2015年银行业初级资格考试《风险管理》终极押题卷及答案（三）

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一、单选题
第1题
下列选项不属于风险转移的具体方法是( )。
A.MBS
B.自我对冲
C.存款保险公司
D.资产支持证券ABS
【正确答案】：B
第2题
《巴塞尔新资本协议》要求实施内部评级法初级法的商业银行( )。
A.必须自行估计每笔债项的违约损失率
B.由监管当局根据资产类别给定违约损失率
C.参照中国人民银行相关规定给出违约损失率
D.由信用评级机构给出违约损失率
【正确答案】：B
[答案解析]根据《巴塞尔新资本协议》规定，实施内部评级法高级法的商业银行必须自行估计每笔债项的违约损失率，而实施内部评级低级法的商业银行则由监管当局根据资产类别给定违约损失率。
第3题
在针对半个客户进行限额管理时，关键需要计算客户的( )。
A.最低债务承受能力
B.最高债务承受能力
C.平均债务承受能力
D.以上皆不正确
【正确答案】：B
第4题
在操作风险关键指标中交易结果和财务结果差异过大意味着( )。
A.工作人员缺乏职业素养和职业道德
B.存在管理报表和决策基础不稳的风险
C.前台和后台在执行和管理交易订单时不准确
D.信息系统出现故障
【正确答案】：B
第5题
( )负责商业银行的风险信息的收集、分析和报告。
A.风险管理委员会
B.风险管理部门
C.高级管理层
D.其他风险控制部门
【正确答案】：D
第6题
下列选项关于信用风险和市场风险、操作风险的辨析，说法正确的是( )。
A.信用风险具有明显的系统风险特征
B.市场风险具有数据有数和易于计量的特点，具有明显的非系统风险特征，难以通过分散化投资完全消除
C.操作风险具有非营利性，容易引发市场风险和信用风险
D.以上说法皆不正确
【正确答案】：C
第7题
在法律风险管理体系中，法律风险管理部门应承担的职责有( )。
A.识别、评估和监测法律风险
B.拟定法律风险管理政策和程序，提交高级管理层和董事会审查批准
C.参与操作风险管理程序，并及时向董事会和高级管理层提供独立的风险报告
D.以上都是
【正确答案】：D
第8题
根据我国《商业银行风险监管核心指标》管理条约规定，操作风险指标衡量由于内部程序不完善、操作人员差错或舞弊以及外部事件造成的风险，表示为操作风险损失率，其计算公式为( )。
A.操作风险损失率=操作造成的损失额：前一期净利息收入+非利息收入平均值之比
B.操作风险损失率=操作造成的损失额：前三期净利息收入+非利息收入平均值之比
C.操作风险损失率=操作造成的损失额：前一期净利息收入+利息收入平均值之比
D.操作风险损失率=操作造成的损失额：前三期净利息收入+利息收入平均值之比
【正确答案】：B
第9题
VaR是指在一定的持有期和给定的( )下，利率、汇率等市场风险要素发生变化时可能对某项资金头寸、资产组合或机构造成的潜在最大损失。
A.置信水平
B.敏感水平
C.统计分布
D.潜在风险
【正确答案】：A
第10题
按照国际实践，在日常风险管理操作中，具体的风险管理/控制措施为( )。
A.从基层业务单位到业务领域风险管理委员会的二级管理方式
B.从基层业务单位到高级管理层的是二级管理方式
C.从基层业务单位到业务领域风险管理委员会，再到高级管理层的三级管理方式
D.从基层业务单位到业务领域风险管理委员会，再从基层业务单位到高级管理层的三级管理方式
【正确答案】：C　
第11题
下列选项关于商业银行管理战略基本内容的说法，不正确的是( )。
A.商业银行管理战略分为战略目标和实现路径两个方面
B.商业银行战略是商业银行前进、发展的指示灯，指引商业银行的前进方向以及如何达到目的地
C.战略目标决定实现路径
D.战略目标一旦发生改变，商业银行的各项工作仍然可以有序展开
【正确答案】：D
第12题
正常贷款迁徙率计算公式是由( )中变为不良贷款的金额与正常贷款的比值，正常贷款包括正常贷款和关注贷款两种。
A.关注类贷款
B.可疑类贷款
C.正常类贷款
D.次级类贷款
【正确答案】：C
第13题
商业银行在组合风险限额管理中确定资本分配的权重时，不需要考虑的因素是 ( )。
A.经济前景
B.资本收益率
C.过去的组合集中情况
D.组合在战略层面的重要性
【正确答案】：B
第14题
压力测试通常使用( )方法。
A.敏感性分析和情景分析
B.敏感性分析和假设性分析
C.假设性分析和情景分析
D.以上皆不正确
【正确答案】：A
第15题
( )仅用来衡量大型特别是跨国银行的流动性风险程度。
A.核心存款比例
B.大额负债依赖度
C.贷款总额与总资产的比率
D.现金头寸指标
【正确答案】：A
第16题
在资本监管要点里，关于资本充足率的信息披露应该由商业银行董事会负责，未设置董事会的，由( )负责。
A.高级管理层
B.行长
C.风险管理部门
D.监管会
【正确答案】：B
第17题
我国商业银行员工违法行为导致的操作风险主要集中于( )，属于多发危险。
A.内部人作案
B.内外勾结
C.外部人作案
D.内部人作案和内外勾结作案
【正确答案】：D
第18题
员工人均培训费用公式为：年度员工培训费用/员工人数，它反映出商业银行在以提高员工工作技能方面所作出的努力。如果商业银行总培训费用增加但人均培训费用下降，意味着( )，可能会留下操作隐患。
A.员工培训效率下降
B.多数员工没有受到应有的培训
C.员工培训效率上升
D.部分员工没有受到应有的培训
【正确答案】：D
第19题
若借款人甲、乙内部评级重年期违约概率分别为0.02%和0.04%，则根据《巴塞尔新资本协议》定义二者的违约概率分别为( )。
A.0.04%和0.04%
B.0.03%和0.03%
C.0.02%和0.02%
D.0.03%和0.04%
【正确答案】：D
[答案解析]根据《巴塞尔新资本协议》，违约概率被定位借款人内部评级1年期违约概率与0.03%中的较高者。
第20题
CreditPortfolio View模型在计算违约率时，取决的因素不包括( )。
