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发表于 2015-10-22 10:13:00
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一、判断题
1．【答案】A。解析：借款需求与借款目的的区别在于：借款需求是指公司为什么会出现资金短缺并需要借款，原因可能是由于长期性资本支出、季节性存货、应收账款增加等导致现金短缺。公司的借款需求可能是多方面的。而借款目的主要是指借款的用途，一般来说，长期贷款用于融资的目的，短期贷款则用于短期融资的目的。
2．【答案】B。解析：银行内部资源分析不仅要将自身已有资源与营销需求相比较，确定自身优劣势，还要进一步将银行自身优劣势与主要竞争对手的优劣势进行比较，以确定自身具备较大营销优势的范围。
3．【答案】B。解析：为防范风险，担保人担保债权不得超过提供的抵押品的价值。
4．【答案】A。解析：由于目标客户的选择实际上是一个市场定位问题，而市场定位又是一个市场细分的问题，因此选择目标客户就要选择细分市场，瞄准客户群。
5．【答案】A。解析：保证人管理中，银行在分析保证人的保证实力时，对保证人的评估方法和对借款人的评估方法相同。保证人的财务状况，如现金流量、或有负债、信用评级等情况的变化直接影响其担保能力。银行应以同样的管理措施对待借款人和保证人。
6．【答案】B。解析：信贷资金运动与财政资金、企业自有资金和其他资金不同，是二重支付、二重归流的资金运动。
7．【答案】A。解析：盈利能力分析中，成本费用利润率是借款人利润总额与当期成本费用的比率，反映每元成本费用支出带来的利润总额。它越大，说明同样的成本费用能取得更多利润．或取得同样利润只需花费较少的成本费用，因而该指标越大越好。
8．【答案】B。解析：自营贷款期限最长一般不得超过10年，不是15年。
9．【答案】B。解析：客户为获得低融资成本、增加短期支付能力及得到长期金融支持等利益而产生的贷款动机称为理性动机；感性动机是指为获得影响力、被银行所承认、欣赏、被感动等情感利益而产生的购买动机。
10．【答案】A。
11．【答案】A。解析：销售阶段的核心是市场，这包括销售给谁、怎样销售、以什么条件销售等内容。
12．【答案】B。解析：商业银行不可以接受所有权、使用权不明或有争议的财产。
13．【答案】B。解析：市场环境分析的基本方法是SWOT分析方法。
【专家点拨】银行主要采用SWOT分析方法对其内外部环境进行综合分析。其中，S(Strength)表示优势，W(Weak)表示劣势，O(Opportunity)表示机遇，T(Threat)表示威胁。SWOT分析法就是按上述的四个方面对银行所处的内外部环境进行分析。并结合机遇与威胁的可能性和重要性。制定出切合银行实际的经营目标和战略。
14．【答案】A。解析：在经济周期达到低点时，企业之间的竞争程度达到最大。
15．【答案】A。解析：作为贷款发放的重要先决条件。通常在借款合同内加以规定。银行必须按照借款合同的规定，逐条核对是否已完全齐备或生效，以确保贷款发放前符合所有授信批准的要求，落实全部用款前提条件。
16．【答案】A。解析：处于启动阶段的行业年增长率可以达到100%以上；处于成长阶段的行业通常年增长率会超过20%；处于成熟阶段的行业增长较为稳定，一般年增长率在5%～10%之间。处于衰退阶段的行业的共同点是销售额在很长时间内都是处于下降阶段。
17．【答案】B。解析：比率分析法是在同一张财务报表的不同项目之间、不同类别之间，或在两张不同财务报表如资产负债表和损益表的有关项目之间作比较．用比率来反映它们之间的关系．以评价客户财务状况和经营状况好坏的一种方法。比率分析法是最常用的一种方法。
18．【答案】B。解析：地区分离：有的商业银行设立地区信贷审批中心。负责某个地区辖内机构超权限的贷款审批，旨在通过地区分离、异地操作来保证贷款审批的独立性。
