2014年银行业初级资格考试法律法规与综合能力全真模拟预测试题及答案（三）

youlanqingkong1

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一、单选题（本大题90小题．每题05分，共450分。请从以下每一道考题下面备选答案中选择一个最佳答案，并在答题卡上将相应题号的相应字母所属的方框涂黑。）第1题2007年全国金融工作会议决定，首先推进国家开发银行改革，全面推行商业化运作，主要从事中长期业务，对政策性业务要实行( )。A．招标制B．指导制C．合同制D．股份制【正确答案】：A[答案解析][解析] 2007年全国金融工作会议决定，首先推进国家开发银行改革，全面推行商业化运作，主要从事中长期业务，对政策性业务要实行招标制。第2题下列关于同业拆借的说法错误的是( )。A．同业拆借是银行及其他金融机构之间进行短期的资金借贷B．借入资金称为拆入，贷出资金称为拆出C．同业拆借业务主要通过全国银行间债券市场进行D．同业拆借的利率随资金供求的变化而变化，常作为货币市场的基准利率【正确答案】：C[答案解析][解析] 本题C选项表述错误，同业拆借业务主要通过全国银行间同业拆借市场而非银行间债券市场进行。第3题个人外汇账户按账户性质区分为( )。A．个人外汇账户、外汇结算账户、资本项目账户B．外汇结算账户、资本项目账户、外汇储蓄账户C．境内个人外汇账户、境外个人外汇账户D．外汇储蓄账户、资本项目账户、个人外汇账户【正确答案】：B[答案解析][解析] 个人外汇账户按主体类别区分为境内个人外汇账户和境外个人外汇账户；按账户性质区分为外汇结算账户、资本项目账户及外汇储蓄账户。第4题个人汽车消费贷款中，自用车、商业车、二手车贷款金额占所购汽车价格的比例上限分别是( )。A．50%、70%、80%B．50%、80%、70%C．80%、50%、70%D．80%、70%、50%【正确答案】：D[答案解析][解析] 我国规定，在贷款额度方面，所购车辆为自用车的，贷款金额不超过所购汽车价格的80%；所购车辆为商用车的，贷款金额不超过所购汽车价格的70%，所购车辆为二手车的，贷款金额不得超过借款人所购汽车价格的50%。第5题根据国务院颁布的《对储蓄存款利息所得征收个人所得税的实施办法》的规定，从中华人民共和国境内的储蓄机构取得的人民币、外币储蓄存款利息，应当缴纳储蓄存款利息所得税，利息税税率为( )。A．18%B．5%C．15%D．25%【正确答案】：B[答案解析][解析] 从中华人民共和国境内的储蓄机构取得的人民币、外币储蓄存款利息，应当缴纳储蓄存款利息所得税，由存款银行代扣代缴。自2007年8月15日起，利息税税率调整为5%。第6题下列关于一般存单纠纷案件的处理，说法正确的是( )。A．持有人以真实存单凭证为依据提起诉讼的，持有人应当对持有人与金融机构间是否存在存款关系负举证责任B．持有人以真实存单凭证为依据提起诉讼的，如金融机构仅以金融机构底单的记载内容与上述凭证记载内容不符为由进行抗辩的，人民法院应认定持有人与金融机构间的存款关系不成立C．持有人以在样式、印鉴、记载事项上有别于真实凭证，但无充分证据证明是伪造或变造的瑕疵凭证提起诉讼的，持有人应对瑕疵凭证的取得提供合理的陈述D．持有人对瑕疵凭证的取得提供合理陈述的，人民法院即应认定持有人与金融机构间存款关系成立【正确答案】：C[答案解析][解析] 持有人以真实凭证为依据提起诉讼的，负举证责任的应为金融机构，A选项错误。B选项应为人民法院应认定持有人与金融机构间的存款关系成立。如持有人对瑕疵凭证的取得提供了合理的陈述，而金融机构否认存款关系存在的，金融机构应当对持有人与金融机构间是否存在存款关系负举证责任，人民法院应根据金融机构的举证结果来认定存款关系。D选项错误。第7题以下关于金融工具的说法错误的是( )。A．按投资人所拥有的权利划分，证券投资基金是混合工具B．