品持有人造成经济损失的风险。( )
A.正确
B.错误
正确答案:B解析： “债务”即有还款义务。“债权”即有权收款，信用风险是债务人不能还款从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失。
第3题 操作风险越大，预期收益越高。( )
A.正确
B.错误
正确答案:B解析： 操作风险是一种纯粹风险，能避免、能降低、能缓释，不能认为操作风险会与收益相匹配。
第4题 分散型的商业银行需要建立完善的风险管理部门。( )
A.正确
B.错误
正确答案:B解析： 集中型风险管理部门包括了商业银行风险管理的核心要素：风险监控、数量分析、价格确认、模型创建和相应的信息系统/技术支持。分散型的商业银行不需要建立完善的风险管理部门.因此可以考虑将数据分析、技术支持、价格确认等风险管理职能外包给专业服务供应商。
第5题 由于我国区域间的经济差异十分显著，所以在贷款组合信用风险识别和分析过程中应当考虑区域风险变量。( )
A.正确
B.错误
正确答案:A解析： 在贷款组合信用风险识别和分析过程中考虑区域风险变量，是因为我国区域间的经济差异十分显著。
第6题 违约频率是事后检验的结果。( )
A.正确
B.错误
正确答案:A解析： 违约频率是事后检验的结果。
第7题 信用风险与市场风险相比，具有数据优势和易于计量的特点。( )
A.正确
B.错误
正确答案:B解析： 从字面上看，信用本身就是难以确定预计的。市场风险则是有比较确定的数字。信用风险与市场风险相比，数据难以观察和计量。
第8题 用简化的方法计算期权敞口头寸时，持有期权的敞口头寸等于银行因持有期权而可能需要买入或卖出的外汇总额。( )
A.正确
B.错误
正确答案:A解析： 略
第9题 信用风险与市场风险相比具有数据充分和易于计量的特点。( )
A.正确
B.错误
正确答案:B解析： 市场风险与信用风险相比具有数据充分和易于计量的特点。
第10题 经济主体在金融活动中违反法律法规，受到法律的制裁，是法律风险的一种表现形式。( )
A.正确
B.错误
正确答案:A解析： 经济主体在金融活动中违反法律法规，受到法律的制裁，是法律风险的一种表现形式。
第11题 实施风险管理是有成本的，风险管理体系并不是越复杂越好。( )
A.正确
B.错误
正确答案:A解析： 实施风险管理是有成本的，风险管理体系并不是越复杂越好。此说法正确。
第12题 国别风险可分为政治风险、社会风险和经济风险三类。( )
A.正确
B.错误
正确答案:A解析： 国别风险可分为政治风险、社会风险和经济风险三类。
第13题 信用风险具有明显的系统性风险特征。( )
A.正确
B.错误
正确答案:B解析： 应为非系统性风险特征。具有明显系统风险特征的是市场风险。
第14题 外部审计不具备检查被审计单位会计凭证和账簿的权利。( )
A.正确
B.错误
正确答案:B解析： 外部审计具备检查被审计单位会计凭证和账簿的权利。
第15题 商业银行利用衍生品可以完全对冲其所面临的市场风险，而且不会产生新的风险。( )
A.正确
B.错误
正确答案:B解析： 信用衍生产品等风险缓释技术的发展和应用能够有效地降低原生贷款或债券的违约损失率，但同时又会带来新的信用风险。
二、单项选择题(共80小题，每小题0.5分，共40分)第16题 在实际操作中，( )是商业银行在真正需要资金时通常选择的融资方式。
A.出售流动资产
B.同业拆入
C.收回贷款
D.长期在总资产中保存相当规模的流动性资产
正确答案:B解析： 在实践操作中，商业银行通常选择在真正需要资金的时候借人资金，而不长期在总资产中保存相当规模的流动性资产;如果通过出售流动资产换取流动性，则将导致总资产存量下降;收回贷款将严重损害商业银行的声誉。第17题 商业银行在实施内部市场风险管理时，计算经济资本的公式为( )。
A.市场风险经济资本=乘数因子×VaR
B.市场风险经济资本=(附加因子+最低乘数因子)×VaR
C.市场风险经济资本=(附加因子+最低乘数因子)/VaR
D.市场风险经济资本=VaR/(附加因子+最低乘数因子)
正确答案:A解析： 经济资本计算中，市场风险经济资本=乘数因子×VaR，其中VaR可以根据其风险偏好和风险管理策略选择置信度和持有期来计算，乘数因子也由银行根据实际情况确定。
第18题 缺口分析法针对特定时段，计算到期资产和到期负债之间的差额，判断商业银行在未来特定时段内的( )是否充足。
A.安全性
B.盈利性
C.流动性
D.可持续性
正确答案:C解析： 计算差额，是缺口分析的一大特征。这个定义与缺口分析在市场风险计量中不完全一样。所以要记住分析法的特点，才能防止混淆。
第19题 下列关于VaR的说法，正确的是( )。
A.均值VaR是以均值作为基准来测度风险
B.均值VaR度量的是资产价值的平均损失
C.零值VaR是以期末价值作为基准来测度风险
D.零值VaR度量的是资产价值的相对损失
正确答案:A解析： B均值VaR度量的是资产价值的相对损失;C零值VaR是以初始价值为基准测度风险;D零值VaR度量的是资产价值的绝对损失。无论均值VaR还是零值VaR都是在一定持有期和置信水平下的最大损失(而非平均损失)。
第20题 对记人所有者权益的可供出售债券公允价值正变动可计入附属资本的部分，不得超过正变动的( )。
A.25%
B.50%
C.75%
D.100%
正确答案:B解析： 对记入所有者权益的可供出售债券公允价值正变动可计入附属资本的部分，不得超过正变动的50%。
第21题 下列关于资产证券化的说法，正确的是( )。
A.具有将缺乏流动性的贷款资产转化成具有流动性的证券的特点
B.在某种程度上，资产证券化产品的属性是由其标的属性决定的
C.有利于分散信用风险，改善资产质量
D.以上都正确.