19．【答案】A。解析：年数总和法，年折旧率=(折旧年限一已使用年限)÷[折旧年限×(1+折旧年限)÷2]，年折旧额：(固定资产原值一预计净残值)×年折旧率。
20．【答案】A。
二、单项选择题
21．【答案】C。解析：担保是由担保人(银行)向债权人(受益人)保证的行为。
22．【答案】B。解析：区域信贷资产质量是对区域信贷风险状况的直接反映，它是衡量内部风险最重要的指标。信贷资产质量好，则表明该区域信贷风险低。
23．【答案】B。解析：信贷中台部门包括信贷管理部门、风险管理部门、合规部门、授信执行部门等。个人贷款业务部门属于信贷前台部门。
24．【答案】B。解析：贷款项目评估的目的是剔除项目可行性研究报告中的各种非客观因素，为银行贷款决策提供依据。
25．【答案】C。解析：不能按期归还贷款的，借款人应当在贷款到期E1之前，向银行申请贷款展期，是否展期由银行决定。
26．【答案】C。解析：渗透定价策略采用很低的初始价格打开销路，以便尽早占领较大的市场份额，树立品牌形象后．再相应地提高产品价格，从而保持一定的盈利性。这也被称为“薄利多销定价策略”。如果存在以下一个或多个条件时，应慎重考虑采用该策略：①新产品的需求价格弹性非常大；②规模化的优势可以大幅度节约生产或分销成本；③产品没有预期市场，不存在潜在客户愿意支付高价购买该产品。
【专家点拨】对于银行产品的定价，至少要有三个目标：①产品如何能够被市场和消费者认可；②如何扩大市场份额和占有率；③利润如何转化，即盈利。
同时．考生也要熟悉常见的几种定价策略：①高额定价策略；②渗透定价策略；③关系定价策略。并且要对每一种定价策略的具体内容，例如本题，可能不会直接考查每一种定价策略的定义，具体包含的内容这种纯记忆性的内容．但是会变一个花样。给出几种具体的表现让考生来判断到底是属于哪一种定价策略。只有对知识点掌握的熟练了．才能做到举一反三。
27．【答案】C。解析：初次面谈中，抵押品的可接受性可从其种类、权属、价值、变现难易程度等方面考察。而抵押品越容易转让．其变现性越强。
28．【答案】D。解析：D属于银行市场营销活动的政治与法律环境。
29．【答案】A。解析：国内生产总值及其增长率、固定资产投资规模、劳动生产率、资金利润率及城市化水平等指标都可以反映一个区域的经济发展水平。区域国内生产总值越高、劳动生产率越高，该区域的经济发展水平越高。
30．【答案】C。解析：重置或改进部分固定资产需要从公司的内部和外部进行融资，并且由于这种支出属于资本性支出．因此是长期融资．故只有C符合题意。
31．【答案】D。解析：从资产负债表看，季节性销售增长、长期销售增长、资产效率下降可能导致流动资产增加。固定资产重置及扩张、长期投资可能导致长期资产的增加。
32．【答案】B。解析：大型、特大型企业或企业集团是一国国民经济的重要支撑者和贡献者，是政府主抓的对象．且这类企业对资金的需求十分庞大，对银行扩展自身市场份额具有很大作用，因此是商业银行重点争取的客户。
【专家点拨】虽然题目中所说的那些企业理所当然地成为各商业银行争相夺取的重点客户。但是，随着市场竞争的日趋激烈．蓬勃发展的中小私营企业对商业银行的融资需求也在不断增加。相对而言，中小企业的资金运行特点是额度小、需求急、周转快，商业银行应针对这些特点，修改并完善信贷管理制度，以适应中小企业的需求。
总之．考生既要注意到大型和特大型企业的重要性，也不能忽视了中小企业的快速发展。
33．【答案】D。解析：我国间接融资比重较大，传统上是以商业银行为主的融资格局，资本市场的发展相对滞后．从而使全社会的信用风险集中积聚到商业银行中，导致银行的不良资产。故D选项错误。
34．【答案】B。解析：用于衡量目标区域流动性状况的指标主要是和信贷业务密切相关的流动比率、存量存贷比率、增量存贷比率。
