2015年银行业初级资格考试《风险管理》考前自测题及答案（一）

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单项选择题
1．下列关于金融风险造成的损失的说法，错误的是（）。
A．金融风险可能造成的损失可以分为三种：预期损失、非预期损失和灾难性损失
B．商业银行通常采取提取损失准备金和冲减利润的方式来应对和吸收预期损失
C．商业银行通常用存款来应对非预期损失
D．商业银行时于规模巨大的灾难性损失，一般需要通过保险手段来转移
2．现代金融理论的发展和新的风险评估技术为风险管理提供了有力的支持，下列关于现代金融理论和风险评估技术盼说法，错误的是（）。
A．1990年诺贝尔经济学奖得主哈瑞。马柯维茨于20世纪50年代提出的不确定条件下的证券组合理论是现代风险分散化思想的重要基石
B．威廉。夏普在1964年的论文中提出了资本资产定价模型（CAPM），揭示了在一定条件下资产的风险溢价、系统风险和非系统风险的定景关系
C．1973年，费雪。布莱克、麦隆。舒尔茨、罗伯特。默顿成功推导出欧式期权定价的一般模型
D．《巴塞尔新资本协议》提倡应用VaR方法计量信用风险
3．全面风险管理体系有三个维度，下列选项不属于这三个维度的是（）。
A．企业的资产规模
B．企业的目标
C．全面风险锊理要素
D．企业的各个层级
4．下列关于信用风险的说法，正确的是（）。
A．对大多数银行来说，存款是最大、最明显的信用风险来源
B．信用风险只存在于传统的贷款、债券投资等表内业务中，不存在于信用担保、贷款承诺等表外业务中
C．衍生产品由于信用风险造成的损失不大，潜在风险可以忽略不计
D．从投资组合角度出发，交易对手的信用级别下降可能会给投资组合带来损失
5．下列关于流动性风险的说法，错误的是（）。
A．流动性风险与信用风险、市场风险和操作风险相比，形成的原因单一，通常被视为独立的风险
B．流动性风险包括资产流动性风险和负债流动性风险
C．流动性风险对商业银行来说，指商业银行无力为负债的减少和/或资产的增加提供融资而造成损失或破产的风险
D．大量存款人的挤兑行为可能会能会使商业银行面临较大的流动性风险
6．下列关于国家风险的说法，正确的是（）。
A．国家风险可以分为政治风险、社会风险和经济风险
B．在同一个国家范围内的经济金融活动也存在国家风险
C．在国际金融活动中，个人不会遭受到国家风险所带来的损失
D．国家风险通常是由债权人所在国家的行为引起的，它超出了债务人的控制范围
7．缺口分析和久期分析采用的都是（）敏感性分析方法。
A．利率
B．汇率
C．股票价格
D．商品价格
8．大量存款人的挤兑行为可能会导致商业银行面临（）危机。
A．流动性
B．操作
C．法律
D．战略
9．下列关于风险管理策略的说法，正确的是（）。
A．对于由相互独立的多种资产组成的资产组合，只要组成的资产个数足够多，其系统性风险就可以通过分散化的投资完全消除
B．风险补偿是指事前（损失发生以前）对风险承担的价格补偿
C．风险转移是管理利率风险、汇率风险、股票价格风险和商品价格风险非常有效的办法
D．风险规避可分为保险转移和非保险转移
10．经风险调整的资本收益率（RAROC）的计算公式是（）。
A．RAROC＝（收益一预期损失）÷非预期损失
B．RAROC＝（收益一非预期损失）÷预期损失
C．RAROC＝（非预期收益一预期收益）÷收益
D．RAROC＝（预期损失一非预期损失）÷收益
               