A.宏观变量的历史数据
B.债务人的信用状况
C.对整个经济体系产生影响的冲击或政策
D.仅影响单个宏观变量的冲击或改革
【正确答案】：B　
第21题
如果银行以短期存款作为长期固定利率贷款的融资来源，当利率上升时，贷款的利息收入是固定的，但存款的利息支出却会随着利率的上升而增加，从而使银行的未来收益减少和经济价值降低。这意味着银行面临( )。
A.汇率风险
B.基准风险
C.期权性风险
D.重新定价风险
【正确答案】：D
第22题
市场风险中最常见的利率风险形式，源于银行资产、负债和表外业务到期期限或重新定价期限之间所存在的差异是指( )。
A.重新定价风险
B.收益率曲线风险
C.基准风险
D.期权性风险
【正确答案】：A
第23题
( )类集团内部的关联交易主要是集团内部企业之间存在大量资产重组、并购、资金往来以及债务重组。
A.纵向一体化集团
B.多元化集团
C.横向一体化集团
D.跨国公司
【正确答案】：B
第24题
下列选项的风险管理数理计算方式中，不适合对于不同规模的投资效果进行直接比较的是( )。
A.绝对收益
B.百分比收益率
C.对数收益率
D.预期收益率
【正确答案】：A
第25题
巴塞尔委员会认为( )是对付操作风险的第一道防线。
A.资本约束
B.风险防范
C.内部控制
D.公司治理
【正确答案】：C
第26题
根据我国相关法律规定，商业银行应该为所选的风险指标设定门槛值，如上下不超过 ( )，不超过( )元人民币。
A.5%，1000
B.3%，1000
C.5%，5000
D.3%，5000
【正确答案】：B
第27题
代理业务是商业银行中间业务的一类，指商业银行接受客户委托，代为办理客户指定的经济事务、提供金融服务并收取一定费用的业务。其主要操作风险点包括人员因素、外部事件、内部流程、系统缺陷。其中，为获得客户允许代理扣划资金或进行交易，属于( )操作风险点。
A.人员因素
B.外部事件
C.内部流程
D.系统缺陷
【正确答案】：C
第28题
( )对于提高商业银行风险管理效率和质量有着非常重要的作用，直接体现了商业银行的风险管理水平和研究/开发能力。
A.风险识别
B.风险计量
C.风险监测  

D.风险控制
【正确答案】：C
第29题
下列关于巴塞尔委员会对实施高级计量法提出的定性标准，说法错误的是( )。
A.商业银行必须设置独立的操作风险管理岗位，负责设立和实施商业银行的操作风险管理框架
B.商业银行必须在全行范围内对主要业务条线分配操作风险资本
C.商业银行必须表明操作风险计量方法考虑到了潜在较严重的概率分布“尾部”损失事件
D.商业银行必须以正式文件形式制定内部操作风险管理政策、制度和流程，并在文件中明确规定对违规的处理办法
【正确答案】：C
[答案解析]C商业银行必须表明操作风险计量方法考虑到了潜在较严重的概率分布“尾部”损失事件，这是定量标准的要求。
第30题
《巴塞尔新资本协议》对操作风险经济资本计量的三种方法其中在复杂性和风险敏感性方面最强的是( )。
A.基本指标法
B.标准法
C.内部评级法
D.高级计量法
【正确答案】：D
第31题
错误监控/报告是容易引起操作风险的内部流程因素之一。它指商业银行监控/报告流程不明确、混乱，负责监控/报告的部门职责不清晰，有关数据不全面、不及时、不准确，造成未履行的汇报义务或者( )不准确。
A.汇报义务
B.监管职责
C.操作规范
D.风险管理
【正确答案】：A
第32题
随着中国经济的高速增长，中国未来对能源和初级产品的进口需求将有增无减，而这无疑将推高全球能源和初级产品价格，为此，国家投资公司可以购买全球主要能源和初级产品供应商的部分股票，国家投资公司在市场风险控制中，运用了( )。
A.限额管
B.风险监测
C.风险对冲
D.期货投资
【正确答案】：C
[答案解析]风险对冲是指通过投资或购买与管理基础资产收益波动负相关或完全负相关的某种资产或金融衍生产品来冲销风险的一种风险管理策略。
第33题
( )是指控制、管理商业银行的一种机制或制度安排，是商业银行内部组织结构和权力分配体系的具体表现形式。
A.商业银行公司治理
B.商业银行风险管理
C.商业银行战略管
D.商业银行内部控制
【正确答案】：A
第34题
随机变量X的概率分布表如下：
则随机变量X的期望是( )。
A.5.8
B.5.6
C.4.5
D.4.8
【正确答案】：A
[答案解析]E(X)=1×20%+4×40%+10×40=5.8。
第35题
全面风险管理有三个维度，下列选项不属于这三个维度的是( )。
A.企业的目标
B.企业的各个层级
C.企业的资产负债结构
D.全面风险管理要素
【正确答案】：C
第36题
流动性监管核心指标包括：流动性比例、超额备付金比率、核心负债比例和流动性缺口比率，其中流动性指标的计算公式是( )。
A.流动性资产余额/负债余额×100%
B.流动性资产余额/流动性负债余额×100%
C.流动性负债余额/流动性资产余额
D.流动性资产余额平均值/流动性负债平均值×100%
【正确答案】：B
第37题
当国际贷款金额巨大时，贷款银行面临的国家风险及其可能造成的经济损失就很大了，因而不易取得第三方保证。在这种情况下，贷款活动通常是以( )方式进行，从而减少个别银行单独放款的可能风险。
A.IMF贷款
B.共同投资
C.国别限额
D.银团贷款
【正确答案】：D
第38题
提交给高级管理层的风险报告中首先要列明经评估后商业银行的风险状况，风险评估结果通常以风险图、风险表的形式来展示。下列关于风险表说法正确的是( )。
A.颜色越深表示风险越严重
B.表中的“1”表示好转

C.表中的“0”表示恶化
D.无数值表示无风险
【正确答案】：A
[答案解析]B.表中的“1”表示恶化，C.表中的“0”表示好转D.无数值表示不变。
第39题