正确答案:D解析： 信用资产证券化具有将缺乏流动性的贷款资产转化成具有流动性的证券的特点，有利于分散信用风险，改善资产质量。在某种程度上，资产证券化产品的属性是由其标的属性决定的。
第22题 ( )是最具流动性的资产。
A.现金
B.股票
C.同业借款
D.贷款
正确答案:A解析： 最具有流动性的资产包括现金及在中央银行的市场操作中可用于抵押的政府债券。
第23题 主要用于保管合同、运输合同、加工承揽合同等主合同的担保形式是( )。
A.保证
B.抵押
C.质押
D.留置
正确答案:D解析： 留置主要用于保管合同、运输合同、加工承揽合同等主合同的担保形式。
第24题 信贷审批或信贷决策应遵循的原则不包括( )。
A.审贷分离原则
B.统一考虑原则
C.统一授信原则
D.展期重审原则
正确答案:C解析： 信贷审批或信贷决策应遵循的原则主要有：审贷分离原则、统一考虑原则、展期重审原则。
第25题 盈利能力监管指标不包括( )。
A.资本金收益率
B.不良贷款率
C.净利息收益率
D.资产收益率
正确答案:B解析： 不良贷款率属于信用风险监管指标。
第26题 A银行2010年年初共有关注类贷款600亿元，在2010年年末转为次级类、可疑类、损失类的贷款金额分别为30亿元、15亿元和5亿元，期初关注类贷款期间因回收减少了150亿元、因核销减少了50亿元，则该银行2010年的关注类贷款迁徙率为( )。
A.12.5%
B.25%
C.50%
D.100%
正确答案:A解析： 关注类贷款迁徙率=期初关注类贷款向下迁徙金额/(期初关注类贷款余额一期初关注类贷款期间减少金额)×100%=50/(600-150-50)×100%=12.5%。
【专家点拨】期初关注类贷款向下迁徙金额，是指期初关注类贷款中，在报告期末分类为次级类、可疑类、损失类的贷款余额之和。期初关注类贷款期间减少金额，是指期初关注类贷款中，在报告期内由于贷款正常收回、不良贷款处置或贷款核销等原因而减少的贷款。
第27题 企业集团可能具有以下特征：由主要投资者个人/关键管理人员或与其关系密切的家庭成员(包括三代以内直系亲属关系和两代以内旁系亲属关系)共同直接或间接控制。这里的“主要投资者”是指( )。
A.直接或间接控制一个企业10%或10%以上表决权的个人投资者
B.直接或间接控制一个企业5%或5%以上表决权的个人投资者
C.直接或间接控制一个企业3%或3%以上表决权的个人投资者
D.直接或间接控制一个企业1%或1%以上表决权的个人投资者
正确答案:A解析： 主要投资者是指直接或间接控制一个企业10%或10%以上表决权的个人投资者。
第28题 《巴塞尔新资本协议》通过降低监管资本要求，鼓励商业银行采用( )技术。
A.低级风险量化
B.中级风险量化
C.高级风险量化
D.以上均不正确
正确答案:C解析： 《巴塞尔新资本协议》通过降低监管资本要求，鼓励商业银行采用高级风险量化技术。
第29题 根据正常贷款迁徙率的计算公式，在其他条件不变的情况下，下列说法正确的是( )。
A.期初关注类贷款余额越多，正常贷款迁徙率越低
B.期初正常类贷款期间减少金额越多，正常贷款迁徙率越低
C.期初正常类贷款中转为不良贷款的金额越多。正常贷款迁徙率越低
D.期初关注类贷款中转为不良贷款的金额越多，正常贷款迁徙率越低
正确答案:A解析： 根据正常贷款迁徙率的计算公式，在其他条件不变的情况下，期初关注类贷款余额越多.正常贷款迁徙率越低。
第30题 ( )是指对于无法通过资产负债表和相关业务调整进行自我对冲的风险，通过衍生产品市场进行对冲。
A.衍生品对冲
B.非自我对冲
C.自我对冲
D.市场对冲
正确答案:D解析： 市场对冲是指对于无法通过资产负债表和相关业务调整进行自我对冲的风险，通过衍生产品市场进行对冲。
第31题 根据巴塞尔委员会的规定。允许银行采用高级计量法计算操作风险资本需要满足一定的要求。这种要求不包括( )。
A.商业银行必须表明采用的操作风险计量方法考虑到了潜在较严重的概率分布“尾部”损失事件
B.商业银行必须建立标准的程序，规定在什么情况下必须使用外部数据以及使用外部数据的方法
C.银行内部操作风险管理系统无需与每日风险管理程序整合，但是应当能够为操作风险相关的程序和活动提供整体性的检查
D.银行必须设置独立的操作风险管理部门，承担银行操作风险管理框架的设计及实施
正确答案:C解析： C项不属于应当达到的条件。A项属于定量标准;B项属于外部数据要求;D项属于定性标准。
【专家点拨】根据巴塞尔委员会规定，银行内部操作风险管理系统必须与每日风险管理程序紧密地整合在一起，其输出的数据必须能够成为银行操作风险监督控制过程的一部分。
第32题 下列属于客户风险的财务指标的是( )。
A.流动比率
B.公司治理结构
C.资金实力
D.市场竞争环境
正确答案:A解析： B、C、D属于非财务指标。
第33题 下列不属于市场风险的是( )。
A.利率风险
B.股票风险
C.汇率风险
D.操作风险
正确答案:D解析： 略
第34题 融资缺口的公式为( )。
A.核心贷款平均额一核心存款平均额
B.核心贷款平均额一存款平均额
C.贷款平均额一核心存款平均额
D.贷款平均额一存款平均额
正确答案:C解析： 本题考查对融资缺口公式的理解。
第35题 最高风险管理委员会是由( )设置的。
A.董事会
B.监事会
C.风险管理部门
D.股东大会
正确答案:A解析： 董事会通常设置最高风险管理委员会，负责拟定具体的风险管理政策和指导原则。
第36题 前台交易人员通常需要的风险监测报告类型是( )。
A.整体风险报告
B.头寸报告
C.最佳避险报告
D.以上均不是
正确答案:B解析： 前台交易人员通常需要的风险监测报告类型是头寸报告。
第37题 过去3年，某企业集团的经营重点逐步从机械制造转向房地产开发，商业银行在审核该集团法人客户的贷款申请时发现，其整体投资现金流连年为负，经营现金流显著减少。融资现金流急剧放大。根据以上信息，下列选项叙述正确的是( )。
A.投资房地产行业的高收益确保该企业集团的偿债能力很强
B.多元化经营有助于提升该企业集团的盈利能力
C.该企业集团的短期偿债能力较弱
D.该企业集团投资房地产已经造成损失
正确答案:C解析： 根据该企业集团整体投资现金流连年为负，经营现金流显著减少，可以推断其短期偿债能力较弱。
第38题 ( )不是全面风险管理模式的特征。
A.全球的风险管理体系
B.全面的风险管理范围
C.全部的风险预测过程
D.全新的风险管理方法
正确答案:C解析： 略
第39题 操作风险评估中的定性分析需要依靠有经验的风险管理专家对操作风险的( )作出评估。
A.发生频率和发生概率
B.发生频率和影响程度
C.发生概率和影响程度
D.发生概率和损失金额
正确答案:B解析： 操作风险评估中的定性分析需要依靠有经验的风险管理专家对操作风险的发生频率和影响程度作出评估。