35．【答案】B。解析：处于成长阶段的行业，产品价格下降的同时产品质量却取得了明显提高，销售大幅增长。由于销售大幅提高、规模经济的效应和生产效率的提升，利润转变成正值。
【专家点拨】根据行业发展各阶段的特点，主要是分为启动或初级阶段、成长阶段、成熟阶段、衰退阶段。每个阶段都有各自显著的特点，虽然本题是考查了关于成长阶段的特点，但是对于其他几个阶段的特点考生同样要掌握。
36．【答案】D。解析：按照净现值法，贷款价值的确定主要依据对未来净现金流量的贴现值，这样，贷款组合价值的确定将包括贷款的所有预期损失．贷款盈利的净现值也会得到确认。
37．【答案】A。解析：借款人不能按期归还贷款时，应当在贷款到期日之前，向银行申请贷款展期。是否展期由银行决定。借款人申请贷款展期，应向银行提交展期申请，其内容包括：展期理由、展期期限，以及展期后的还本、付息、付费计划、拟采取的补救措施。因此，A为正确选项。
38．【答案】C。解析：损失类贷款就是大部分或全部发生损失，即在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序之后．本息仍然无法收回的或只能极少部分收回的贷款。因此，C为正确选项。
39．【答案】C。解析：保证人和债权人应当在合同中约定保证责任期间，双方没有约定的，从借款企业偿还借款的期限届满之日起的6个月内。债权银行应当要求保证人履行债务，否则保证人可以拒绝承担保证责任。因此C为正确选项。
40．【答案】A。解析：所谓和解，是指人民法院受理债权人提出的破产申请后3个月内，债务人的上级主管部门申请整顿．经债务人与债权人会议就和解协议草案达成一致，由人民法院裁定认可而中止破产程序的制度。因此．A为正确选项。
41．【答案】D。解析：通常根据币种的不同将利率分为本币贷款利率和外币贷款利率。
【专家点拨】贷款利率主要有本币贷款利率和外币贷款利率；浮动利率和固定利率；法定利率、行业公定利率和市场利率三种。
其中，浮动利率和固定利率是按照借贷关系持续期内利率水平是否变动来划分的。
考生需要搞清楚这几种利率的名称．不要被干扰项所迷惑。
42．【答案】B。解析：金融企业应于每年2月20日前向同级财政部门和银监会或属地银监局报送上年度批量转让不良资产情况报告。
43．【答案】A。解析：我国计算利息的传统标准为分、厘、毫。
44．【答案】C。解析：短期流动资金贷款均为固定利率贷款，即执行合同利率。
45．【答案】D。解析：超货币供给理论出现于二十世纪六七十年代。
46．【答案】B。解析：短期贷款通常采取一次还清贷款的还款方式。
47．【答案】B。解析：信贷资金运动的基础是社会产品的再生产。
48．【答案】C。解析：市场细分就是指银行把公司信贷客户按一种或几种因素加以区分，使区分后的客户需求在一个或多个方面具有相同或相近的特征。以便确定客户政策。
49．【答案】B。解析：追随式定位是指某行可能由于某种原因，如刚刚开始经营，刚刚进入市场，资产规模中等，分支机构不多，没有能力向主导型的银行进行强有力的冲击和竞争。这类银行往往采用追随方式效仿主导银行的营销手段。
【专家点拨】定位的选择需要是按照公司信贷产品的市场规模、产品类型、技术手段等因素来划分，主要可以分为主导式定位、追随式定位和补缺式定位三种。
50．【答案】C。解析：充足性原则是指商业银行应当随时保持足够弥补贷款内在损失的准备金。
51．【答案】B。解析：处于成长阶段的行业通常年增长率会超过20%。
52．【答案】C。解析：客户经理制是建立现代化银行公司信贷营销体系的核心要素和重要保证。
53．【答案】D。解析：银行产品已滞销并趋于淘汰的时期是衰退期。这个阶段的特点是：市场上出现了大量的替代产品，许多客户减少了对老产品的使用，产品销售量急剧下降，价格也大幅下跌，银行利润日益减少。