          11．对于操作风险，商业银行可以采取的风险加权资产计算方法不包括（）。
A．标准法
B．基本指标法
C．内部模型法
D．高级计量法
12．下列关于收益计量的说法，正确的是（）。
A．卡H对收益是对投资成果的直接衡量，反映投资行为得到的增值部分的绝对量
B．资产多个时期的对数收益率等于其各个时期对数收益率之和
C．资产多个时期的百分比收益率等于其各时期百分比收益率之和
D．盯分比收益是绝对收益
13．下列关于二资本的说法，正确的是（）。
A．经济资本也就是账面资本
B．会计资本是监管部门规定的商业银行应持有的同其所承担的业务总体风险水平相匹配的资本
C．经济资本是商业银行在一定的置信水平下，为了应对未来一定期限内资产的非预期损失而应该持有的资金
D．监管资本是一种完全取决于商业银行实际风险水平的资本
14．下列关于商业银行风险管理模式经历的四个发展阶段的说法，不正确的是（）。
A．资产风险管理模式阶段，商业银行的风险管理主要偏重于资产业务的风险管理，强调保证商业银行资产的流动性
B．负债风险管理模式阶段，西方商业银行由积极性的主动负债变为被动负债
C．资产负债风险管理模式阶段，重点强调对资产业务、负债业务风险的协调管理，通过匹配资产负债结构、经营目标互相替换和资产分散，实现总量平衡和风险控制
D．全面风险管理模式阶段，金融衍生产品、金融工程学等一系列专业技术逐渐应用于商业银行的风险管理
15．下列关于结算风险的说法，不正确的是（）。
A．结算风险是信用风险的一种
B．结算风险在外汇交易中不常出现
C．赫斯塔特银行的破产产生大量结算风险
D．结算风险是指交易双方在结算过程中，一方支付了合同资金但另一方发生违约的风险
16．下列降低风险的方法中，（）只能降低非系统性风险。
A．风险分散
B．风险转移
C．保险转移
D．非保险转移
17．假定股票市场一年后可能出现5种情况，每种情况所对应的概率和收益率如下表所示：概率0．05 0．20 0．15 0．25 0．35 收益率50% 15% －l0% －25% 40% 则一年后投资股票市场的预期收益率为（）%。
A．18．25
B．27．25
C．1 1．25
D．11．75
18．我国对商业银行资本充足率的计算依据2004年银监会发布的《商业银行资本充足率管理办法》。它以l988年资本协议为基础，按照审慎的原则确定了商业银行资本充足率计算方法。商业银行资本充足率不得低于8%，核心资本充足率不得低于4%。资本充足率的计算公式为（）。
A．资本充足率＝（资本一扣除项）÷（操作风险加权资产＋12．5×市场风险资本要求）
B．资本充足率＝资本÷（信用风险加权资产＋8×市场风险资本要求）
C．资本充足率＝（资本一扣除项）÷（信用风险加权资产＋8×市场风险资本要求）
D．资本充足率＝（资本一扣除项）÷（信用风险加权资产＋12．5×市场风险资本要求）
19．（）是商业银行在经营管理活动中逐步形成的风险管哩理念、哲学和价值观，通过商业银行的风险管理战略、风险管理制度以及广大员工的风险管理行为表现出来的一种企业文化。
A．内部控制制度
B．公司治理
C．风险文化
D．战略管理
20．内部审计的主要内容不包括（）。
A．风险状况及风险识别、计量、监控程序的适用性和有效性
B．会计记录和财务报告的准确性和可靠性
C．内部控制的健全性和有效性
D．适时修订规章制度和操作规程使其符合法律和监管要求
               
          答案解析
1．C｢解析｣非预期损失要用经济资本金补偿。

2．D｢解析｣《巴塞尔新资本协议》提倡应用VaR方法计量市场风险，而不是信用风险。

3．A｢解析｣全面风险管理体系有三个维度，第一维是企业的目标，第二维是全面风险管理要素，第三维是企业的各个层级。

4．D｢解析｣对大多数商业银行来说，贷款是最大、最明显的信用风险来源，故A选项说法不正确。信用风险既存在于传统的贷款、债券投资等表内业务中，也存在于信用担保、贷款承诺等表外业务中，还存在于衍生产品交易中，故B选项说法不正确。衍生产品因信用风险造成的损失一般小于其名义价值，但由于衍生产品的名义价值通常十分巨大，因此潜在的风险不容忽视，故C选项说法不正确。交易对手信用评级的下降可能会给投资组合带来损失，故D选项说法正确。

5．A｢解析｣流动性风险与信用风险、市场风险和操作风险相比，形成的原因更加复杂和广泛，通常被视为一种综合性风险。流动性风险包括资产流动性风险和负债流动性风险，故B选项说法正确。