第40题 风险管理部门独特的地位使其可以掌握商业银行整体的( )状况，为经营管理决策提供辅助作用。
A.国家风险、市场风险和操作风险
B.市场风险、信用风险和操作风险
C.声誉风险、法律风险和战略风险
D.市场风险、法律风险和声誉风险
正确答案:B解析： 风险管理部门独特的地位使其可以掌握商业银行整体的市场风险、信用风险和操作风险状况，为经营管理决策提供辅助作用。
第41题 企业购买远期利率协议的目的是( )。
A.锁定未来机会成本
B.锁定未来借款成本
C.增加货币头寸
D.对冲风险
正确答案:B解析： 企业购买远期利率协议的目的是锁定未来借款成本。
第42题 商业银行的现金头寸与应收存款之和占总资产的比例构成( )。
A.现金头寸指标
B.核心存款指标
C.流动现金指标
D.应收存款指标
正确答案:A解析： 略
第43题 A银行2010年年初共有次级类贷款600亿元，在2010年年末转为可疑类、损失类的贷款金额之和为300亿元，期初次级类贷款期间因回收减少了100亿元、因核销减少了100亿元，则该银行2010年的次级类贷款迁徙率为( )。
A.33%
B.66
C.75%
D.100%
正确答案:C解析： 次级类贷款迁徙率=期初次级类贷款向下迁徙金额/(期初次级类贷款余额一期初次级类贷款期间减少金额)×100%=300/(600-100-100)×100%=75%。
【专家点拨】期初次级类贷款向下迁徙金额，是指期初次级类贷款中，在报告期末分类为可疑类、损失类的贷款余额之和。期初次级类贷款期间减少金额，是指期初次级类贷款中，在报告期内，由于贷款正常收回、不良贷款处置或贷款核销等原因而减少的贷款。
第44题 下列关于流动性风险的说法，不正确的是( )。
A.流动性风险是指商业银行无力为负债的减少或资产的增加提供融资而造成损失或破产的风险
B.如果商业银行的大量债权人在某一时刻同时要求兑现债权，商业银行就可能面临较大的流动性危机
C.流动性风险形成的原因单一，涉及范围较小，通常被视为孤立的风险
D.流动性风险管理水平体现了商业银行的整体经营管理水平
正确答案:C解析： 流动性风险与信用风险、市场风险和操作风险相比，形成的原因更加复杂，涉及的范围更广，通常被视为一种多维风险。
第45题 企业某年的税前净利润为9000万元，利息费用为3000万元，则其利息保障倍数为( )。
A.2
B.1
C.3
D.4
正确答案:D解析： 利息保障倍数=(税前净利润+利息费用)/利息费用=(9000+3000)/3000=4。
第46题 在《巴塞尔新资本协议》中，违约概率被具体定义为借款人内部评级1年期违约概率与( )中的较高者。
A.O.03%
B.0.05%
C.0.3%
D.0.5%
正确答案:A解析： 违约概率是指借款人在未来一定时期内发生违约的可能性。在《巴塞尔新资本协议》中，违约概率被具体定义为借款人内部评级1年期违约概率与O.03%qb的较高者。
第47题 下列关于银行资本的作用叙述不正确的是( )。
A.提供融资
B.使银行免受损失
C.维持市场信心
D.限制银行业务过度扩张
正确答案:B解析： 略
第48题 商业银行可以采取的风险计量方法不包括( )。
A.因果关系分析
B.VaR
C.敏感性分析
D.情景分析
正确答案:A解析： 略
第49题 以下不属于商业银行内部控制必须贯彻的原则的是( )。
A.全面
B.审慎
C.有效
D.协助
正确答案:D解析： 商业银行的内部控制必须贯彻全面、审慎、有效、独立的原则。
第50题 外资银行单个机构从中国境内吸收的外汇存款不得超过其境内外汇总资产的( )。
A.15%
B.30%
C.60%
D.70%
正确答案:D解析： 外资银行单个机构从中国境内吸收的外汇存款不得超过其境内外汇总资产的70%。
第51题 下列关于风险管理部门的说法，不正确的是( )。
A.应当是一个相对独立的部门
B.具有独立的报告路线
C.具有经营决策的最终决定权
D.监控各类限额是它的职责之一
正确答案:C解析： 风险管理部门是为经营管理决策提供辅助作用，并没有经营决策的最终决定权。
第52题 下列关于客户评级与债项评级的说法，不正确的是( )。
A.债项评级是在假设客户已经违约的情况下.针对每笔债项本身的特点预测债项可能的损失率
B.客户评级主要针对客户的每笔具体债项进行评级
C.在某一时点，同一债务人只能有一个客户评级
D.在某一时点，同一债务人的不同交易可能会有不同的债项评级
正确答案:B解析： 债项评级是针对每笔具体债项进行评级，而客户评级是评估客户本身的风险水平，故B选项错误。
第53题 对一些无法避免和转移的风险采取一种现实的态度，是积极务实的，在不影响国际投资者根本或大局利益的前提下承担所面临的国别风险，就是( )。
A.风险自留
B.风险分散
C.风险抑制
D.以上都是
正确答案:A解析： 题干中说明了是“承担风险”，也就是没有采取什么控制措施，从字面上看，也可判断A是正确选项。
第54题 若客户尚未违约，在债项评级中表外项目的违约风险暴露为( )。
A.表外项目已承诺未提取金额
B.表外项目已提取金额
C.表外项目已提取金额+信用转换系数×已承诺未提取金额
D.表内项目已提取金额+信用转换系数×已承诺未提取金额
正确答案:C解析： 违约风险暴露是指债务人违约时的预期表内表外项目暴露总和。如果客户尚未违约，则违约风险暴露对于表内项目为债务账面价值，对于表外项目为表外项目已提取金额+信用转换系数×已承诺未提取金额。
第55题 以下不属于基本面指标的是( )。
A.品质类指标
B.实力类指标
C.盈利能力指标
D.环境类指标
正确答案:C解析： C属于财务指标。
第56题 按照业务特点和风险特征的不同，商业银行的客户可分为( )。
A.单位客户和私人客户
B.法人客户和个人客户
C.企业类客户和机构类客户
D.单一法人客户和集团法人客户
正确答案:B解析： 按照业务特点和风险特征的不同，商业银行的客户可分为法人客户和个人客户。
第57题 违约的定义是( )的重要定义。
A.权重法
B.债项评级
C.经济资本管理
D.内部评级法
正确答案:D解析： 略
第58题 下列对于期权时间价值的理解，不正确的是( )。
A.期权的时间价值是指期权价值低于其内在价值的部分
B.当期权为价外期权或平价期权时，期权价值即为其时间价值
C.期权的时间价值随着到期日的临近而降低
D.到期日当天期权的时间价值为零
正确答案:A解析： 期权的时间价值是指期权价值高于其内在价值的部分。
第59题 某1年期零息债券的年收益率为16.7%，假设债务人违约后，回收率为零，若1年期的无风险年收益率为5%，则根据KPMG风险中性定价模型得到上述债券在1年内的违约概率为( )。
A.O.05
B.0.10
C.0.15
D.0.20