54．【答案】A。解析：根据亚当·斯密的理论，银行的资金来源主要是同商业流通有关的闲散资金，都是临时性的存款，银行需要有资金的流动性，以应付预料不到的提款需要。因此。最好只发放以商业行为为基础的短期贷款．因为这样的短期贷款有真实的商业票据为凭证作抵押，带有自动清偿性质。因此这种贷款理论被称为“真实票据理论”。
55．【答案】D。解析：贷款展期的审批与贷款的审批一样，实行分级审批制度。
56．【答案】D。解析：折现率为15%的第一至第四年的折现系数分别为0．87、0．756、0．658、0．572，本项目的财务净现值=100+30×0．87+40×0．756+40×0．658+40×0．572=5．54(万元)。
57．【答案】C。解析：贷款执行阶段的操作程序：借款人按合同要求提交提款申请和其他有关资料；银行受理借款人提款申请书；签订贷款合同；有关用款审批资料按内部审批流程经有权签字人签字同意；按账务处理部门的要求提交审批及相关用款凭证办理提款手续：所提贷款款项入账后，向账务处理部门索取有关凭证，入档案卷保存；建立台账并在提款当日记录；如果借款人、保证人均在同一地区，在其信贷登记系统登记，经审核后进行发送：如为自营外汇贷款还需填写“国内外汇贷款债权人集中登记表”、“国内外汇贷款变动反馈表”并向国家外汇管理局报送。
58．【答案】B。解析：中长期利率实行一年一定。
【专家点拨】短期贷款利率(期限在1年以下，含1年)，按贷款合同签订日的相应档次的法定贷款利率计息。贷款合同期内。遇利率调整不分段计息。
59．【答案】B。解析：浮动利率是指借贷期限内利率随物价、市场利率或其他因素变化相应调整的利率。故本题答案选B。
60．【答案】D。解析：衰退阶段行业的销售、利润和现金流有以下特点：销售，通常以较为平稳的速度下降，但在一些特殊行业中有可能出现快速下降。利润，慢慢地由正变为负。现金流，先是正值，然后慢慢减小，现金流维持在正值的时间跨度一般长于利润的时间跨度。
61．【答案】D。解析：20000×0．0002×360=1440(元)。
62．【答案】D。解析：真实票据理论的局限性在于：首先，这一理论没有认识到活期存款余额的相对稳定性，即在活期存款的存取之间，总会有一个相对稳定的资金余额可用于发放长期贷款，而是将银行资产过多地集中于盈利性很差的短期自偿性贷款上；其次，这一理论忽视了贷款需求的多样性；此外，它还忽视了贷款自偿性的相对性．即在经济衰退时期，即便是真实票据作抵押的商业性贷款，也会出现缺乏偿还性的情况，从而增加了银行的信贷风险。
63．【答案】D。解析：成长阶段的企业如果发展过于迅速，对现金的需求较大，而且在增长速度放缓到相对平稳的水平之前并不一定会有能力偿还任何营运资本贷款和固定资产贷款。
64．【答案】B。解析：效率比率主要包括总资产周转率、固定资产周转率、应收账款回收期、存货持有天数、资产收益率、所有者权益率等。
65．【答案】D。解析：资本公积金包括股本溢价、法定财产重估和接受捐赠的资产价值等。
66．【答案】D。解析：SWOT分析方法中，s(Strength)表示优势，W(Weak)表示,劣势，O(Opportunity)表示机遇，T(Threat)表示威胁。
67．【答案】D。解析：委托贷款的风险由委托人承担，银行(受托人)只收取手续费，不承担贷款风险，不代垫资金。
68．【答案】C。解析：根据超货币供给理论，银行资产应该超出单纯提供信贷货币的界限，要提供多样化的服务．如购买证券、开展投资中介和咨询、委托代理等配套业务，使银行资产经营向深度和广度发展。故C错误。
69．【答案】C。解析：良好的公司治理机制，主要包括是否制订清晰的发展战略、科学的决策系统、审慎的会计原则、严格的目标责任制及与之相适应的激励约束机制、健全的人才培养机制和健全负责的董事会。
70．【答案】B。解析：公司信贷是商业银行主要的盈利来源，贷款利润的高低与贷款价格有着直接的关系。贷款价格高，利润就高，但贷款的要求会因此减少；相反，贷款价格低，利润就低，贷款的需求将会增加。
