|
|
楼主 |
发表于 2015-5-18 11:10:00
|
显示全部楼层
答案和解析
一、单项选择题(本类题共90小题，每题0.5分，共45分。每小题的四个选项中，只有一个符合题意的正确答案。多选、错选、不选均不得分)
(1) :B
外汇敞口分析是衡量汇率变动对银行当期收益的影响的一种方法。外汇敞口主要来源于资产、负债及资本金的货币错配，以及外币利润和报表折算等方面，缺口分析是衡量利率变动。
(2) :D
市场风险限额可以分配到不同的地区、业务单元和交易员，还可以按资产组合、金融工具和风险类别进行分解。银行负责市场风险管理的部门应当监测对市场风险限额的遵守情况，并及时将超限额情况报告给管理层。常用的市场风险限额包括交易限额、风险限额和止损限额等。
(3) :B
率风险按照来源的不同，可以分为重新定价风险、收益率曲线风险、基准风险和期权性风险。
(4) :A
现金头寸=(现金头寸+应收存款)/总资产，故正确答案为A。
(5) :B
商业银行的流动性是指银行为资产的增加而融资及在债务到期时履约的能力。
(6) :D
财务预警是指借助企业提供的资料，利用财会、统计、金融、企业管理、市场营销理论，采用比率分析、比较分析、因素分析及多种分析方法，对企业的经营活动、财务活动等进行分析预测，以发现企业在经营管理活动中潜在的经营风险和财务风险，并在危机发生之前向企业经营者发出警告，督促企业管理当局采取有效措施，避免潜在的风险演变成损失，起到未雨绸缪的作用。业务性质变化不是财务信号，且不一定就是不利的。
(7) :D
健全完善我国商业银行内部控制体系的内容有：强化内控意识、树立内控优先理念、完善激励约束机制、提高内控制度的执行力等。
(8) :B
内部欺诈是指故意骗取、盗用财产或违反监管规章、法律或公司政策导致的损失，此类事件至少涉及内部一方，但不包括歧视及差别待遇事件。选项A、C不是主观故意行为。选项D包含了有种族歧视事件。
(9) :C
为交易目的而持有的头寸包括自营头寸、代客买卖头寸和做市交易形成的头寸，选项A错误;记入交易账户的头寸必须在交易方面不受任何条款的限制，或者能够完全规避自身的风险，选项B错误;交易账户记录的是银行为了交易或规避交易账户或其他项目的风险而持有的可以自由交易的金融工具和商品头寸，选项D错误。
(10) :A
CAP曲线首先将客户按照违约概率从高到低进行排序，然后以客户累计百分比为横轴、违约客户累计百分比为纵轴，分别作出理想评级模型、实际评级模型、随机评级模型三条曲线。
(11) :C
个人客户评分按照评分的阶段分为：拓展客户期(采用信用局评分)、审批客户期(采用申请评分)和管理客户期(采用行为评分)。
(12) :A
一笔贷款被转让后，在资产负债表中可以完全剔出。
(13) :B
银行信息系统的应用安全的内容有：①内网访问控制;②外网物理隔离;③金融区域网各子网以防火墙隔离;④病毒防护。
(14) :D
折算风险是指在对商业银行财务报表进行会计处理，将功能货币转换为记账货币时，因汇率变动而蒙受账面损失的可能性。
(15) :B
市场约束是指通过市场力量来约束银行，其运作机制主要是依靠利益相关者(包括股东、存款人、债权人等)的利益驱动，出于对自身利益的关注，会在不同程度上和不同方面关心其利益所在银行的经营管理状况，特别是风险状况，为维护自身利益免受损失，在必要时采取措施来约束银行。
(16) :C
积分卡法靠专家的经验来决定，有比较强的主观性和随意性。
(17) :C
为久期;t为该金融工具现金流量所发生的时间;Ct为第t期的现金流;F为该金融工具的面值或到期日价值;n为到期期限;i是当前的市场利率。代入相关数据得，D=1.91。
(18) :C
杠杆比率用来衡量企业所有者利用自有资金获得融资的能力，也用于判断企业的偿债资格和能力。盈利能力比率是衡量盈利能力的，效率比率是衡量营运效率的，流动比率是衡量短期偿债能力的。
(19) :D
CAME1S的大写字母分别代表六项标准，C是资本充足率，A是资产质量，M是管理质量，E是盈利，1是流动性，S是对市场风险的敏感性。资产负债率不属于CAME1S评级的六大要素。
(20) :B