截至2005年6月底，中国投资于美国证券的资金为5237亿美元，占当时中国外汇储备的74%，仅次于日本和英国;投资于美国长期债券的金额为4850亿美元，占当时中国外汇储备的68%，其中投资于美国财政部国债的比率为57%，投资于美国政府机构债券的比率为 36%、投资于美国企业债券的比率为7%。截至2006年12月末，中国国家外汇储备余额为 10663亿美元，同比增长30.22%，增幅比上年下降4个百分点。全年外汇储备增加2473亿美元，同比多增加384亿美元。下列选项分析不正确的是 ( )。
A.我国外汇储备美元所占比重较大
B.我国外汇储备投资于美元一味强调的是安全性，然而忽视了盈利性
C.为防止美元下跌带来损失，可以先卖出一部分美元，买人欧元、日元等其他国际主要储备货币
D.我国外汇储备投资应强调投机性以带来高额回报率
【正确答案】：D
第40题
清晰的战略风险管理不包括( )。
A.战略风险规划
B.战略风险识别
C.战略风险评估
D.应急方案
【正确答案】：A
第41题
下列关于各风险管理组织中各机构主要职责的说法，正确的是( )。
A.董事会负责执行风险管理政策，制定风险管理的程序和操作规程
B.高级管理层是商业银行的最高风险管理、决策机构，承担商业银行风险管理的最终责任
C.风险管理委员会根据风险管理部门提供的信息，做出经营或战略方面的决策并付诸实施
D.风险管理部门从事内部尽职监督、财务监督、内部控制监督等监察工作
【正确答案】：C
[答案解析]A是由高级管理层负责的;B说的是董事会;D说的是监事会。
第42题
《巴塞尔新资本协议》中为商业银行提供了三种操作风险经济资本计量的方法，其中风险敏感度最高的是( )。
A.高级计量法
B.标准法
C.基本指标法
D.内部评级法
【正确答案】：A
[答案解析]从低到高的顺序为：基本—标准—高级
第43题
以下哪一个模型是针对市场风险的计量模型?( )
A.Credit Metrics
B.KMV模型
C.VAR模型
D.高级计量法
【正确答案】：C
[答案解析]VAR模型是针对市场风险计量的。
第44题
外部评级主要依靠( )。
A.专家定性分析
B.定量分析
C.定性分析和定量分析结合
D.以上都不对
【正确答案】：A
[答案解析]外部评级主要依靠专家定性分析。
第45题
风险管理文化的精神核心和最重要、最高层次的因素是( )。
A.风险管理知识
B.风险管理制度
C.风险管理理念
D.风险管理技能
【正确答案】：C
[答案解析]常识，考生要熟悉。
第46题
商业银行的核心竞争力是( )。
A.吸存放贷
B.支付中介
C.货币创造
D.风险管理
【正确答案】：D
[答案解析]常识，考生要熟悉。
第47题
在用基本指标法计量操作风险资本的公式KBIA=GI×α中，巴塞尔委员会规定固定比例α为( )。
A.8%
B.12%
C.15%
D.18%
【正确答案】：C
[答案解析]略
第48题
若借款人甲、乙内部评级重年期违约概率分别为0.02%和0.04%，则根据《巴塞尔新资本协议》定义的二者的违约概率分别为( )。
A.0.02%，0.04%
B.0.03%，0.03%
C.0.02%，0.03%

D.0.03%，0.04%
【正确答案】：D
[答案解析]根据《巴塞尔新资本协议》，违约概率被定位借款人内部评级1年期违约概率与0.03%中的较高者。
第49题
风险与收益是相互影响、相互作用的，一般遵循( )的基本规律。
A.高风险低收益、低风险高收益
B.高风险高收益、低风险低收益
C.高风险高收益
D.低风险低收益
【正确答案】：B
[答案解析]风险收益匹配的原则。
第50题
随机变量Y的概率分布表如下：
随机变量Y的方差为( )。
A.2.76
B.2.16
C.4.06
D.4.68
【正确答案】：B
[答案解析]Y的均值为1×60%+4×40%=2.2，离差分别为1.44和3.24，因此方差为60%×1.44+40%×3.24=2.16。
第51题
某银行2006年的银行资本为1000亿元，计划2007年注入100亿元资本，若电子行业在资本分配中的权重为5%，则以资本表示的电子行业限额为( )亿元。
A.5
B.45
C.50
D.55
【正确答案】：D
[答案解析]以资本表示的组合限额;资本X资本分配权重。2006年的资;本1000亿元加上计划2007年投入的100亿元，可得本行业的资本(1000+100)×5% =55。
第52题
下列关于红色预警法的说法，不正确的是( )。
A.是一种定性分析的方法
B.要对影.响警素变动的有利因素与不利因素进行全面分析
C.要进行不同时期的对比分析
D.要结合风险分析专家的直觉和经验进行预警
【正确答案】：A
[答案解析]是定量与定性分析相结合的方法。
第53题
与市场风险和信用风险相比，商业银行的操作风险具有( )。
A.特殊性、非盈利性和可转化性
B.普遍性、非盈利性和可转化性
C.特殊性、盈利性和不可转化性
D.普遍性、盈利性和不可转化性
【正确答案】：B
[答案解析]B为商业银行操作风险的三个特点;考生要掌握。
第54题
预期损失率的计算公式是( )。
A.预期损失率=预期损失/资产风险敞口
B.预期损失率=预期损失/贷款资产总额
C.预期损失率=预期损失/风险资产总额
D.预期损失率=预期损失/资产总额
【正确答案】：A
第55题
在自我评估法中，下列操作风险与内部控制评估的工作流程各阶段，按照先后顺序排序结果是( )。
(1)全员风险识别与报告 (2)控制活动识别与评估
(3)制定与实施控制优化方案 (4)报告自我评估工作与日常监控
(5)作业流程分析和风险识别与评估
A.(1)(2)(3)(4)(5)
B.(4)(1)(5)(3)(2)
C.(4)(2)(3)(1)(5)
D.(1)(5)(2)(3)(4)
【正确答案】：D
[答案解析]略
第56题
在操作风险经济资本计量的方法中，( )是指商业银行在满足巴塞尔委员伞提出的资格要求以及定性和定量标准的前提下，通过内部操作风险计量系统计算监管资本要求。
A.内部评级法
B.基本指标法
C.标准法
D.高级计量法
【正确答案】：D
[答案解析]内部评级法是信用风险中的方法;标准法的特征是八条产品线;基本指标用不到计量系统。
第57题