71．【答案】B。解析：呆账核销后进行的检查，应将重点放在检查呆账申请材料是否真实。故选B。
72．【答案】A。解析：企事业单位的工资、奖金等现金的支取，只能通过基本存款账户办理。
73．【答案】D。解析：投资利税率与行业平均利税率对比，以判别项目单位投资对国家积累的贡献水平是否达到本行业的平均水平．而不是用来判别盈利性的。
74．【答案】A。解析：处于启动阶段的行业代表着最高的风险。
【专家点拨】处于启动阶段的行业时刻处于变化之中，未来的状况非常难预测。大多数行业仍然在为新的产品或服务项目寻找潜在的消费需求，设计产品．改善技术缺陷和克服技术难题，评估公司所有者的风险投资额度，确定投资额和产品投产需要的时间。当新的产品或者服务项目刚刚被推出的时候，销售量一般都很小，与之相对应的却是高昂的价格。这个阶段的企业通常需要大量的资金投入来维持产品的发展和推广使市场接受。另外，因为行业相对较新，企业管理者一般都缺乏行业经验。以上种种原因表明，企业将来获得成功的几率很难
估算。
总之．相比较成长阶段、成熟阶段和衰退阶段。启动阶段的行业代表着最高的风险。
75．【答案】B。解析：流动资产是指一年内或在一个营业周期内变现或者耗用的资产。它包括货币资金、短期投资、应收票据、应收账款、应付账款、存货、待摊费用等项目。
76．【答案】D。解析：应收账款周转率是反映应收账款周转速度的指标，它是一定时期内赊销收入净额与应收账款平均余额的比率，表明一定时期内应收账款周转的次数。一定时期内应收账款周转次数越多，说明企业收回赊销账款的能力越强，应收账款的变现能力和流动性越强，管理工作的效率越高。应收账款回收期越短，说明客户应收账款的变现速度越快．流动性越好。应收账款账龄也可以反映应收账款的周转情况。
77．【答案】D。解析：信用评级操作程序如下：①银行初评部门在调查分析的基础上，进行客户信用等级初评，核定客户授信风险限额．并将完整的信用评级材料报送同级行风险管理部门审核；②风险管理部门对客户信用评级材料进行审核，并将审核结果报送本级行主管风险管理的行领导：③行领导对风险管理部门报送的客户信用评级材料进行签字认定后，由风险管理部门向业务部门反馈认定信息。
78．【答案】D。解析：贷款的效益性(盈利性)是指贷款经营的盈利状况，代表商业银行各种经营管理活动的最终结果．综合反映了商业银行经营管理的水平。
79．【答案】B。解析：B是对企业借贷信用的评价。
80．【答案】C。解析：一般情况下，短期贷款即为流动资金贷款，长期贷款即为固定资产贷款。
81．【答案】A。解析：递延资产是指不能计入当期损益，应当在以后年度内分期摊销的各项费用，包括开办费和以经营租赁租入的固定资产改良支出等．
82．【答案】A。解析：统计预警法是对警兆与警素之间的相关关系进行相关分析，确定其先导长度和先导强度，再根据警兆变动情况，确定各警兆的警级，结合警兆的重要性进行警级综合，最后预报警度。
83．【答案】A。解析：通过全部投资现金流量表计算的指标是判断项目效益情况的主要依据。
84．【答案】B。解析：岗位分离：在基层经营单位，由于人员限制，无法设立独立的部门履行信贷审查的职能，一般设置信贷业务岗和信贷审查岗，由信贷审查岗履行信贷审查的职能。
85．【答案】B。解析：A对于借款人经营、管理或是财务状况等方面存在问题而形成的不良贷款，银行可尝试使用重组；C因债务人(包括借款人和保证人)不能以货币资产足额偿付贷款本息时，可采用以资抵债的形式；D对于通过各种方式均无法实现回收价值的不良贷款．银行应该在完善相关手续的前提下予以核销。
86．【答案】D。解析：商业银行向客户提供的全部公司信贷产品的有机组合为产品组合。A产品项目是某个特定的个体银行产品：B产品类型是产品线中各种可能的种类；C产品线是组合中高度相关的一组产品。故本题应选D。