正确答案:B解析： 将已知代入公式，可推导出违约概率=1-(1+5%)/(1+16.7%)一≈0.1。
第60题 A银行在2010年年初共有800亿元正常类贷款、200亿元关注类贷款，本年收回贷款150亿元，全都为正常类贷款;新发放贷款180亿元，截至2010年年末，设部分新增贷款全部为正常类贷款;该银行的正常类贷款、关注类贷款年末余额分别为800亿元、180亿元。则该银行2010年的正常贷款迁徙率为( )。
A.4.38%
B.5.38%
C.5.88%
D.8.38%
正确答案:C解析： 该行期初正常贷款余额为800+200=1000(亿元)，本年减少额为150(亿元)，期末正常贷款余额为800+180=980(亿元)，其中来自原正常贷款的为980-180=800(亿元)，则本年贷款迁徙为不良贷款的金额是1000-150-800=50(亿元)，所有正常贷款迁徙率为：50/(1000-150)=5.88%。
第61题 ( )承担对市场风险管理实施监控的最终责任，确保商业银行有效地识别、计量、监测和控制各项业务所承担的各类市场风险。
A.股东大会
B.董事会
C.监事会
D.高级管理层
正确答案:B解析： 这是董事会的职责。
第62题 王先生的投资包括三部分.一部分是年收益率为20%的A资产，总价值为15万元;另一部是年收益率为45%的8资产，总价值为10万元;还有一部分是年收益率为30%的C资产。总价值是15万元。那么，王先生这个投资组合的预期收益率是( )。
A.20%
B.30%
C.45%
D.50%
正确答案:B解析： 投资组合的预期收益率=(15/40×0.20+10/40×0.45+15/40×0.30)×100%=30%。
第63题 CreditMetrics模型中，信用工具的市场价值取决于借款人的( )。
A.信用等级
B.资产规模
C.盈利水平
D.还款能力
正确答案:A解析： 在CreditMetriCs模型中，信用工具的市场价值取决于借款人的信用等级。
第64题 A银行的外汇敞口头寸如下：日元多头690，英镑多头560，美元空头470，港元空头380，则净总敞口头寸为( )。
A.2100
B.1250
C.850
D.400
正确答案:D解析： 净总敞口头寸为：(690+560)-(470+380)=400。
第65题 越来越多的非银行类金融服务机构在提供更加便利和多元化的金融服务，填补市场空的同时，也在逐步侵蚀商业银行原有的市场份额，商业银行面1临的这种战略风险是( )。
A.行业风险
B.客户风险
C.竞争对手风险
D.技术风险
正确答案:C解析： 略
第66题 下列降低风险的方法中，( )只能降低非系统性风险。
A.风险分散
B.风险转移
C.风险对冲
D.风险规避
正确答案:A解析： 一般来说，系统风险比较难以降低，而风险转移可以转移非系统风险和系统风险。风险对冲不仅可以对冲非系统风险也可以对冲系统风险，风险规避就直接避免了系统风险和非系统风险。风险分散，只能降低非系统风险。
第67题 ( )是指因市场价格(利率、汇率、股票价格和商品价格)的不利变动而使银行表内外业务发生损失的风险。
A.市场风险
B.信用风险
C.操作风险
D.流动性风险
正确答案:A解析： 市场风险是指因市场价格(利率、汇率、股票价格和商品价格)的不利变动而使银行表内外业务发生损失的风险。
第68题 根据不同的管理需要和本质特性，银行资本不包括( )。
A.账面资本
B.经济资本
C.监管资本
D.实体资本
正确答案:D解析： 根据不同的管理需要和本质特性，银行资本有账面资本、经济资本和监管资本三个概念。
第69题 某银行2008年对A公司的一笔贷款收入为1000万元，各项费用为200万元，预期损失为100万元，经济资本为16000万元，则其RAROC等于( )。
A.4.38%
B.6.25%
C.5.00%
D.5.63%
正确答案:A解析： 将已知条件代入公式：RAROC=税后净利润/经济资本×100%=(1000-200-100)/16000×100%≈4.38%。
第70题 ( )是指商业银行在满足监管机构提出的资格要求，以及定性和定量标准的前提下，通过内部操作风险计量系统计算监管资本要求。
A.标准法
B.替代标准法
C.内部评级法
D.高级计量法
正确答案:D解析： 这是高级计量法的定义。
第71题 以下行为属于内部欺诈的是( )。
A.歧视及差别待遇事件
B.黑客攻击损失
C.意识到自己缺乏必要的知识/技能但由于颜面或其他原因。未向管理层提出或声明其无法胜任或不能正确处理面对的情况
D.意识到自己缺乏必要的知识/技能并进而利用这种缺陷危害商业银行的利益
正确答案:D解析： 意识到自己缺乏必要的知识/技能并进而利用这种缺陷危害商业银行的利益属于内部欺诈。
第72题 企业级风险管理信息系统一般采用( )结构。
A.B/S
B.A/S
C.B/L
D.A/L
正确答案:A解析： 企业级风险管理信息系统一般采用B/S结构，相关人员通过浏览器实现远程登录，便能够在最短的时间内获得所有相关的风险信息。
第73题 以下属于监管资本中的核心资本的是( )。
A.公开储备
B.重估储备
C.普通贷款储备
D.混合性债务工具
正确答案:A解析： B、C、D属于监管资本中的附属资本。
第74题 20世纪60年代以前，商业银行的风险管理处于( )。
A.资产负债风险管理模式阶段
B.资产风险管理模式阶段
C.全面风险管理模式阶段
D.负债风险管理模式阶段
正确答案:B解析： 20世纪60年代以前，商业银行的风险管理处于资产风险管理模式阶段。
第75题 《巴塞尔新资本协议》对三大风险加权资产规定了不同的计算方法。其中对市场风险资产，商业银行可以采取的方法是( )。
A.内部评级初级法
B.标准法
C.高级计量法
D.内部评级高级法
正确答案:B解析： 对市场风险，可以采取标准法或内部模型法。
第76题 ( )必须向董事会或指定的委员会提供关于重大变化或现行政策例外情况的通告。
A.监事会
B.高级管理层
C.股东大会
D.风险管理部门
正确答案:B解析： 《巴塞尔新资本协议》从公司治理、信用风险控制、内审和外审等三方面角度来阐述银行业的公司治理和监督。规定了高级管理层的职责，其中包括：向董事会或指定的委员会，提供关于重大变化或现行政策例外情况的通告。
第77题 商业银行外部审计主要是针对( )。
A.财务状况
B.经营战略
C.内部控制
D.销售情况
正确答案:A解析： 商业银行外部审计主要是针对财务状况。
第78题 ( )指的是“在评估基准日，自愿的买卖双方在知情、谨慎、非强迫的情况下通过公平交易资产所获得的资产的预期价值”。
A.名义价值
B.市场价值
C.公允价值
D.交易价值
正确答案:B解析： 这是市场价值的定义。
第79题 利率、汇率、商品期货/期权等金融衍生工具的大量涌现出现在( )。
A.全面风险管理模式阶段
B.资产风险管理模式阶段