负债风险管理模式阶段，西方商业银行由积极性的被动负债变为主动负债管理。
(21) :D
公司资本制度要求，公司增加或减少注册资本，须由股东大会作出决议，并由代表2/3以上表决权的股东通过。
(22) :D
客户信用评级的评价内容是偿债能力和偿债意愿，评价主体是商业银行，评价目标是客户违约风险。
(23) :C
情景分析法，又称前景描述法或脚本法，是在推测的基础上，对可能的未来情景加以描述，同时将一些有关联的单独预测集形成一个总体的综合预测。银行必须对夕卜部数据配合采用情景分析，求出严重风险事件下的风险暴露。
(24) :D
商业银行总行对海外分行提供的信用支持包括在国家风险暴露中
(25) :D
当授信评级下降时，授信管理人员应更加关注，增加检查频率。
(26) :B
四个选项中只有B项正确。
(27) :B
贷款转让的主要目的是想把自己的风险转让给别人，使自己获得较高的收益，这是一种自我保护法，谈不上和别人共担风险，共享收益。
(28) :C
制作风险清单是商业银行识别风险的最基本、最常用的方法。此外，常用的风险识别方法还有：①专家调查列举法;②资产财务状况分析法;③情景分析法;④分解分析法;⑤失误树分析法。
(29) :A
(30) :D
看涨期权的内在价值=标的物市场价格-执行价格=50-40=10(元)，故正确答案为D。
(31) :A
预期损失是指商业银行的正常经营过程中能够预期到的损失额，是反映信用风险的一个指标，银行通常会为缓冲这部分损失而设置贷款损失准备金。
(32) :C
政治风险作为国家风险，是国家主权行为所引起的或与国家社会变动有关。
(33) :D
泰勒展式的近似效果与使用多少阶导数、离开给定点的距离均相关。
(34) :D
银监会提出的银行业监管理念包括管法人、管风险、管内控和提高透明度。
(35) :B
标准法下的信用风险计量框架中，零售类资产根据是否有居民房产抵押分别给予75%、35%的权重。
(36) :B
金融市场的主要功能从微观来说主要有：①集聚功能。②财富功能。③避险功能。金融市场为市场参与者提供风险补偿机制有两种实现方式：一是保险机构出售保险单;二是金融市场提供套期保值、组合投资的条件和机会，达到风险对冲、风险转移、风险分散和风险规避的目的。④交易功能。借助金融市场的交易组织、交易规则和管理制度，金融工具比较便利地实现交易。题干所述为金融市场的避险功能，即风险分散与风险管理功能，故正确答案为B。
(37) :D
以资本表示的组合限额=资本×资本分配权重=(1 000+100)× 5%=55(亿元)。
(38) :A
我国商业银行资本充足率要始终保持在监管要求比例之上。资本充足率=(资本一扣除项)/(信用风险加权资产+12.5×市场风险资本要求)。核心资本充足率=(核心资本一核心资本扣除项)/(信用风险加权资产+12.5×市场风险资本要求)。
(39) :C
汇率风险又称外汇风险，指经济主体持有或运用外汇的经济活动中，因汇率变动而蒙受损失的可能性。商品价格风险是指商业银行所持有的各类商品的价格发生不利变动而给商业银行带来损失的风险。但是商品价格风险的定义中不包括黄金这种贵金属，黄金是被纳入汇率风险考虑的。
(40) :B
CAPM模型是对风险和收益如何定价和度量的均衡理论，根本作用在于确认期望收益和风险之间的关系，揭示市场是否存在非正常收益，一个资产的预期回报率与衡量该资产风险的一个尺度——β值相联系。CAPM是诺贝尔经济学奖获得者威廉•夏普(Wi11iamSharpe)于1970年在他的著作《投资组合理论与资本市场》中提出的，称为华尔街的第一次数学革命的金融理论。
(41) :A
最常见的资产负债的期限错配情况是将大量短期借款用于长期贷款。
(42) :C
风险大致有两种定义：一种定义强调了风险表现为不确定性;而另一种定义则强调风险表现为损失的不确定性。若风险表现为不确定性，说明风险只能表现出损失，没有从风险中获利的可能性，属于狭义风险。而风险表现为损失的不确定性，说明风险产生的结果可能带来损失、获利或是无损失也无获利，属于广义风险，金融风险属于此类。
(43) :C
压力测试是指将整个金融机构或资产组合置于某一特定的(主观想象的)极端市场情况下，测试该金融机构或资产组合在这些关键市场变量突变的压力下的表现状况，看是否能经受得起这种市场的突变。