87．【答案】D。解析：人力资源文化结构是以受教育程度来考察人力资源组合情况，它反映拟建项目拥有的智力情况．表明拟建项目的人力资本存量。
88．【答案】B。解析：根据《贷款通则》的规定，银行确立贷款意向，收到企业提供资料后，应认真阅读借款人或担保人公司章程的具体规定．了解该公司在贷款融资等方面所做的约定。以确信该笔贷款是否必须提交董事会决议。
89．【答案】D。解析：项目现金流量分析属于项目财务分析．所以D符合题意。
90．【答案】D。解析：依法收贷的顺序，一般是信用贷款、保证贷款、抵押贷款。
91．【答案】D。解析：保证人的管理主要包括：审查保证人的资格；分析保证人的保证实力；了解保证人的保证意愿。
92．【答案】B。解析：1993年至2001年，专业银行完成了向商业银行的转变，我国商业银行的组织架构也相应地发生了变化．
93．【答案】A。解析：历史成本法的重要依据是匹配原则，即把成本摊派到与其相关的创造收入的会计期间。
94．【答案】C。解析：计划、比例放款原则应按照已批准的贷款项目年度投资计划所规定的建设内容、费用，准确、及时地提供贷款。借款人用于建设项目的其他资金应与贷款同比例支用。
95．【答案】C。解析：自行建造的固定资产，按照建造过程中发生的全部实际支出计价。
96．【答案】D。解析：信贷档案实行集中统一管理原则。
97．【答案】C。解析：处于成熟阶段的行业增长较为稳定，根据宏观经济增长速度的不同，一般增长率在5%～10%之间。
98．【答案】C。解析：在实务操作中，建议采用突击检查方式进行现场调研．同时可通过其他调查方法对考察结果加以证实。
99．【答案】A。解析：承兑是银行在商业汇票上签章承诺按出票人指示到期付款的行为。
100．【答案】A。解析：贷款担保是指为提高贷款偿还的可能性，降低银行资金损失的风险，银行在发放贷款时要求借款人提供担保，以保障贷款债权实现的法律行为。
三、多项选择题
101．【答案】ADE。解析：银行的促销方式主要有四种：广告、人员促销、公共宣传和公共关系、销售促进。8人员直销是销售的一种方式，不是促销方式；C人员传销是违法的。
102．【答案1ABCD。解析：现行的《银行账户管理办法》将企事业单位的存款账户划分为基本存款账户、一般存款账户、临时存款账户和专用存款账户。
103．【答案】ABCD。解析：防范贷款抵押风险的主要措施有：①对抵押物进行严格审查；②对抵押物价值进行准确评估；③做好抵押物登记工作，确保抵押关系效力；④抵押合同期限应覆盖贷款合同期限。
104．【答案】ACD。解析：银行在选择细分市场之前，还要对每个细分市场的风险进行分析。以房地产市场为例，银行要分析的风险包括政治风险、政策风险、经济风险、市场风险等。
105．【答案】ABCDE。解析：行业风险的产生主要受以下因素影响：①受经济周期的影响；②受产业发展周期的影响；③受产业组织结构的影响；④受地区生产力布局的影响；⑤受国家政策的影响；⑥受产业链的位置影响。A属于②；B属于①；C属于⑥；D属于⑤；E属于③。
106．【答案】BDE。解析：投资利润率、投资利税率、资本金利润率均需以项目达到设计能力后的正常年份的年利润为基础进行计算，因而在项目达产后才能使用这些指标。财务内部收益率、净现值率以项目建设、投产、经营期内的现金流为基础计算．可在达产前使用。
107．【答案】ABCDE。解析：在技术评估时，应分析总图布置的合理性，主要包括以下几个方面的内容：是否满足生产工艺流程流畅；是否符合卫生、安全要求；能否节约用地，节约投资，经济合理等。
108．【答案】ABCDE。解析：公司信贷的基本要素主要包括交易对象、信贷产品、信贷金额、信贷期限、贷款利率和费率、清偿计划、担保方式和约束条件等。
109．【答案】BCDE。解析：信用风险量化模型是定量分析法的一种。具有代表性的模型有穆迪的Risk Cale和Credit Monitor、KPMG的风险中性定价模型和死亡概率模型。5Cs是对企业信用的定性分析方法。