C.负债风险管理模式阶段
D.资产负债风险管理模式阶段
正确答案:D解析： 资产负债风险管理模式阶段，利率、汇率、商品期货/期权等金融衍生工具的大量涌现为金融机构提供了更多的资产负债风险管理工具。
第80题 缺口分析和( )采用的都是利率敏感性分析方法。
A.久期分析
B.汇率分析
C.因果分析
D.商品价格分析
正确答案:A解析： 缺口分析——衡量利率变动对银行当期收益影响的一种方法;久期分析——衡量利率变动对银行资产价值影响的一种方法。
第81题 引发商业银行操作风险的系统缺陷因素不包括( )。
A.数据信息质量
B.违反系统安全规定
C.系统设计开发的战略风险
D.信息安全风险
正确答案:D解析： 除A、B、C三项外，还包括系统的稳定性、兼容性和适宜性。
第82题 在实际应用中，通常用正态分布来描述( )的分布。
A.每日股票价格
B.每日股票指数
C.股票价格每日变动值
D.股票价格每β收益率
正确答案:D解析： 正态分布是描述连续性随机变量的一种重要概率分布，在风险计量实际应用中，正态分布起着特别重要的作用。在实际应用中，可以用正态分布来描述股票价格(或资产组合)每日收益率的分布。
第83题 风险管理的最基本要求是( )。
A.适时、准确地识别风险
B.准确、详细地计量风险
C.适时、完整地监测风险
D.迅速、有效地控制风险
正确答案:A解析： 要掌握的最基本的风险管理顺序是识别、计量、监测、控制。有效地识别风险是风险管理中最基本的要求。无法识别风险，后面的步骤都无从谈起，只有A符合“最基本”。
第84题 风险监管最为核心的步骤是( )。
A.了解机构
B.风险评估
C.规划监管行动
D.监管措施
正确答案:B解析： 风险评估是风险监管最为核心的步骤。
第85题 战略风险管理流程中的战略风险识别不包括( )。
A.宏观战略层面
B.中观规划层面
C.中观管理层面
D.微观执行层面
正确答案:B解析： 略
第86题 银行监管是由( )主导、实施的监督管理行为，监管部门通过制定法律、制度和规则，实施监督检查，促进金融体系的安全和稳定，有效保护存款人利益。
A.市场
B.政府
C.行业协会
D.商业银行
正确答案:B解析： 银行监管是由政府主导、实施的监督管理行为，监管部门通过制定法律、制度和规则，实施监督检查，促进金融体系的安全和稳定，有效保护存款人利益。
第87题 风险管理的第二道防线是( )。
A.风险管理制度
B.风险管理职能部门
C.前台业务人员
D.内部审计
正确答案:B解析： 风险管理职能部门是风险管理的第二道防线。
第88题 某银行2013年年初正常类贷款余额为10000亿元，其中在2013年年末转为关注类、次级类、可疑类、损失类的贷款金额之和为800亿元，期初正常类贷款期间因回收减少了600亿元，则正常类贷款迁徙率为( )。
A.6%
B.8%
C.8.5%
D.因数据不足无法计算
正确答案:C解析： 正常贷款迁徙率=(期初正常类贷款中转为不良贷款的金额+期初关注类贷款中转为不良贷款的金额)/(期初正常类贷款余额一期初正常类贷款期间减少金额+期初关注类贷款余额一期初关注类贷款期间减少金额)×100%，本题中2013年的正常类贷款迁徙率=800/(10000-600)=8.5%。
第89题 计算VaR值的历史模拟法存在的缺陷不包括( )。
A.风险包含着时间的变化，单纯依靠历史数据进行风险度量，将低估突发性的收益率波动
B.风险度量的结果受制于历史周期的长短
C.无法充分度量非线性金融工具的风险
D.以大量的历史数据为基础，对数据的依赖性强
正确答案:C解析： VaR值的历史模拟法存在的缺陷：①风险包含着时间的变化，单纯依靠历史数据进行风险度量，将低估突发性的收益率波动;②风险度量的结果受制于历史周期的长短;③以大量的历史数据为基础，对数据的依赖性强;④在度量较为庞大且结构复杂资产组合风险时，工作量十分繁重。
第90题 商业银行的监管资本等于( )。
A.预期损失
B.非预期损失
C.预期损失加上非预期损失
D.以上都不是
正确答案:C解析： 这是监管资本的定义。
第91题 市场风险在( )中的汇率和商品价格风险被纳入了资本要求的范围。
A.基本账户
B.银行账户和交易账户
C.交易账户
D.银行账户
正确答案:B解析： 被纳入资本要求范围的：交易账户——利率风险、股票价格风险;银行账户和交易账户——汇率风险、商品价格风险。
第92题 贷款定价中的风险成本一般是指( )。
A.预期损失
B.非预期损失
C.预期和非预期损失
D.以上都不对
正确答案:A解析： 贷款定价中的风险成本一般是指预期损失。
第93题 商业银行向一家风险权重为50%的公司提供了100万元的贷款，为了满足资本充足率的要求，该银行为此贷款所需持有的资本应至少为( )万元。
A.1
B.2
C.4
D.8
正确答案:C解析： 商业银行的资本充足率不得低于8%，核心资本充足率不得低于4%，资本充足率应在任何时点保持在监管要求比率之上。则该银行为此贷款所需持有的资本应至少为：1OO×50%×8%=4(万元)。
第94题 假设一家银行，今年的税后收入为20000万元，资产总额为1000000万元，股东权益总额为300000万元，则资产收益率为( )。
A.0.02
B.0.25
C.O.03
D.0.35
正确答案:A解析： 将题中已知代入资产收益率的计算公式，可得：资产收益率(ROA)=税后净收入/资产总额=20000/1000000=0.02。
第95题 交易账户记录的是银行为交易目的或规避交易账户其他项目的风险而持有的可以自由交易的( )。
A.金融头寸
B.金融工具
C.金融工具和商品头寸
D.金融工具和金融头寸
正确答案:C解析： 交易账户记录的是银行为交易目的或规避交易账户其他项目的风险而持有的可以自由交易的金融工具和商品头寸。
第96题 风险管理的第三道防线是( )。
A.风险管理制度
B.风险管理职能部门
C.前台业务人员
D.内部审计
正确答案:D解析： 内部审计是风险管理的第三道防线。
第97题 国别风险有很多常见的表现形式，不包括( )。
A.重议利息
B.取消债务
C.提供担保
D.再融资
正确答案:C解析： 不包括提供担保。
第98题 A企业2010年的销售收入80亿元，销售净利率为15%，2010年年初所有者权益为110亿元，2010年年末所有者权益为130亿元，则该企业2010年净资产收益率为( )。
A.15%
B.12%
C.11%
D.10%
正确答案:D解析： 销售净利率=(净利润/销售收入)×100%，可得净利润=80×15%=12(亿元);净资产收益率(权益报酬率)=净利润/[(期初所有者权益合计+期末所有者权益合计)/2]×100%=12/[(110+130)]×100%=12/120×100%=10%。
第99题 下列指标中属于客户风险的基本面指标的是( )。