(44) :C
易变负债与总资产的比率与商业银行的流动性风险正比，故正确答案为C。
(45) :B
监事会由职工代表出任的监事、股东大会选举的外部监事和其他监事组成，其外部监事的人数不得少于2名。
(46) :C
留置是指债权人按照合同约定占有债务人的动产，债务人不按照合同约定的期限履行债务的，债权人有权依照法律规定留置该财产，以留置财产折价或者以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿的权利。
(47) :A
巴塞尔委员会要求采用内部模型计算市场风险资本的银行对模型进行事后检验，监管当局应根据事后检验的结果决定是否通过设定附加因子来提高市场风险的监管资本要求。
(48) :B
“其资金交易业务主要集中手高收益的次级债券”属于信用风险;“2008年起因受到金融危机的冲击”属于市场风险;“其信贷资产主要投向房地产行业”属于战略风险，故正确答案为B。
(49) :A
合规风险广泛涵盖了一般性操作风险、操作性法律风险和声誉风险，但不包括环境法律风险和其他的外部事件风险。
(50) :A
商业银行可以采取的市场风险计量方法有：①缺口分析;②久期分析;③外汇敞口分析;④风险价值(VaR)法;⑤敏感性分析;⑥情景分析;⑦压力测试;⑧事后检查。
(51) :C
计算累计死亡率，需先计算出每年的存活率(SR)：SR=1-MMR，MMR为边际死亡率，则n年的累计死亡率：CMRn=1一SR1×SR2×…×SRn=1-(1-0.17%)×(1—0.6%)×(1—0.6%)≈1.36%。
(52) :A
货币时间价值和投资风险价值是商业银行财务管理的基本观念和理论。商业银行财务管理就是要使得财产最大可能地超出其时间价值，同时在投资过程中也要注重财产的安全性，注意风险与收益的平衡。
(53) :A
我国《商业银行资本充足率管理办法》在资本监管方面进行了重大改进，重新定义了资本范围，明确了资本的限额与限制;将市场风险纳入资本充足率监管框架;规定了0、20%、50%、100%的资产风险权重系数，取消了10%和70%的资产风险权重系数。
(54) :B
从长期来看，商业银行资本分配于抵补操作风险的比例大约为30%。
(55) :C
正常类贷款迁徙率=期初正常类贷款向下迁徙金额/(期初正常类贷款余额一期初正常类贷款期间减少金额)×100%=900/(10000—800)×100%≈9.8%。
(56) :C
担保业务计入外汇敞口头寸的条件不包括数额较大。如以外币计值的担保业务和类似的承诺等，如果可能被动使用，又是不可撤销的，就应当记入外汇敞口头寸。
(57) :A
抵押是指为担保债务的履行债务人或第三人不转移财产的占有，将该财产抵押给债权人，债务人不履行到期债务或发生当事人约定的实现抵押权情形时，债权人有权就该财产优先受偿。根据《物权法》规定，债务人或第三人有权处分的一些物品可以抵押。土地的所有权是属于国家的，任何机构或个人无权处置;学校和医院属于事业单位，大部分资金来源于财政拨款，其财产不能用作抵押担保。
(58) :A
初级法要求商业银行运用自身客户评级估计每一等级客户违约概率，其他风险要素采用监管当局的估计值。高级法要求商业银行运用自身二维评级体系自行估计违约概率、违约损失率、违约风险暴露、期限。违约概率是最基本的，两种评级法都要估计。
(59) :D
选项A、B、C表述均正确，故正确答案为D。
(60) :D
代理业务指商业银行接受客户委托，代为办理客户指定的经济事务、提供金融服务并收取一定费用的业务，是商业银行中间业务的一类。
(61) :C
信用转移矩阵所针对的对象既有客户评级，又有债项评级。
(62) :C
商业贷款理论产生于商业银行发展初期，当时商品经济不够发达，信用关系不够广泛，社会化大生产尚未普遍形成，企业规模较小。企业主要依赖内源融资，需向银行借入的资金多属于商业周转性流动资金;此时中央银行体制尚未产生，没有作为最后贷款人角色的银行在银行发生清偿危机时给予救助，银行经营管理更强调维护自身的流动性，而不惜以牺牲部分营利性作为代价。因此，银行资金运用结构单一，主要集中于短期自偿性贷款。