某Ⅱ年期零息债券的年收益率为16.7%，假设债务人违约后，回收率为零，若1年期的无风险年收益率为5%，则根据KPMG风险中性定价模型得到上述债券在1年内的违约概率为( )。
A.0.05
B.0.10
C.0.15
D.0.20
【正确答案】：B
[答案解析]违约概率=1-(1+1年期无风险年收益率)/(1+零息债券承诺的年收益率)。
第58题
商业银行的信贷业务不应集牛于同一业务、同一性质甚至同一国家的借款者，应是多方面开展，这里基于( )的风险管理策略。
A.风险对冲
B.风险分散
C.风险转移
D.风险补偿

【正确答案】：B
[答案解析]商业银行的管理策略之一就是要分散风险。
第59题
按照巴塞尔委员会的分类，下列属于流动性最差的资产的是( )。
A.在中央银行的市场操作中可用于抵押的政府债券
B.无法出售的贷款
C.可以出售、但在不利情况下可能会丧失流动性的证券
D.商业银行可出售的贷款组合
【正确答案】：B
[答案解析]采取对比法：无法售出肯定比可以售出流动性差，排除C、D;债券的流动性较强，所以选B。
第60题
某银行基本上稳健，但存在一些可以在正常业务经营中改正、性质不重的弱点。该银行具有良好的抵御经营环境起伏变化的能力，但是存在的弱点继续发展可能产生较大问题。在CAMELs综合评级中，该银行应届于( )。
A.综合评级1级
B.综合评级2级
C.综合评级3级
D.综合评级4级
【正确答案】：B
第61题
某银行2006年初关注类贷款余额为4000亿元，其中在2006年末转为次级类、可疑类、损失类的贷款金额之和为600亿元，期初关注类贷款期间因回收减少了500亿元，则关注类贷款迁徙率为( )。
A.12.5%
B.15.0%
C.17.1%
D.11.3%
【正确答案】：C
[答案解析]关注类贷款迁徙率=期初关注类贷款向下迁徙金额/(期初关注类贷款余额-期初关注类贷款期间减少金额)×100%。
第62题
下列关于市场约束和信息披露的说法，不正确的是( )。
A.银行的信息披露主要由资产负债表、利润表、现金流量表、报表附注、部分公司治理情况和部分风险管理情况所构成
B.信息披露是《巴塞尔新资本协议》提出的三大支柱之一
C.市场约束是《巴塞尔新资本协议》提出的三大支柱之一
D.市场约束机制发挥外部监督作用.推动银行业金融机构持续改进经营管理，提高经营效益，降低经营风险
【正确答案】：B
[答案解析]三大支柱是指最低资本要求、外部监管和市场约束。
第63题
Credit Metrics模型认为债务人的信用风险状况用债务人的什么表示?( )
A.信用等级
B.资产规模
C.盈利水平
D.还款意愿
【正确答案】：A
[答案解析]Credit Metrics模型的基础就是债务人的信用等级。
第64题
某企业2006年销售收入10亿元人民币，销售净利率为14%，2006年初所有者权益为39亿元人民币，2006年末所有者权益为45亿元人民币，则该企业2006年净资产收益率为( )。
A.3.00%
B.3.11%
C.3.33%
D.3.58%
【正确答案】：C
[答案解析]净资产收益率=净利润/[(期初所有者权益合计+期末所有者权益合计)/2]×100%，净利润=销售收入×销售净利率。
第65题
下列商业银行操作风险管理和控制措施中，属于风险缓释措施的是( )。
A 减少在不熟悉市场的交易
B 强化交易员限额交易制度
C 购买未授权交易保险
D 为操作风险分配资本金
【正确答案】：C
[答案解析]风险缓释的方案包括连续营业方案，保险和业务外包。
第66题
商业银行的核心竞争力是( )。
A 吸存放贷
B 支付中介
C 货币创造
D 风险管理
【正确答案】：D
[答案解析]常识，考生要熟悉。
第67题
绝对信用价差是指( )。
A.不同债券或贷款的收益率之间的差额
B.债券或贷款的收益率同无风险债券的收益率的差额
C.固定收益证券同权益证券的收益率的差额
D.以上都不对
【正确答案】：B
[答案解析]考查绝对信用的定义。
第68题
假设外汇交易部门年收益/损失如下，则该交易部门的经济增加值(EVA)为( )万元。 税后净利润经济资本乘数VAR(250，99%)资本预期收益率
万元12.51000万元20%
A.1000
B.500
C.-500
D.-1 000
【正确答案】：C
[答案解析]经济增加值EVA=税后净利润-经济资本×资本预期收益率。
第69题
以下是抵押贷款证券化的步骤，其顺序正确的是( )。
(1) 建立一个独立的SPV来发行证券，SPV与原始权益人实行“破产隔离”
(2) SPV负责向债务人收取每期现金流并将其转入购买抵押贷款证券的投资者账户
(3) SPV将出售抵押贷款证券的收益按合约转入原债权人的账户
(4) SPV购买抵押贷款证券化的资产组合(贷款池)
(5) 采用各种信用增级方法提高发行证券的信用等级
(6) 评级机构为资产池的资产提供信用评级
(7) SPV向投资者出售抵押贷款证券
A.(1)(5)(4)(6)(7)(2)(3)
B.(1)(5)(6)(7)(3)(2)(4)
C.(1)(4)(6)(5)(7)(3)(2)
D.(1)(4)(7)(2)(3)(5)(6)
【正确答案】：C
[答案解析]考生可以按照逻辑常识对比分析出结果。
第70题
某公司2006年销售收入为1亿元，销售成本为8000万元，2006年期初存货为450万元，2006年期末存货为550万元，则该公司2006年存货周转天数为( )天。
A.19.8
B.18.0
C.16.0
D.225
【正确答案】：D
[答案解析]存货周转天数=365/存货周转率，存货周转率=产品销售成本/[(期初存货+期末存货)/2]。
第71题
有A、B、C三种投资产品，其收益的相关系数如下： ABC
A1
B0.11
C0.8-0.81
若必须选择两个产品构建组合，则下列说法正确的是( )。
A.B、C组合是风险最佳对冲组合
B.A、C组合风险最小
C.A、B组合风险最小
D.A、C组合风险最分散
【正确答案】：A
[答案解析]BC是负相关的，因此可以构建对冲组合。AC组合的风险最大，因为它们的相关性很高。BC组合的风险最小，最分散。