A.营运资金
B.运营效率
C.速动比率
D.存货周转率
正确答案:B解析： 运营效率属于基本面指标中的实力类指标。
第100题 操作风险损失数据的收集的步骤不包括( )。
A.损失事件评估
B.损失事件识别
C.损失事件填报
D.损失金额确定
正确答案:A解析： 损失数据收集的步骤包括：损失事件识别;损失事件填报;损失金额确定;损失事件信息审核：损失数据收集验证。
第101题 外部审计与信息披露的关系中，除了有利于提高信息披露质量外，还有利于( )。
A.提高我国商业银行的竞争能力
B.进一步完善信息披露的监控机制
C.改进我国商业银行信息披露
D.提高审计效率
正确答案:B解析： 由于我国信息披露的不健全，市场参与者难以及时获得诸如银行财务状况、经营战略、风险管理能力、收益等方面的可靠信息，无法将资金投入或存放在风险低的银行，或者要求风险高的银行提供更高的收益。因此，提高银行信息披露质量，才能对银行产生更有力的市场约束。借助外部审计机构的专业力量，能够对银行形成更强的监管约束。
第102题 假设随机变量×服从二项分布B(10，0.1)、则随机变量×的均值为__________，方差为__________。( )
A.1;0.9
B.0.9;1
C.1;1
D.0.9;O.9
正确答案:A解析： 随机变量×服从二项分布写作：X～B(n，p)，均值公式为np，方差公式为np(1-p)。本题中，X～B(10，0.1)，n=10，p=0.1;均值为np=1，方=np(1-p)=0.9。
第103题 商业银行流动性风险预警信号不包括( )。
A.商业银行所发行的股票价格下跌
B.所发行的可流通债券(包括次级债)的交易量上升且债券的买卖价差扩大
C.商业银行的外部评级上升
D.快速增长的资产的主要资金来源为市场大宗融资
正确答案:C解析： A中，银行股价下跌，说明银行资产状况出现了问题;B银行的债务增加，对流动性造成威胁;C外部评级上升，是有利的;D资产来源过于集中。
第104题 ( )是商业银行风险管理委员会对已经识别和计量的风险，采取分散、对冲、转移、规避和补偿等策略以及合格的风险缓释工具进行有效管理和控制风险的过程。
A.风险识别/分析
B.风险控制/缓释
C.风险计量/评估
D.风险监测/报告
正确答案:B解析： 本题是对风险控制/缓释定义的考查。
第105题 我国个人信贷产品可基本划分为( )两大类。
A.个人住房按揭贷款和个人汽车消费贷款
B.个人住房按揭贷款和个人助学贷款
C.个人住房按揭贷款和个人零售贷款
D.个人住房按揭贷款和个人信用卡透支
正确答案:C解析： 我国个人信贷产品可基本划分为个人住房按揭贷款和个人零售贷款两大类。
三、多项选择题(共40小题。每小题1分，共40分)第106题 下列选项中，关于贷款风险迁徙指标计算的说法，正确的有( )。
A.正常贷款迁徙率=[(期初正常类贷款中转为不良贷款的金额+期初关注类贷款中转为不良贷款的金额)/(期初正常类贷款余额一期初正常类贷款期间减少金额+期初关注类贷款余额一期初关注类贷款期间减少额)]×100%
B.期初次级类贷款向下迁徙金额，是指期初次级类贷款中，在报告期末分类为可疑类的贷款余额
C.期初关注类贷款期间减少金额，是指期初关注类贷款中，在报告期内，由于贷款正常收回、不良贷款处置或贷款核销等原因而减少的贷款
D.次级类贷款迁徙率=[期初次级类贷款向下迁徙金额/(期初次级类贷款余额一期初次级类贷款期间减少的金额)]×100%
E.期初可疑类贷款向下迁徙金额，是指期初可疑娄贷款中，在报告期末分类为损失类的贷款余额
正确答案:A,C,D,E解析： 期初次级类贷款向下迁徙金额，是指期初次级类贷款中，在报告期末分类为可疑类、损失类的贷款余额之和。所以B是错误的，其他的正确。
第107题 商业银行进行贷款转让的目的有( )。
A.转移信用风险
B.增加收益
C.实现资产单一化
D.提高经济资本配置效率
E.集中风险
正确答案:A,B,D解析： 进行贷款转让就是减小风险，而C和E对商业银行来说是增加风险的行为。
第108题 银行监管的基本原则包括( )。
A.依法原则
B.公开原则
C.公正原则
D.效率原则
E.惩罚原则
正确答案:A,B,C,D解析： 银行监管的基本原则包括依法原则、公开原则、公正和效率原则。
第109题 建立高效的风险管理部门应当固守的两个基本准则包括( )。
A.风险管理部门是财务部门的辅助机构
B.风险管理部门必须具备高度独立性
C.风险管理部门不具有或只具有非常有限的风险管理策略执行权
D.风险管理部门是风险管理策略的唯一执行部门
E.风险管理部门包含商业银行风险管理的所有核心要素
正确答案:B,C解析： 独立性和有限的执行权是风险管理部门的两个基本准则。
第110题 压力测试是一种风险管理技术，其功能主要有( )。
A.评估商业银行在盈利性和资本充足性两方面承受压力的能力
B.提供商业银行对自身风险特征的理解
C.为商业银行提供更好的信用风险管理模型
D.为估计商业银行在压力条件下的风险暴露提供方法
E.帮助董事会和高层管理者确定该商业银行的风险暴露是否与其风险偏好一致
正确答案:A,B,D,E解析： 压力测试是一种风险管理技术，用于评估特定事件或特定金融变量的变化对金融机构财务状况的潜在影响。压力测试主要具有如下功能：①为估计商业银行在压力条件下的风险暴露提供方法，并帮助商业银行制定或选择适当的战略转移此类风险;②提高商业银行时其自身风险特征的理解，推动其对风险特征随时间的变化情况的监控;③帮助董事会和高级管理层确定该商业银行的风险暴露是否与其风险偏好一致;④作为对主要基于历史数据和假设条件的风险模型的补充;⑤压力测试帮助量化“尾部”风险和重估模型假设;⑥评估商业银行在盈利性和资本充足性两方面承受压力的能力。
第111题 监事会监督和测评的方式包括( )。
A.检查与调研
B.调阅文件
C.访谈座谈
D.列席会议
E.监督测评
正确答案:A,B,C,D,E解析： 监事会通过列席会议、调阅文件、检查与调研、监督评测、访谈座谈等方式.对商业银行监督评测。
第112题 保证法律责任一般包括( )。
A.部分责任保证
B.连带责任保证
C.一般责任保证
D.全部责任保证
E.完全责任保证
正确答案:B,C解析： 保证法律责任分为连带责任保证和一般责任保证两种，所以会影响借款人的还债能力，这样也就造成了借款人信用风险的提高。
第113题 以下属于交易/定价错误的有( )。
A.错误传达信息
B.账务处理错误
C.对客户超风险限额
D.担保品管理失效
E.系统误操作
正确答案:A,B,D,E解析： C项属于产品设计缺陷。
第114题 下列各项中，能使银行失去流动性的情形有( )。
A.提高准备金比率
B.存款额下降
C.经营管理失当
D.衍生品交易中遭受巨额损失
E.公众对银行体系失去信心