(63) :D
品牌战略分单一品牌战略和多品牌战略，由此而产生了单一品牌的品牌延伸风险和多品牌的战略风险，特别是高度依赖公众信心而生存的商业银行缺乏独特的品牌形象和吸引力，甚至影响其盈利能力和业务发展空间，将可能遭遇严重的生存危机。
(64) :B
根据风险计量的保守原则，对于同一客户，不同信息来源的信息内容存在严重不一致，无法确认哪一个是真实数据时，应选取风险值较高的指标值。
(65) :B
风险对冲就是一正一负，正反相互抵消，故正确答案为B。
(66) :C
RWA=K×12.5×EAD=2%×12.5×10=2.5(亿元)。
(67) :A
柜台业务是商业银行各项业务操作的集中体现，也是最容易引发操作风险的业务环节。
(68) :C
中国银行业协会以促进会员单位实现共同利益为宗旨。
(69) :C
现在支付1000万泰铢相当于支付28.6万美元，而6个月后支付1000万泰铢相当于支付17.9万美元，因此泰铢汇率的下跌使得A银行收益l0.7万美元;A银行放弃执行泰铢的买入期权，损失5万美元期权费，故A银行的净收益=10.7—5=5.7(万美元)。
(70) :B
VaR(Va1ueatRisk)一般被称为“风险价值”或“在险价值”，指在一定的置信水平下，某一金融资产(或证券组合)在未来特定的一段时间内的最大可能损失。因此，要确定一个金融机构或资产组合的VaR值或建立VaR的模型，必须首先确定以下三个系数：一是持有期间的长短;二是置信区间的大小;三是观察期间。故选项B表述有误。
(71) :A
久期是用来衡量金融工具的价格对利率因素的敏感性指标。
(72) :B
商业银行应当指定市场风险管理部门向董事会和高级管理层提供独立的市场风险报告，故正确答案为B。
(73) :C
按照《银行业监督管理法》的规定，对发生风险的银行业金融机构的处置方式主要有接管、重组、撤销和依法宣告破产。
(74) :A
资产证券化是以特定资产组合或特定现金流为支持，发行可交易证券的一种融资形式，属于改善商业银行资产流动性的措施。
(75) :C
外部审计制度的灵魂在于独立性。
(76) :A
光票托收广泛使用于非贸易结算，或贸易从属费用的收款等。跟单托收一般用于进出口贸易款项的收付，没有银行信用介入;我国出口托收只限于滞销商品和新、小商品，以及要进入竞争激烈的市场的商品;进口托收一般用于购买旧船贸易。跟单托收、出口托收、进口托收都应用于贸易结算，故B、C、D选项错误。
(77) :B
货币政策是中央银行为实现特定经济目标而采用的控制和调节货币、信用及利率等方针和措施的总称。利率政策也属于货币政策的一种，赤字政策属于财政政策。
(78) :B
如果银行以短期存款作为长期固定利率贷款的融资来源，当利率上升时，银行的未来收益会减少。因为利率上升，银行要支付给客户的利息增加，而长期的贷款利率固定，银行的成本费用就会增加，利润相应减少。
(79) :B
清晰的战略风险管理流程为：战略风险识别、战略风险评估、监测和报告。
(80) :A
1975年，美国芝加哥商品交易所开展房地产抵押证券的期货交易，标志着金融期货交易的开始。
(81) :C
流动性风险是商业银行的重要风险，商业银行可以同时采用多种流动性风险的评估办法来评价商业银行的流动性状况。
(82) :A
累计总敞口头寸等于所有外币的多头与空头的总和，90+40+60+40+20+30+160=440。净总敞口头寸等于所有外币多头总额与空头总额之差，(90+40+160)-(40+60+20+30)=140。短边法先分别加总每种外汇的多头和空头，其次比较这两个总数，最后把较大的一个作为银行的总敞口头寸。本题中，多头为290，空头为150，290>150，故总敞口头寸为290。三种方法计算的总敞口头寸最小的是140。
(83) :B
银行风险是指银行在经营过程中，由于各种不确定因素的影响，而使其资产和预期收益蒙受损失的可能性。
(84) :C
操作风险管理有：风险诱因、风险指标、历史损失、因果模型、资本模型、绩效测评六个方面。
(85) :C
英国金融服务局侧重于从制度层面上来理解法律风险。
(86) :B