第72题
ZETA信用风险分析模型中用采衡量流动性的指标是( )。
A.流动资产/总资产
B.流动资产/流动负债
C.(流动资产-流动负债)/总资产
D.流动负债/总资产
【正确答案】：B
[答案解析](流动资产-流动负债)/总资产为Altman的Z计分模型中用来衡量企业流动性的指标，注意辨析。
第73题
在持有期为2天、置信水平为98%的情况下，若所计算的风险价值为2万元，则表明该银行的资产组合( )。
A.在2天中的收益有98%的可能性不会超过2万元
B.在2天中的收益有98%的可能性会超过2万元、
C.在2天中的损失有98%的可能性不会超过2万元
D.在2天中的损失有98%的可能性会超过2万元
【正确答案】：C
[答案解析]风险价值是潜在的最大损失。
第74题
下列关于银行资产负债利率风险的说法，不正确的是( )。
A 当市场利率上升时，银行资产价值下降
B 当市场利率上升时，银行负债价值上升
C 资产的久期越长;资产的利率风险越大
D 负债的久期越长，负债的利率风险越大
【正确答案】：B
[答案解析]当市场利率上升时，银行负债价值下降。
第75题
以下关于商业银行风险的论述，正确的是( )。
A 商业银行的操作风险往往小于市场风险，因此商业银行应该更关注市场风险管理
B 商业银行的操作风险也可能带来巨亏，因此应当比市场风险更加充分重视
C 商业银行的各种类型的风险都可能带来巨大损失，都应当加以重视
D 以上都不对
【正确答案】：C
第76题
关于商业银行的业务外包的论述，不正确的是( )。
A 商业银行经营管理中的诸多操作或服务都可以外包
B 通过业务外包，商业银行也把相应的风险承担者转移给了外包商，商业银行从此不必对外包业务负任何直接或间接的责任
C 虽然业务可以外包，但是对于外包业务的可能的不良后果，商业仍然承担责任
D 过多的外包业务可能产生额外的操作风险或其他隐患
【正确答案】：B
[答案解析]商业银行对不良后果仍要承担责任。
第77题
下列关于风险的说法，正确的是( )。
A 对大多数银行来说，存款是最大、最明显的信用风险来源
B 信用风险只存在于传统的表内业务中，不存在于表外业务中
C 对于衍生产品而言，对手违约造成的损失一般小于衍生产品的名义价值，因此其潜在风险可以忽略不计
D 从投资组合角度出发，交易对手的信用级别下降可能会给投资组合带来损失
【正确答案】：D
[答案解析]A项中应为贷款而不是存款。B项中信用风险不仅存在于传统的表内业务中，也存在于表外业务中。对于衍生品而言，由于衍生品的名义价值通常非常巨大，潜在的风险是很大的，一旦运用不当，将极大地加剧银行所面临的风险。
第78题
下列关于贷款迁徙率指标计算的说法，不正确的是( )。
A 正常贷款迁徙率=(期初正常类贷款中转为不良贷款的金额+期初关注类贷款中转为不良贷款的金额)/(期初正常类贷款余额-期初正常类贷款期间减少金额+期初关注类贷款余额-期初关注类贷款期间减少金额)×100%
B 期初关注类贷款期间减少金额是指期初关注类贷款中，在报告期内，由于贷款正常收回、不良贷款处置或贷款核销等原因而减少的贷款
C 次级类贷款迁徙率：期初次级类贷款向下迁徙金额/(期初次级类贷款余额-期初次级类贷款期间减少金额)×100%
D 期初次级类贷款向下迁徙金额，是指期初次级类贷款中，在报告期末分类为可疑类的贷款余额
【正确答案】：D
[答案解析]期初次级类贷款向下迁徙金额，是指期初次级类贷款中，在报告期末分类为可疑类/损失类的贷款余额之和。
第79题
用VAR计算市场风险监管资本时，巴塞尔委员会规定乘数因子不得低于( )。
A 2
B 3
C 4
D 5
【正确答案】：B
第80题
商业银行划分了银行账户和交易账户之后，以下说法不正确的是( )。
A 有助于银行加强自身的风险管理
B 商业银行自营交易的盈亏将由暗变明
C 交易人员可以广泛进秘“寻利性交易”
D 交易员基本不可能再利用银行账户，将交易类证券转到投资类证券以隐瞒交易损失
【正确答案】：C
第81题
市场风险内部模型法的局限性不包括( )。
A 不能反映资产组合的构成及其对价格波动的敏感性
B 未涵盖价格剧烈波动等可能会对银行造成重大损失的突发性小概率事件
C 不能计量非交易业务中的市场风险
D 不能在不同业务和风险类别之间进行比较和汇总
【正确答案】：D
[答案解析]D项是市场风险内部模型的主要优点。
第82题
关于计量操作风险所需经济资本的标准法，将商业银行的所有业务划分为了几类产品线?( )
A 5类
B 6类
C 7类
D 8类
【正确答案】：D
第83题
健全完善我国商业银行内部控制体系应当包括那些内容?( )
A 强化内控意识，树立内控优先理念
B 完善激励约束机制
C 提高内控制度的执行力
D 以上都是
【正确答案】：D
[答案解析]考生要了解健全完善我国商业银行内部控制体系的内容。
第84题
股票S的价格为28元/股。某投资者花6.8元购得股票S的买方期权，规定该投资者可以在12个月后以每股35元的价格购买1股S股票。现知6个月后，股票S的价格上涨为40元，则此时该投资者手中期权的内在价值为( )元。
A 5
B 7
C -1.8
D 0
【正确答案】：A
[答案解析]内在价值一市场价格一执行价格。
第85题
经风险调整的资本收益率(RAROC)的计算公式是( )。
A RAROC=(收益-预期损失)/非预期损失
B RAROC=(收益-非预期损失)/预期损失
C RAROC=(非预期损失-预期损失)/收益
D RAROC=(预期损失-非预期损失)/收益
【正确答案】：A
[答案解析]略
第86题
下列关于交易账户的说法，不正确的是( )。
A 交易账户记录的是银行为了交易或规避交易账户其他项目的风险而持有的可以自由交易的金融工具和商品头寸
B 记入交易账户的头寸在交易方面所受的限制较多
C 银行应当对交易账户头寸经常进行准确估值，并积极管理该项投资组合
D 为交易目的而持有的头寸包括自营头寸、代客买卖头寸和做市交易形成的头寸
【正确答案】：B
[答案解析]记入交易账户的头寸必须在交易方面不受任何条款的限制。