正确答案:C,D,E解析： 使银行丧失流动性主要在于两个方面：①银行自身经营管理出现问题导致流动性受损;②公众对银行体系失去信心，从而出现挤兑导致银行的无法应对。另外D项情形也可能使银行失去流动性。
第115题 哈佛大学商学院的教授罗伯特·西蒙斯的战略风险模型认为，战略风险的来源有( )。
A.营运风险
B.竞争风险
C.信用风险
D.客户违约风险
E.资产减值风险
正确答案:A,B,E解析： 根据哈佛大学商学院的教授罗伯特·西蒙斯的战略风险模型。战略风险有三大基本来源：①营运风险;②资产减值风险;③竞争风险。
第116题 下列有关关联交易的说法，正确的有( )。
A.国家控制的企业间因为彼此同受国家控制而成为关联方
B.横向多元化集团内部的关联交易主要是集团内部企业之间存在的大量资产重组、并购、资金往来以及债务重组
C.纵向一体化集团内部的关联交易主要集中在上游企业为下游企业提供半成品作为原材料.以及下游企业再将产成品提供给销售公司销售
D.与单一法人客户相比.集团法人客户信用风险具有内部关联交易频繁的特征
E.集团法人客户内部进行关联交易的基本动机之一是实现整个集团公司的统一管理和控制
正确答案:B,C,D,E解析： 国家控制的企业不一定是关联方，不是因为同受国家控制因此就成为关联方。
第117题 贷款重组可以采取的措施有( )。
A.减少贷款额度
B.调整贷款利率
C.增加控制措施
D.调整信贷产品
E.调整信贷业务的期限
正确答案:A,B,C,D,E解析： 略
第118题 下列关于期权种类的说法，正确的有( )。
A.按权利的内容.期权可分为买方期权和卖方期权
B.按交易的标的，期权可分为现实期权和虚拟期权
C.按执行价格.期权可分为平价期权和价外期权
D.按履约方式.期权可分为美式期权和欧式期权
E.按交易对象.期权可分为看涨期权、看跌期权和看涨看跌双向期权
正确答案:A,D解析： B项期权按照交易标的物的不同进行分类，期权可分为商品期权和金融期权;C项按执行价格。期权可分为平价期权、价内期权和价外期权。E项中，按所选择的权利不同，期权分为看涨期权、看跌期权和看涨看跌双向期权。
第119题 留置主要应用于( )等主合同。
A.保管合同
B.加工承揽合同
C.运输合同
D.劳务输出合同
E.担保合同
正确答案:A,B,C解析： 留置这一担保形式，主要应用于保管合同、运输合同、加工承揽合同等主合同。
第120题 以下对商业银行流动性风险管理的方法中，能使商业银行形成合理的资金来源和使用分布结构，以获得稳定的、多样化的现金流量，降低流动性风险的方法有( )。
A.控制各类资金来源的合理比例，适度分散客户种类和资金到期日
B.在日常经营中持有足够水平的流动资金，持有合理的流动资产组合，作为应付紧急融资的储备
C.制定适当的债务组合以及与主要的资金提供者建立稳健持久的关系.以维持资金来源的稳定性与多样化
D.制定风险集中限额。监测日常遵守的情况
E.以同业拆借、发行票据等这类性质的资金作为商业银行资金的主要来源。因为其资金来源更加分散
正确答案:A,B,C,D解析： A、B、C、D都能使银行形成合理的资金来源和使用分布结构。E以同业拆借、发行票据作为资金的主要来源，在不利情况下是会丧失流动性的。
第121题 以下对单一法人客户进行的信用风险识别过程中，不属于非财务因素分析的有( )。
A.管理层风险分析
B.地区风险分析
C.生产和经营风险分析
D.微观经济分析
E.自然环境分析
正确答案:B,D解析： 对单一法人客户进行的信用风险识别过程，非财务因素主要包括管理层风险分析、行业风险分析、生产和经营风险分析、宏观经济分析、自然环境分析，所以8、D不属于非财务因素分析。
第122题 下面关于国家风险限额管理的说法，不正确的有( )。
A.国家风险暴露包括信用风险暴露、跨境转移风险以及高压力风险事件情景
B.国家风险限额在一般情况下经常作为指导性的弹性限额
C.国家风险限额管理基于对整个国家的综合评级
D.国家风险限额可以根据需要决定多久重新检查一次
E.商业银行总行对海外分行提供的信用支持不属于国家风险暴露
正确答案:B,D,E解析： 一般区域性风险限额是作为指导性的弹性限额，故B选项错;国家风险限额至少一年重新检查一次，故D选项错;总行对海外分行和海外子公司提供的信用支持是国家风险暴露中的跨境转移风险，故E选项错。
第123题 下列关于信用风险评级标准法下信用风险计量框架的表述，正确的有( )。
A.商业银行只能用信用衍生工具进行信用风险缓释
B.表外信贷资产采用信用风险转换系数转换为信用风险暴露
C.有居民房产抵押的零售类资产给予35%的权重
D.无居民房产抵押的零售类资产给予75%的权重
E.商业银行的信贷资产包括表外债权
正确答案:B,E解析： 商业银行可以避过抵押、担保、信用衍生工具进行信用风险缓释：有居民房产抵押的零售类资产给予75%的权重，无居民房产抵押的零售类资产给予35%的权重。
第124题 组合层面的风险识别应当关注( )。
A.银行客户是否过度集中于某个地区
B.银行客户是否过度集中于某个行业
C.银行客户集中地区的经济状况及其变动趋势
D.银行客户集中地区的信用环境和法律环境出现改善
E.宏观经济因素
正确答案:A,B,C,D,E解析： 略
第125题 在引发操作风险的内部流程因素中，引起财务/会计错误的主要原因有( )。
A.财会制度不完善
B.管理流程不清晰
C.财会系统建设存在缺陷
D.结算/支付系统延迟
E.文件/合同缺陷
正确答案:A,B,C解析： 财务/会计错误是指商业银行内部在财务管理和会计账务处理方面存在流程错误，主要原因是财会制度不完善、管理流程不清晰、财会系统建设存在缺陷等。
第126题 风险抵补类指标衡量商业银行抵补风险损失的能力，其中包括( )。
A.不良贷款迁徙率
B.资本充足程度
C.超额备付金比率
D.盈利能力
E.准备金充足程度
正确答案:B,D,E解析： A是风险迁徙类指标;C是流动性监管指标。
第127题 引起操作风险的内部流程因素主要包括( )。
A.财务/会计错误
B.产品设计缺陷
C.结算/支付错误
D.错误监控/报告
E.文件/合同缺陷
正确答案:A,B,C,D,E解析： 此外还包括交易/定价错误。
第128题 下列各项所述情形，债务人可被视为违约的有( )。
A.某借款企业申请破产，由此将延期偿还欠款
B.某借款企业已破产，由此将不归还欠款
C.某客户的信用卡债务余额超过了新核定的透支限额.且逾期50天未还
D.某房贷借款人无法全额偿还借款，且抵押品无法变现
E.银行同意对某借款企业的债务进行债务重组，由此可能导致债务减少
正确答案:A,B,D,E解析： 根据《巴塞尔新资本协议》，若债务人超过了规定的透支限额或新核定的限额小于目前余额，各项透支被视为逾期，债务人对于商业银行的实质性信贷业务逾期90天以上(含90天)可被视为违约。