情景分析是通过对环境的研究，识别影响研究主体或主体发展的外部因素，模拟外部因素可能发生的多种交叉情景分析和预测各种可能前景。
(87) :D
信用风险系统(CreditRisk)是应用了保险业中的精算方法来得出债券或贷款组合的损失分布。它是一种违约模型，只考虑债券或贷款是否发生违约，并假定这种违约遵从泊松分布，采用一个连续的随机变量来描述一个等级客户的违约发生情况，与公司的资本结构无关。
(88) :A
标准化方法是一种积木式的方法，先分开确定每类项目的资本要求，然后把计算结果简单相加，就得出银行总市场风险所需要的资本额。
(89) :A
买方期权的内在价值一市场价格一执行价格。该股票的现在市场价格是40元，执行价格是35元，内在价值=40-35=5(元)。
(90) :D
资本金，即股东权益，与资产相比，资本金更能体现银行的真正实力。银行的盈利水平间接影响着银行的资产和资本金的规模，风险管理水平和资本金规模更直接地作用于银行承担风险的能力。
二、多项选择题(本类题共40小题，每小题1分，40分。每小题备选答案中，有两个或两个以上符合题意的正确答案。多选、少选、错选、不选均不得分)
(1) :A,B,C,D,E
商业银行内部控制是商业银行为实现经营目标，通过制定和实施一系列制度、程序和方法，对风险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正的动态过程和机制。商业银行内部控制应当包括以下要素：内部控制环境;风险识别与评估;内部控制措施;信息交流与反馈;监督、评价与纠正。
(2) :C,D,E
远期外汇交易是指交易双方在成交后并不立即办理交割，而是事先约定币种、金额、汇率、交割时间等，到期才进行实际交割的外汇交易。远期外汇交易最大的优点在于能够对冲汇率在未来上升或者下降的风险，因而可以用来进行套期保值或投机。
(3) :B,C,D,E
国外银行一般不对一个国家内的某一区域设置区域风险限额，而只对较大的跨国区域设置信用风险暴露的额度框架。我国国土辽阔、各地经济发展水平差距较大，因此在一定时期内实施区域风险吸纳限额管理是很有必要的。
(4) :C,D
商业银行可以通过抵押、担保、信用衍生工具等手段进行信用风险缓释;无居民房产抵押的零售类资产给予35%的权重。
(5) :A,B,C,D,E
题中五个选项均与外汇、外币有关，必然均存在汇率风险。
(6) :A,B
操作风险评估一般从业务管理和风险管理两个层面开展。其遵循的原则一般包括由表及里、自上而下和从已知到未知三种。
(7) :A,B,C,D
金融市场的发展对商业银行的挑战有以下几点：①随着银行参与金融市场程度的不断加深，金融市场波动对银行资产和负债价值的影响会不断加大，银行经营管理特别是风险管理的难度也将越来越大。②金融市场会放大商业银行的风险事件。③随着资本市场的发展，一方面，大量储蓄者将资金投资于资本市场，会减少银行的资金来源;另一方面，大量的优质企业在资本市场上筹集资金，会减少在银行的贷款，造成银行优质客户的流失。
(8) :B,C,E
组合限额维护的主要任务是确定组合限额的合理性以及在组合限额超过临界值的情况下的处理，选项A错误;当组合限额利用率接近100%时，组合管理人员应该向信用风险管理委员会(或类似的机构)提出对策建议，如提高限额等，并在委员会作出决策后实施，选项D表述太绝对。
(9) :A,B
商业银行对交易账户进行市值重估，通常采用的方法有盯市和盯模。选项A、B分别对应盯市法和盯模法。
(10) :B,C,D
选项B、C、D是核心雇员流失的风险体现，核心雇员流失的风险在于关键人员依赖的风险。
(11) :B,C
某机构购入国债作为准备金，相当于有固定利息收入。利率互换的操作原则如下表所示：
(12) :A,C
巴塞尔委员会将商业银行面临的风险划分为信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国家风险、声誉风险、法律风险以及战略风险八大类。如按风险事故可以将风险划分为经济风险、政治风险、社会风险、自然风险和技术风险。按损失结果可以将风险划分为纯粹风险和投机风险。按是否能够量化可以将风险划分为可量化风险和不可量化风险。按风险发生的范围可以将风险划分为系统性风险和非系统性风险。