第87题
下列关于金融风险造成的损失的说法，不正确的是( )。
A 金融风险可能造成的损失分为预期损失、非预期损失和灾难性损失
B 商业银行通常采取提取损失准备金和冲减利润的方式来应对和吸收预期损失
C 商业银行通常依靠中央银行救助来应对非预期损失
D 商业银行对于规模巨大的灾难性损失，一般需要通过保险手段来转移
【正确答案】：C
[答案解析]C项中应为通过资本金来应对非预期损失。
第88题
如果某商业银行资产为1000亿元，负债为800亿元，资产久期为6年，负债久期为4年，如果年利率从8%上升到8.5%，那么按照久期分析方法描述商业银行资产价值的变动：如果某商业银行资产为1000亿元，负债为800亿元，资产久期为6年，负债久期为4年，如果年利率从8%上升到 8.5%，那么按照久期分析方法描述商业银行资产价值的变动：下列关于商业银行流动性监管核心指标的说法，不正确的是( )。
A 流动性比例和超额备付金比率属于商业银行流动性监管核心指标
B 核心负债比例属于商业银行流动性监管核心指标
C 流动性缺口比率属于商业银行流动性监管核心指标
D 计算商业银行流动性监管核心指标应将本币和外币统一折合成本币计算
【正确答案】：D
[答案解析]应为按照本币和外币分别计算。
第89题
下列关于资本的说法，正确的是( )。
A 经济资本也就是账面资本
B 会计资本是监管部门规定的商业银行应持有的同其所承担的业务总体风险水平相匹配的资本
C 经济资本是商业银行在一定的置信水平下，为了应对未来一定期限内资产的非预期损失而应该持有的资本金
D 监管资本是一种完全取决于商业银行实际风险水平的资本
【正确答案】：C
[答案解析]账面资本是会计资本，经济资本是取决于风险水平的资本。
第90题
对于已反映在商业银行信用风险数据中的操作风险损失，在计算监管资本时，应当将其视为( )。
A 操作风险损失
B 信用风险损失
C 市场风险损失
D 以上都不对
【正确答案】：B
[答案解析]已反映在商业银行信用风险数据中的操作风险损失应当将其视为信用风险损失。
二、多选题
第1题
验证客户违约风险区分能力的常用方法有( )。
A CAP曲线与AR值
B ROC曲线与A值
C 二项分布检验
D 贝叶斯错误率
E P模型
【正确答案】：A,B,D
[答案解析]二项分布检验是对违约概率预测准确性进行检验的方法; C.P模型不是与国家风险计量有关的模型。
第2题
某3年期债券麦考利久期为2.3年，债券目前价格为105.00元，市场利率为 9%。假设市场利率突然上升到10%，则按照久期公式计算，该债券价格( )。
A 下降2.11%
B 下降2.50%
C 下降2.22元
D 下降2.625元
E 上升2.625元
【正确答案】：A,C
[答案解析]久期计算公式△P=-P×D×△y/(1+y)。
第3题
“9.11”事件给很多银行及企业造成了极大的损失，为应对此类事件，商业银行应当注意( )。
A 灾难备份
B 强制员工休假
C 审慎选择经营地址
D 制定应急和连续营业方案
E 购买保险
【正确答案】：A,C,D,E
[答案解析]B项对于损失于事无补。
第4题
根据《巴塞尔新资本协议》的定义，当( )发生时，债务人即被视为违约。
A 债务人已经破产并因此将不履行偿还银行债务
B 商业银行认定，除非采取追索措施，如变现抵押品(如果存在的话)，借款人可能无法全额偿还对商业银行的债务
C 债务人对于商业银行的实质性信贷债务逾期30天以上(含)
D 银行停止对债务人贷款计息
E 债务人申请破产并因此将延期偿还银行债务
【正确答案】：A,B,D,E
[答案解析]C项中的期限为90天。
第5题
信用风险组合模型包括( )。
A Credit Monitor
B Credit Metrics
C Credit Portfolio View
D Credit Risk+
E VAR
【正确答案】：B,C,D
[答案解析]信用风险模型包括以上三个，考生要注意。
第6题
某中国出口商将于3个月后收到货款100万美元，为规避汇率风险，该出口商可以在当前利用的金融衍生工具有( )。
A 远期外汇交易合约
B 货币期货
C 货币互换
D 期权
E 即期外汇交易
【正确答案】：A,B,C,D
[答案解析]即期外汇交易不能用来规避外汇风险，要通过衍生品进行对冲操作。
第7题
期权的价值由哪几部分组成?( )
A 时间价值
B 内在价值
C 执行价格
D 标地资产价格
E 无风险利率
【正确答案】：A,B
[答案解析]常识，考生要掌握。
第8题
下列关于VAR的说法，正确的有( )。
A 均值VAR度量的是资产价值的相对损失
B 均值VAR度量的是资产价值的绝对损失
C 零值VAR度量的是资产价值的相对损失
D 零值VAR度量的是资产价值的绝对损失
E VAR只用做市场风险计量与监控
【正确答案】：A,D
[答案解析]该题为记忆题目。
第9题
以下关于久期缺口的论述。正确的是( )。
A 当久期缺口为正时，如果市场利率下降，资产和负债的价值都会增加，资产价值的增加幅度大于负债价值的增加幅度，银行净值的市场价值上涨
B 当久期缺口为负时，如果市场利率下降，资产和负债的价值都会增加，资产价值的增加幅度大于负债价值的增加幅度，银行净值的市场价值上涨
C 当久期缺口为负时，如果市场利率上升，资产和负债的价值都会下降，资产价值的下降幅度小于负债价值的下降幅度，银行净值的市场价值上涨
D 当久期缺口为正时，如果市场利率上升，资产和负债的价值都会下降，资产价值的下降幅度小于负债价值的下降幅度，银行净值的市场价值上涨
E 当久期缺口为零时，银行净值的市场价值不受利率风险的影响
【正确答案】：A,C,E
[答案解析]对比五个答案，可知B、D错误。
第10题
根据无套利均衡原理，在0期为了计算某货币第2期到第3期的远期利率，应当首先知道的变量是( )。
A 银行间的短期利率水平
B 第0期到第1期的即期利率
C 第1期到第2期的远期利率
D 3年期的即期利率
E 市场在3期内的平均利率水平
【正确答案】：B,C,D