【专家点拨】5Cs系统是指：品德(Character)、资本(Capital)、还款能力(Capacity)、抵押(Collateral)、经营环境(Condition)。
除了5Cs系统外．使用较为广泛的专家系统还有针对企业信用分析的5Ps系统和针对商业银行等金融机构的骆驼(CAMEl)系统。
110．【答案】ABC。解析：D、E属于资产转换理论的特点。
111．【答案】CD。解析：根据产品生命周期的解释，成熟期的特点是银行产品已被客户广泛接受，销售量的增长出现下降趋势。但这一阶段的成本费用较少，所以银行的利润较稳定。另外，这一阶段市场竞争更为激烈，仿制产品层出不穷，价格战与促销战愈演愈烈，最后可能引起银行利润的下降。
112．【答案】ABCDE。解析：信贷有广义和狭义之分。广义的信贷指一切以实现承诺为条件的价值运动形式，包括存款、贷款、担保、承兑、赊欠等活动。狭义的公司信贷专指银行的信用业务活动，包括银行与客户往来发生的存款业务和贷款业务。
113．【答案】ACDE。解析：项目产品市场情况分析和项目产品的竞争力分析是项目评估的内容。其他四项均是项目建设配套条件评估考虑的内容．
114．【答案】BCDE。解析：项目可行性研究报告属于中长期贷款中项目立项文件包括的内容。其余选项均是项目配套文件包括的内容。
115．【答案】BDE。解析：相对于一般企业，商业银行对流动性有更高的要求，这是由商业银行的特殊性质决定的。商业银行由于其行业性质，其最传统最主要的业务就是资金的融通。这需要商业银行保持相当的资金流动性。其流动性主要表现为：由于其业务性质，流动性频繁，且具有不确定性，而且流动性需求是有刚性的。
“6．【答案】ABCD。解析：根据《贷款风险分类指引》第4条的规定，贷款分类应遵循以下原则：真实性原则、及时性原则、重要性原则、审慎性原则。
117．【答案】ABCE。解析：商业银行一般按照企业所处区域、产业、规模、所有者性质和组织形式等方式对公司信贷客户进行细分。
118．【答案】ACDE。解析：不包括顾客利益最大化原则。
119．【答案】ABCD。解析：从销售收入中扣除的有增值税、消费税、营业税、资源税、城市维护建设税、土地增值税、教育费附加；从利润中扣除的有企业所得税。
120．【答案】BCD。解析：一般来说，满足如下条件的供方具有比较强的讨价还价能力：①供方行业为一些具有比较稳固市场地位而不受市场激烈竞争困扰的企业所控制。其产品的买主很多．以至于每一个买主都不可能成为供方的重要客户；②供方各企业的产品各具有一定特色，以至于买主难以转换或转换成本太高，或者很难找到可与供方企业产品相竞争的替代品；③供方能够方便地实行前向联合或一体化，而买主难以进行后向联合或一体化。
121．【答案】ABC。解析：生产阶段分析包括技术水平、设备状况和环保情况。D和E项属于销售阶段分析。
122．【答案】BCD。解析：《贷款通则》第18条规定，借款人可自主向主办银行或其他银行的经办机构申请贷款并依条件获得贷款，而非按国家计划。故A不符合题意。借款人向第三方转让债务前，必须征得银行同意。故E选项不符合题意。
123．【答案】ACE。解析：①产品组合宽度，是指产品组合中不同产品线的数量，即产品大类的数量或服务的种类。②产品组合的深度，是指银行经营的每条产品线内所包含的产品项目的数量。③产品组合的关联性．是指银行所有的产品线之间的相关程度或密切程度。
124．【答案】ABCD。解析：银行在办理银团贷款业务过程中发现借款人有下列违约行为，并经指正不改的，由代理行负责召开银团会议，追究其违约责任，并以书面形式通知借款人及其保证人：①所提供的有关文件被证实无效；②未能履行和遵守贷款协议所约定的义务；③未能按贷款协议规定支付利息和本金；④以假破产等方式逃废银行债务；⑤其他按贷款协议约定的违约事项。