流动性风险是指商业银行无力为负债的减少和/或资产的增加提供融资而造成损失或破产的风险，故C选项说法正确。商业银行随时持有的、用于支付需要的流动资产只占负债总额的很小部分，如果商业银行的大量债权人同时要求兑现债权，例如出现大量存款人的挤兑行为，商业银行就可能面临流动性危机，故D选项说法正确。

6．A｢解析｣国家风险发生在国际经济金融活动中，在同一个国家范围内的经济金融活动不存在国家风险；在国际经济金融活动中，不论是政府、商业银行、企业还是个人，都可能遭受国家风险所带来的损失。国家风险通常是由债务人（而非债权人）所在国家的行为引起的，它超出了债权人（而非债务人）的控制范围，故D选项说法不正确。

7．A｢解析｣缺口分析和久期分析采用的都是利率敏感性分析方法，故A选项符合题意。

8．A｢解析｣商业银行随时持有的、用于支付需要的流动资产只占负债总额的很小部分，如果商业银行的大量债权人同时要求兑现债权，例如出现大量存款人的挤兑行为，商业银行就可能面临流动性危机。

9．B｢解析｣对于由相互独立的多种资产组成的资产组合，只要组成资产的个数足够多，其非系统性风险就可以通过分散化的投资完全消除，而系统性风险无法通过分散化投资来消除，故A选项说法不正确。风险补偿主要是指事前（损失发生以前）对风险承担的价格补偿，故B选项说法正确。风险转移是指通过购买某种金融产品或采取其他合法的经济措施将风险转移给其他经济主体的一种风险管理办法，故C选项说法不正确。风险转移可分为保险转移和非保险转移，而风险规避是指商业银行拒绝或退出某一业务或市场，以避免承担该业务或市场具有的风险，风险规避没有类似风险转移的分类方法，故D选项说法不正确。

10．A｢解析｣经风险调整的资本收益率RAROC＝（收益一预期损失）÷经济资本（或非预期损失）。故A选项正确，B、C、D选项不正确。

11．C｢解析｣对于操作风险，商业银行可以采用基本指标法、标准法或高级计量法。内部模型法是计算市场风险加权资产的方法，故C选项符合题意，A、B、D选项不符合题意。

12．B｢解析｣绝对收益是对投资成果的直接衡量，反映投资行为得到的增值部分的绝对量，故A选项说法不正确。当考虑多个时期的资产收益时，因为存在单利和复利的差异，多个时期的收益率不是每个时期的百分比收益率的简单累加，故C选项说法不正确。百分比收益率衡量的是相对收益，故D选项说法不正确。资产多个时期的对数收益率等于其各时期对数收益率之和，故B选项说法正确。

13．C｢解析｣经济资本是指商业银行用于弥补非预期损失（而非预期损失）的资本，监管资本是监管部门规定的商业银行应持有的同其所承担的业务总体风险水平相匹配的资本，是监管当局针对商业银行的业务特征按照统一的风险资本计量方法计算得出的。以监管资本为基础计算的资本充足率，是监管当局限制商业银行过度风险承担行为、保障市场稳定运行的重要：工具会计资本也就是账面资本，等于金融机构合并资产负债表中资产减去负债后的所有者权益，包括实收资本或普通股、优先股等。，它属于会计概念，并不作为监管当局的限制工具。

14．B｢解析｣负债风险管理模式阶段，社会对商业银行的资金需求极为旺盛，为了扩大资金来源，满足商业银行流动性需求，同时避开金融监管的限制，西方商业银行变被动负债为积极性的主动负债，故B选项说法不正确。

15，B｢解析｣结算风险在外汇交易中经常出现。

16．A｢解析｣风险分散是指通过多样化的投资来分散和降低风险的方法，只能降低非系统性风险。

17．1）｢解析｣预期收益率＝0．05×50%＋0．20×15%＋0．15×（一10%）＋0．25×（一25%）＋0．35×40%：ll．75%。

18．D｢解析｣新协议将资本充足率定义为：资本充足率＝（资本一扣除项）÷（信用风险加权资产＋12． 5 X市场风险资本要求）。

　
观，是通过商业银行的风险管理战略、风险管理制度以及广大员工的风险管理行为二表现出来的一种企业文化。风险文化一般由风险管理理念、知识和制度三个层次组成，其中风险管理理念是精神核心。

20．D｢解析｣识记内部审计的主要内容。