[答案解析]考查无套利均衡的计算，考生要熟悉。
第11题
个人客户评分方法中，信用局评分常用的风险评分是预测消费者( )。
A 违约风险的大小
B 开户后给商业银行带来潜在收益
C 破产风险的大小
D 坏账风险的大小
E 风险偏好
【正确答案】：A,D
[答案解析]B项是对客户的信用风险进行评估，不是预测收益;C项对个人而言，意义不大。
第12题
下列关于信用价差的说法，正确的有( )。
A 以无风险利率为基准的信用价差：贷款的收益率一对应的无风险债券的收益率
B 信用价差增加表明贷款信用状况恶化
C 信用价差减少表明贷款信用状况恶化
D 信用价差增加表明贷款信用状况改善
E 信用价差减少表明贷款信用状况改善
【正确答案】：A,B,E
[答案解析]信用价差增加表明贷款信用状况恶化。
第13题
商业银行流动性风险预警信号有( )。
A 商业银行所发行的股票价格下跌
B 所发行的可流通债券(包括次级债)的交易量—亡升且债券的买卖价差扩大
C 商业银行的外部评级上升
D 快速增长的资产的主要资金来源为市场大宗融资
E 债权人(包括存款人)提前要求兑付，造成支付能力出现不足
【正确答案】：A,B,D,E
[答案解析]评级上升，对商业银行有利。
第14题
市场风险内部模型的主要优点包括( )。
A 可以将不同业务、不同类别的市场风险用一个确切的数值来表示
B 能在不同业务和风险类别之间进行比较和汇总
C 将隐性风险显性化之后，有利于进行风险的监测、管理和控制 ’
D 风险价值具有高度的概括性，简明易懂
E 反映了资产组合的构成及其对价格波动的敏感性
【正确答案】：A,B,C,D
[答案解析]E项应为不能反映，这是市场风险内部模型的缺点之一。
第15题
常用的风险识别方法有( )。
A 专家调查列举法
B 高级计量法
C 情景分析法
D 分解分析法
E 制作风险清单
【正确答案】：A,C,D,E
[答案解析]常用的风险识别方法还有：失误树分析法、资产财务状况分析法。
第16题
建立高效的风险管理部门应当固守的两个基本准则是( )。
A 风险管理部门是财务部门的辅助机构
B 风险管理部门必须具备高度独立性
C 风险管理部门不具有或只具有非常有限的风险管理策略执行权
D 风险管理部门是风险管理策略的唯一执行部门
E 风险管理部门包含商业银行风险管理的所有核心要素
【正确答案】：B,C
[答案解析]A、D项表述错误。风险管理部门和财务部门是相互合作关系;集中型的风险管理部门包含商业银行风险管理的所有核心要素。
第17题
中国银监会评估国有商业银行和股份制商业银行的资产质量指标包括以下哪几项?( )
A 不良资产、贷款率
B 预期损失率
C 贷款风险迁徙
D 不良贷款拨备覆盖率
E 贷款损失准备充足率
【正确答案】：A,B,C,D,E
[答案解析]以上全部属于中国银监会评估国有商业银行和股份制商业银行的资产质量指标。
第18题
目前业界比较流行的高级计量法主要有( )。
A 基本指标法
B 计分卡(SCA)
C 损失分布法(LDA)
D 标准法
E 内部衡量法(IMA)
【正确答案】：B,C,E
[答案解析]高级计量法还包括：极值原理法(EVT);贝叶斯网络法(BBN)。
第19题
衡量风险的指标有( )。
A 方差
B 久期
C 凸度
D 在险价值(VAR)
E 期望收益
【正确答案】：A,B,C,D
[答案解析]考生要掌握这些指标。
第20题
商业银行的经营原则是( )。
A 盈利性
B 安全性
C 流动性
D 扩张性
E 竞争性.
【正确答案】：A,B,C
[答案解析]商业银行经营的三原则。
第21题
根据巴塞尔委员会的要求，在标准法中，商业银行的所有业务可划分成八大类银行产品线，包括( )。
A 支付和结算
B 资产管理
C 公司金融
D 贷款
E 零售银行业务
【正确答案】：A,B,C,E
[答案解析]《新资本协议》将商业银行的业务分为八个;公司金融、交易和销售、零售银行业务、商业银行业务、支付和结算、代理服务、资产管理和零售经纪。
第22题
下列关于风险预警方法的说法中，正确的有( )。
A 黑色预警法不引进警兆白变量，只考查警素指标的时间序列变化规律
B 蓝色预警法侧重定量分析
C 指数预警法利用警兆指标合成的风险指数进行预警
D 统计预警法对警兆与警素之间的相关关系进行时差相关分析
E 红色预警法重视定量分析与定性分析相结合
【正确答案】：A,B,C,D,E
[答案解析]本题综合考查了风险预警指标的特征。
第23题
个人住房抵押贷款涉及的风险主要包括( )。
A 经销商风险
B 假按揭风险
C 由于房产价值下跌导致超额押值不足
D 借款人的经济财务状况恶化的风险
E 国家对房市采取宏观调控策措施
【正确答案】：A,B,C,D
[答案解析]E是国家风险。
第24题
设计市场风险限额体系时应综合考虑的因素包括( )。
A 自身业务性质，规模和复杂程度
B 业务经营部门的过往业绩
C 工作人员的专业水平和经验
D 能够承担的市场风险水平
E 定价、估值和市场风险计量系统
【正确答案】：A,B,C,D,E
[答案解析]做这类“综合”性题目，只要与题干有关的，都应该选上。
第25题
目前业界比较流行的高级计量法主要有( )。
A 基本指标法
B 计分卡(SC
C 损失分布法(LD
D 标准法
E 内部衡量法(IM
【正确答案】：B,C,E
[答案解析]高级计量法还包括：极值原理法(EVT);贝叶斯网络法(BBN)。
第26题
监管当局在判断交易账户按模型计值方法是否审慎时，应考虑的因素包括( )。
A 高级管理层应该了解交易账户中按模型计值的项目，并认识到在风险报告或经营业绩报告中，按模型计值所产生的不确定性及其影响程度
B 在可能的范围内，市场参数应该是可以找到来源的，并与市场价格的变化相一致
C 在可能的情况下，应该使用对某种产品通用的计值方法
D 如果是银行自身开发的模型，模型应该建立在适当的假定基础上，并请独立、合格的外部机构对模型进行评价
E 应该有正式的变化控制程序和模型的备份，并定期用于对计值情况进行测试
【正确答案】：A,B,C,D,E