125．【答案】ABCDE。解析：除以上五项外，还包括基于产销分工。
126-【答案】ABCD。解析：借款需求与还款能力和风险评估紧密相连。是决定贷款期限、利率等要素的重要因素，通过了解借款企业在资本运作过程中导致资金短缺的关键因素和事件。银行能够更有效地评估风险．更合理地确定贷款期限，并帮助企业提供融资结构方面的建议。有些情况下，借款公司根本不了解自己借款需求的本质原因，因此也就无法提详细的贷款使用计划。在这种情况下，银行无法了解公司的真实借款需求原因以及借款需求是短期的还是长期的，因此，银行无法确定合理的贷款结构以及贷款利率。
127．【答案】ABCE。解析：许多金融机构将非结构化的逻辑回归分析和神经网络技术引入了预警模型．通过监测一套先导指标体系来预测危机发生的可能性。主要方法有：专家判断法、评级方法、信用评分方法、统计模型。
128．【答案】BCDE。解析：对项目单位概况的分析应从以下几个方面人手：企业的基础、企业管理水平、企业财务状况、企业经营状况和企业信用度。
129．【答案】ABCD。解析：房地产贷款主要包括土地储备贷款、房地产开发贷款、个人住房贷款、商业用房贷款。
130．【答案】ABCDE。解析：此外还包括净现值率、投资回收期。
131．【答案】ABCDE。解析：“实贷实付”的核心要义包括：
(1)满足有效信贷需求是“实贷实付”的根本目的。满足有效信贷需求是信贷风险管理的最基本要求。
(2)按进度发放贷款是“实贷实付”的基本要求。在贷款发放过程中，要求根据项目进度和借款人项目资金运用情况按比例发放贷款，及时慎重地调整贷款发放的节奏和数量。从风险管理的角度．在借款人自有资金未及时足额到位的情况下。贷款资金全额发放的风险非常大，违反信贷管理的最基本准则。
(3)受托支付是“实贷实付”的重要手段。
(4)贷放分控是“实贷实付”的内部治理机制。
(5)协议承诺是“实贷实付”的外部执行依据。“实贷实付”要求贷款人事先与借款人约定明确、合法的贷款用途，约定贷款发放条件、支付方式、接受监督以及违约责任等事项。协议承诺是划分借款人与贷款人权利义务边界和法律纠纷的重要依据。也是督促贷款人配合实施“实贷实付”的法律保证。
132．【答案】CDE。解析：A和B属于关注类贷款的特征。
133．【答案】ABCDE。解析：在某些情况下，公司可能仅仅想用一个债权人取代另一个债权人，原因可能是：
①对现在的银行不满意；②想要降低目前的融资利率；③想与更多的银行建立合作关系。增加公司的融资渠道：④为了规避债务协议的种种限制，想要归还现有的借款；⑤优化贷款期限结构。在这种情况下。银行要通过与公司管理层的详细交谈了解债务重构的原因是否真实。并进一步判断是否适合发放贷款。
134．【答案】ABE。解析：直线职能制保证了集中统一指挥，能发挥营销专家对公司信贷业务的指导作用，故C项错误；矩阵制是指在直线职能制垂直形态组织系统的基础上，再增加一种横向的领导系统。故D项错误。
135．【答案】CD。解析：在流动资金贷款中，如为票据贴现，应出具承兑的汇票是银行承兑汇票或商业承兑汇票。故C、D符合题意。
136．【答案】BC。解析：A、D、E属于项目宏观背景分析。
137．【答案】ABCDE。解析：根据《贷款通则》的规定，借款人申请公司贷款应具备的基本条件有：①产品有市场、生产经营有效益、具有偿还贷款的经济能力；②按规定用途使用贷款，不挪用信贷资金；③按贷款合同期限归还贷款本息、恪守信用等基本条件。
138．【答案】ABCDE。
139．【答案】ABCE。解析：浮动利率借贷双方所承担的利率变动风险较小，故D错误，其他均正确。
140．【答案】CE。解析：A、B是资产转换理论的缺陷，D是真实票据理论的缺陷。
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发表于 2015-10-22 10:12:00