第129题 商业银行面临的外部风险有( )。
A.行业风险
B.竞争对手风险
C.品牌风险
D.客户风险
E.技术风险
正确答案:A,B,C,D,E解析： 略
第130题 开展操作风险和内部控制的自我评估的作用包括( )。
A.建立覆盖商业银行各类经营管理的操作风险动态识别评估机制，实现操作风险的主动识别与内部控制持续优化、
B.不断优化和完善各类经营管理作业流程，平衡风险与收益，提升商业银行服务效率和盈利能力
C.为建立操作风险管理的关键风险指标体系和操作风险计量奠定基础
D.为案件防查工作提供方法和技术支持，使案件专项治理工作成为长期任务融入商业银行日常管理中，从源头上控制案件隐患及风险损失
E.促进操作风险管理文化的转变，通过全员风险识别，提高员工参与操作风险管理的主动性和积极性
正确答案:A,B,C,D,E解析： 除此之外，还包括在自我评估基础上，可以建立操作风险事件数据库，构建操作风险日常监测的基础平台。
第131题 影响系统性风险的因素包括( )。
A.宏观经济因素
B.行业因素
C.企业财务因素
D.企业非财务因素
E.区域因素
正确答案:A,B,E解析： C、D属于非系统性风险的影响因素。
第132题 以下各项中，属于区域风险预警的情况的有( )。
A.有关区域经济的政策法规发生重大变化
B.区域经营环境出现恶化
C.区域商业银行分支机构内部出现风险因素
D.国家有关产业政策发生变化
E.产品出口的国家的贸易限制政策
正确答案:A,B,C解析： 区域风险预警包括了有关区域经济的政策法规发生重大变化、区域经营环境出现恶化、区域商业银行分支机构内部出现风险因素，D、E选项属于行业风险预警的内容。
第133题 下列关于风险敏感性分析论述，正确的有( )。
A.风险敏感性指标可以用于一切关于风险的分析
B.久期、凸度等都是衡量风险敏感性的指标
C.风险敏感性是指资产价值对相关变量变化的反映
D.风险敏感性分析适用于相关变量变动较小时
E.利用泰勒展开近似化，展开阶数越高，则对风险敏感性的描绘越精确
正确答案:B,C,D,E解析： 风险敏感性指标还只是比较简单的分析风险的方法，显然不能分析一切指标。
第134题 下列关于资本作用的说法，正确的有( )。
A.资本为商业银行提供融资
B.吸收和消化损失
C.限制商业银行过度业务扩张和风险承担
D.维持市场信心
E.为商业银行管理.尤其是风险管理提供最根本的驱动力
正确答案:A,B,C,D,E解析： 资本的作用包括：资本为商业银行提供融资、吸收和消化损失、限制商业银行过度业务扩张和风险承担、维持市场信心、为商业银行管理，尤其是风险管理提供最根本的驱动力。
第135题 商业银行内部控制的组成要素除了风险识别与评估，还包括( )。
A.良好的企业精神与控制文化
B.科学、有效的激励机制
C.信息交流
D.监督与评价
E.建立内部控制措施
正确答案:A,B,C,D,E解析： 商业银行在完善内部控制体系的过程中，应当包括内部控制环境、风险识别与评估、内部控制措施、信息交流与反馈和监督、评价与纠正，A、B属于内部控制环境的内容，所以A、B、C、D、E五项均为正确选项。
第136题 以下关于客户评级的说法，正确的有( )。
A.是对客户偿债能力和偿债意愿的计量和评价
B.反映客户违约风险的大小
C.评价主体是客户
D.评价目标是客户违约风险
E.评价结果是信用等级和违约概率
正确答案:A,B,D,E解析： 评价主体是商业银行。
第137题 重要的风险监测指标有( )。
A.不良资产/贷款率
B.预期损失率
C.单一(集团)客户授信集中度
D.贷款风险迁徙率
E.不良贷款拨备覆盖率
正确答案:A,B,C,D,E解析： 略
第138题 商业银行管理战略包括( )两方面内容。
A.战略目标
B.发展指标
C.实现路径
D.战略愿景
E.发展规划
正确答案:A,C解析： 商业银行管理战略包括战略目标和实现路径两方面内容。战略目标可以分解为战略愿景、阶段性战略目标和主要发展指标等细项。
第139题 商业银行风险管理的主要策略包括( )。
A.风险分散
B.风险对冲
C.风险规避
D.风险隐藏
E.风险补偿
正确答案:A,B,C,E解析： 商业银行风险管理的主要策略包括风险分散、风险对冲、风险转移、风险规避和风险补偿五种策略。
第140题 下列选项中，属于商业银行市场风险限额管理的有( )。
A.交易限额
B.风险限额
C.止损限额
D.单一客户限额
E.以上都包括
正确答案:A,B,C解析： 市场风险限额就包括交易限额、风险限额、止损限额。
【专家点拨】提到“客户”就要想到是信用风险，单一客户限额是信用风险限额管理。
第141题 可以用来量化收益的风险或者说收益率的波动性的指标有( )。
A.预期收益率
B.中位数
C.方差
D.标准差
E.众数
正确答案:C,D解析： 预期收益率是一种平均水平的概念，众数和中位数不具有衡量收益率比重的特性，标准差和方差可用来量化收益率的波动情况，例如，标准差越大表明不确定性越大，即出现较大收益或损失的机会增大。
第142题 单一法人客户信用风险识别中，对于中长期授信，要对( )作出预测和分析。
A.资金来源及使用情况
B.预期资产负债情况
C.损益情况
D.项目建设进度
E.营运计划
正确答案:A,B,C,D,E解析： 单一法人客户信用风险识别中，对于中长期授信，要对以下内容作出预测和分析：资金来源及使用情况、预期资产负债情况、损益情况、项目建设进度、营运计划。
第143题 单一法人客户的财务状况分析应特别关注( )。
A.识别和评价财务报表风险
B.识别和评价经营管理状况
C.识别和评价资产管理状况
D.识别和评价负债管理状况
E.识别和评价现金流状况
正确答案:A,B,C,D解析： 财务报表分析应特别关注识别和评价财务报表风险，识别和评价经营管理状况，识别和评价资产管理状况，识别和评价负债管理状况。
第144题 情景分析中的情景可以( )。
A.人为设定
B.直接使用历史上发生过的情景
C.包括基准情景、最好的情景和最坏的情景
D.从对市场风险要素的历史数据变动的统计分析中得到
E.通过运行描述在特定情况下市场风险要素变动的随机过程得到
正确答案:A,B,C,D,E解析： 略
第145题 风险价值(VaR)指标相对于其他衡量风险的指标来说，具有的优势包括( )。
A.有利于衡量整个贷款组合的风险
B.可以衡量一定时期内投资组合所面临的风险状况
C.可以求出在一定置信水平下所遭受的最大损失。便于计量经济资本的需要量
D.是一种可以对各种类别的风险进行综合统一反映的指标
E.只能用来计量市场风险，而不能计量其他类别的风险
正确答案:A,B,C,D解析： E是该指标的缺陷。 |
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发表于 2015-5-29 13:35:00