[答案解析]以上因素都应考虑。
第27题
衡量风险的指标有( )。
A 方差
B 久期
C 凸度
D 在险价值(VA
E 期望收益
【正确答案】：A,B,C,D
[答案解析]考生要掌握这些指标。
第28题
下列关于银行利率风险的说法，正确的有( )。
A 如果银行以短期存款作为长期固定利率贷款的融资来源，则存在重新定价风险
B 如果银行以长期固定利率存款作为长期浮动利率贷款的融资来源，则存在重新定价风险
C 如果银行利息收入和利息支出所依据的基准利率变动不一致，则存在基准风险
D 如果银行利息收入和利息支出依据相同的基准利率，该利率波动剧烈，则存在基准风险
E 如果利率变动对存款人或借款人有利，则银行存在期权性风险
【正确答案】：A,B,C,E
[答案解析]在利息收入和利息支出所依据的基准利率变动不一致的情况下，虽然资产、负债和表外业务的重新定价特征相似，但是因其现金流和收益的利差发生了变化，也会对银行的收益或内在价值或内在经济价值产生不利的影响。
第29题
下列关于久期的说法，正确的有( )。
A 久期也称持续期
B 久期是对金融工具的利率敏感程度或利率弹性的直接衡量
C 久期的数学公式为DP÷Dy=D×P÷(1÷
D 久期是以未来收益的现值为权数计算的现金流平均到期时间
E 某一金融工具的久期等于金融工具各期现金流发生的相应时间乘以各期现值与金融工具现值的商
【正确答案】：A,B,D,E
[答案解析]C久期公式有三个：DP+Dy=-DP÷(1+y);
可近似写作△P=-P×D×△y÷(1+y);
后两个公式更方便计算。
第30题
下表是某机构总结的银行业从业人员资格认证考试辅导教材《风险管理》一书中的内部评级法要点(N/A表示无信息)。

则下列说法正确的有( )。
A．(A)又可以称为非零售暴露
B．(A)无期限调整，(B)有期限调整
C．(C)与(D)的划分依据是对商业银行内部评级法依赖程度的不同
D．(C)与(D)都必须估计的风险因素是违约损失率
E．对于(B)，只要商业银行决定实施内部评级法，就必须自行估计违约概率和违约损失率
【正确答案】：A,C,E
[答案解析]一共有两类暴露：(B)是零售暴露，(A)自然可以成为非零售暴露。从直观上判断，公司、主权等大方面的风险暴露是有期限去调整的，而零售暴露因为简单零散，无期限调整，初级法不要求估计违约损失率，高级法要求估计违约损失率。
三、判断题
第1题
公允价值是指在评估基准日，自愿的买卖双方在知情、谨慎、非强迫的情况下通过公平交易资产所获得的资产的预期价值。( )
【正确答案】：　X
[答案解析]这是市场价值的概念，并非公允价值的概念。
第2题
《巴塞尔新资本协议》的信用风险评级标准法要求对于缺乏外部评级的公司类债权统一给予100%的风险权重。( )
【正确答案】：　√
[答案解析]《巴塞尔新资本协议》的信用风险评级标准法要求对于缺乏外部评级的公司类债权统一给予100%的风险权重。
第3题
某商业银行资产总额为300亿元，风险加权资产总额为200亿元，资产风险敞口为230亿元，预期损失为4亿元，则该商业银行的预期损失率为1.74%。( )
【正确答案】：　√
[答案解析]预期损失率=预期损失/资产风险敞口×100%=4÷230×100%=1.74%。
第4题
在投资组合有效前沿的任意两个投资组合的线性组合可能会位于该有效前沿的西北方。( )
【正确答案】：　X
[答案解析]投资组合有效前沿的任意两个投资组合的线性组合都位于其右边，所以不可能位于该有效前沿的西北方。
第5题
商业银行法律或合规部门不需接受内部审计部门的审计。( )
【正确答案】：　X
[答案解析]法律或合规部门特别需要处理好与内部审计等部门的关系，也要接受它的审计。
第6题
新发生不良贷款的内部原因包括违反贷款“三查”制度、地方政府行政干预、违反贷款授权授信规定和银行员工违法。( )
【正确答案】：　X
[答案解析]地方政府行政干预为外部原因。
第7题
某公司2006年流动资产合计2000万元，其中存货500万元，应收账款500万元，流动负债合计1600万元，则该公司2006年速动比率为1。( )
【正确答案】：　X
[答案解析]速动比率=速动资产/流动负债合计=(2000-500)/1600=0.94，速动资产=流动资产-存货。
第8题
某商业银行资产总额为300亿元，风险加资产总额为200亿元，资产风险敞口为230亿元，预期损失为4亿元，则该商业银行的预期损失率为1.74%。( )
【正确答案】：　√
[答案解析]预期损失率=预期损失/资产风险敞口×100%=4/230×100%=1.74%。
第9题
评价内容是客户违约后特定债项损失大小。( )
【正确答案】：　X
[答案解析]评价内容是偿债能力和偿债意愿。
第10题
商业银行公司治理的核心是在所有权、经营权分离的情况下，为妥善解决委托一代理关系而提出的董事会、高管层组织体系和监督制衡机制。( )
【正确答案】：　√第11题
客户评级与债项评级是反映信用风险水平的两个维度，同一个债务人的不同债项可能会有不同的债项评级，同样，同一个债务人也会对应不同的信用评级。( )
【正确答案】：　X
第12题
贷款定价所包含的成本包括资金成本、经营成本、风险成本和资本成本。资本成本主要是指商业银行的股权成本，资金成本主要指商业银行负债的债务成本。( )
【正确答案】：　X
[答案解析]资本成本主要是指用来覆盖该笔贷款的信用风险所需要的经济资本。
第13题
银监会提出的银行监管理念包括管法人、管风险、管内控。( )
【正确答案】：　√
第14题
在风险监管的内容和要素的表述中，公司治理与公司管理具有相同的内涵。( )
【正确答案】：　X
[答案解析]公司治理的内涵大于公司管理，二者不能等同。
第15题
某银行2006年末可疑类贷款余额为400亿元，损失类贷款余额为200亿元，各项贷款余额总额为40000亿元，若要保证不良贷款率低于3%，则该银行次级类贷款余额最多为600亿元。( )
【正确答案】：　√


本主题由 根深叶茂2011 于 2015-5-27 17:20 审核通过