(13) :A,C,D,E
当久期缺口为负值时，如果市场利率下降，流动性随之减弱，故选项B表述有误。
(14) :A,B,C,D,E
五个选项均是因果分析模型的步骤。
(15) :A,C
收益率曲线图的纵轴代表到期收益率，横轴则是距离到期的时间。
(16) :C,D,E
选项A属于前台交易需注意的操作风险点;选项8属于风险管理需注意的操作风险点。(17) :A,B,C,D
影响期权价值的主要因素包括：标的资产市场价格和期权执行价格的关系、期权到期期限、标的资产价格的波动率、货币利率。
(18) :A,B,D
同业拆借是银行及其他金融机构之间进行短期的资金借贷，拆入资金用来满足临时性周转资金的不足。拆借利率随资金供求的变化而变化。
(19) :A,B,D,E
同受一个国家控制的其他企业可能相互无关。
(20) :A,B,E
信用风险，又称为违约风险，是指部分或全部初始投资不能收回的不确定性。违约风险越高，投资者则要求发行人为高风险支付更多利率。违约风险不仅仅针对企业，也针对个人，信用风险具有明显的非系统性风险特征。
(21) :B,C,D
正态分布是一种最常见的连续型随机变量的概率分布;关于χ=μ对称，在χ=μ处曲线最高;整个曲线下的面积为1;当μ=0，σ=1时，称正态分布为标准正态分布。若固定μ，σ越大，正态曲线越扁平;σ越小，正态曲线越尖陡。
(22) :A,C,D,E
建立银行风险的识别、评价和预警机制，建立风险评价的指标体系，建立高风险银行业金融机构的判断和救助体系，建立对支付危机的处置体系，建立银行业金融机构市场退出机制及金融安全网是监管部门对内部控制评价的内容。
(23) :A,B,D,E
压力测试的功能主要有：①为估计商业银行在压力条件下的风险暴露提供方法，并帮助商业银行制定或选择适当的战略转移此类风险;②提高商业银行对其自身风险特征的理解，推动其对风险特征随时间的变化情况的监控;③帮助董事会和高级管理层确定该商业银行的风险暴露是否与其风险偏好一致;④作为对主要基于历史数据和假设条件的风险模型的补充;⑤帮助量化“尾部”风险和重估模型假设;⑥评估商业银行在营利性和资本充足性两方面承受压力的能力。
(24) :A,B,D
操作风险评估过程一般从业务管理和风险管理两个层面开展，其遵循的原则一般包括由表及里、自上而下和从已知到未知三种。
(25) :A,B,C,D,E
《有效银行监管的核心原则》(巴塞尔委员会，2006年10月)共包含了25项原则：目标、独立性、权力透明度和合作;许可的业务范围;发照标准;大笔所有权转让;重大收购;资本充足率;风险管理程序;信用风险;有问题资产、准备和储备;大额风险暴露限额;对关联方的风险暴露;国家风险和转移风险;市场风险;流动性风险;操作风险;银行账户利率风险;内部控制和审计;防止利用金融服务从事犯罪活动;监管方式;监管技术;监管报告;会计处理和披露;监管当局纠正和整改权力;并表监管;母国和东道国的关系。五个选项均是《有效银行监管的核心原则》的内容。
(26) :A,B,C,D,E
声誉危机管理的主要内容包括：①制定战略性的危机沟通机制;②提高解决问题的能力;③危机现场处理;④提高发言人的沟通技能;⑤危机处理过程中的持续沟通;⑥管理危机过程中的信息交流;⑦模拟训练和演习。
(27) :A,B,C,D
根据《巴塞尔新资本协议》的规定，操作风险可以分为由人员、系统、流程和外部事件所引发的四类风险，并由此分为七种表现形式：内部欺诈，外部欺诈，聘用员工做法和工作场所安全性，客户、产品及业务做法，实物资产损坏，业务中断和系统失灵，交割及流程管理。
(28) :B,C
利率互换是指交易双方以一定的名义本金为基础，将该本金产生的以一种利率计算的利息收入(支出)流与对方的以另一种利率计算的利息收入(支出)流相互换。其主要作用：一是规避利率风险;二是根据交易双方各自的比较优势，有效降低各自融资成本，实现双赢。
(29) :A,D
按照交易标的，期权可分为商品期权和金融期权;按执行价格，期权可分为平价期权、价内期权和价外期权;按所选择的权利不同，期权可分为看涨期权、看跌期权和看涨看跌双向期权。
(30) :A,B,C
通常战略风险识别可以从战略、宏观和微观三个层面入手。
(31) :A,B,C,D,E
在风险缓释的处理中，认可的质押品大体分为两类：一类是现金类资产，主要包括本外币现金、银行存单、黄金等;另一类是高质量的金融工具，包括评级为AA-(含)以上国家或地区政府发行的债券等，在这些国家或地区注册的商业银行、证券公司及政府投资的公用企业所发行的债券、票据和承兑的汇票，我国中央政府、中央银行、商业银行、政策性银行和中央政府投资的公用企业发行的债券、票据和承兑的汇票等。(32) :A,C
目前，我国银行信贷管理一般实行集中授权管理、统一授信管理、审贷分离、分级审批、贷款管理责任制相结合的制度，以切实防范、控制和化解贷款业务风险。
(33) :A,B,C,D,E
有助于改善商业银行声誉风险管理的最佳操作实践有：强化声誉风险管理培训、确保实现承诺、从投诉和批评中积累早期预警经验、尽量保持绝大多数利益持有者的期望和商业银行的发展战略相一致、增强客户/公众的透明度、将商业银行的社会责任感和经营目标结合起来、保持与媒体的良好接触、制定危机管理规划。
(34) :A,B,C
操作风险的监管成本一前三年中各年为正的总收入×固定百分比加总/前三年中总收入为正的年数。固定百分比是巴塞尔委员会专门设定的乘数因子，即15%。
(35) :A,B,D
银行业从业人员在业务活动中，应当树立依法合规意识，不得向客户明示或暗示规避金融、外汇监管规定。向客户推荐产品或提供服务时，银行业从业人员应当根据监管规定要求，对所推荐的产品及服务涉及的法律风险、政策风险以及市场风险等进行充分的提示，对客户提出的问题应当本着诚实信用的原则答复，不得为达成交易而隐瞒风险或进行虚假或误导性陈述，并不得向客户作出不符合有关法律法规及所在机构有关规章制度的承诺或保证。
(36) :A,D,E
选项B、C均不属于非银行业金融机构。
(37) :A,B,C
风险转移是转移风险的后果给第三方，通过合同的约定，由保证策略或者供应商担保。选项D、E属于风险对冲。
(38) :A,C,D
对市场风险资产的计算，一般采取的方法是标准法和内部模型法。
(39) :A,B,D,E
过度的业务扩张和风险承担对商业银行未必是有利的。(40) :A,B,C,D
商业银行的内部控制必须贯彻全面、审慎、有效、独立的原则。
三、判断题(本类题共15小题，每小题1分。共15分。每小题答题正确的得1分，答题错误的不得分。不答题的不得分也不扣分)
(1) :0
银行金融创新主要包括战略决策创新、制度安排创新、机构设置创新、人员准备创新、管理模式创新和金融产品创新六个方面。
(2) :1
略。(3) :0
信用风险具有明显的非系统性风险特征。
(4) :1
略。
(5) :0
使用专家判断法、信用评分法分析不能够直接估计出客户的违约概率。
(6) :0
商业银行规模越大，抵抗风险的能力越强，但是不能肯定商业银行面临的风险就越少，反而可能面临的风险越多。商业银行面临风险的多少不是由其规模和抵抗风险的能力决定的。
(7) :0
黄金这种贵金属不包括在商品价格风险的定义中，黄金是被纳入汇率风险类考虑的。
(8) :0
在缺乏可考查的市场价格时，商业银行交易账户的项目可以按模型定价。
(9) :0
系统风险是不可分散的，但是非系统风险是可以被分散掉的，即完全消除。
(10) :0
商业银行经营货币业务，且大部分存款都是客户的，与其他行业相比主要的特点在于资本较少。
(11) :0
中国人民银行《贷款风险分类指导原则》规定，从2002年起，在我国各类银行全面实行贷款质量五级贷款分类：正常、关注、次级、可疑、损失。
(12) :1
略。(13) :0
传统的组合监测方法中，授信集中是指相对于商业银行资本金、总资产或总体风险水平而言，存在较大潜在风险的授信。
(14) :1
略。
(15) :0
监管资本指监管当局规定银行必须持有的资本。监管当局一般是规定银行必须持有的最低资本量，所以监管资本又称最低资本。
|
|
|手机版|小黑屋|最新帖子|国和论坛
( 京ICP备12043779号-9 )
发表于 2015-5-18 11:08:00