按金融工具的职能划分，股票是用于保值、投机等目的的工具C．按期限长短划分，回购协议属于短期金融工具D．按融资方式划分，企业债券属于直接融资工具【正确答案】：B[答案解析][解析] 按金融工具的职能划分，可分为三类：第一类是用于投资和筹资的工具，如股票、债券等；第二类是用于支付、便于商品流通的金融工具，主要指各种票据；第三类是用于保值、投机等目的的工具，如期权、期货等衍生金融工具。第8题票据的基本特征是票据的( )。A．完全有价性B．无因性C．设权性D．流通性【正确答案】：D[答案解析][解析] 票据的流通性是票据的基本特征。第9题下列关于非法人组织的叙述，正确的是( )。A．非法人组织不能进行民事活动B．非法人组织不能以自己的名义进行活动C．非法人组织不具有法人资格D．非法人组织无须依法登记领取营业执照【正确答案】：C[答案解析][解析] 非法人组织又称非法人团体，是指不具有法人资格但能以自己的名义进行民事活动的组织，故A、B选项错误，C选项正确。私营独资企业、合伙组织、乡镇企业等非法人组织均需依法登记领取营业执照，故D选项错误。第10题银行信贷管理实行集中授权管理，以切实防范、控制和化解贷款业务风险。实行集中授权管理是指( )。A．分级审批B．审贷分离C．统一授信管理D．自上而下分配放贷权力【正确答案】：D[答案解析][解析] 集中授权管理是自上而下分配放贷权力，统一授信管理是指控制融资总量以及不同行业、不同企业的融资额度。
第11题商业银行向客户提供财务分析与规划、投资建议、个人投资产品推介等专业化服务，这是( )。A．理财顾问服务B．私人银行业务C．综合理财规划D．财务分析【正确答案】：A[答案解析][解析] 理财顾问服务是指商业银行向客户提供财务分析与规划、投资建议、个人投资产品推介等专业化服务。第12题根据存款的利率由低到高排列正确的是( )。A．活期存款、整存整取、零存整取B．活期存款、零存整取、整存整取C．零存整取、活期存款、整存整取D．整存整取、活期存款、零存整取【正确答案】：B[答案解析][解析] 零存整取利率低于整存整取定期存款，高于活期存款。第13题下列关于银行业从业基本准则的说法，错误的是( )。A．银行业从业人员应当遵守法律法规、行业自律规范以及所在机构的规章制度B．守法合规中所谓规章制度是指银行业金融机构内部制定的各项政策、操作程序和工作规范C．银行业从业人员应当保护客户信息和隐私D．经营者销售或购买商品或服务，可以以明示方式给对方折扣，可以给中间人佣金，该折扣和佣金不必入账【正确答案】：D[答案解析][解析] 经营者销售或购买商品或服务，可以以明示方式给对方折扣，可以给中间人佣金，但折扣和佣金必须如实入账。第14题根据我国《担保法》及其司法解释，如无其他导致合同无效的原因，下列保证合同无效的是( )。A．国家机关经国务院批准为使用外国政府贷款进行转贷而提供担保的保证合同B．从事经营活动的事业单位、社会团体为保证人的保证合同C．企业法人的职能部门提供保证的保证合同D．企业法人的子公司提供保证的保证合同【正确答案】：C[答案解析][解析] 国家机关不得为保证人，但经国务院批准为使用外国政府或者国际经济组织贷款进行转贷的除外，A选项不是无效保证合同。学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体不得为保证人；从事经营活动的事业单位、社会团体为保证人的，如无其他导致保证合同无效的情况，其所签订的保证合同应当认定为有效，B选项不是无效合同。企业法人的子公司一般具有法人资格，可以作为保证人提供担保，不是无效合同，D选项不是无效合同。C选项企业法人的职能部门提供保证的，保证合同无效。第15题在银行贷款五级分类中，尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响因素的贷款是( )。A．损失类贷款B．可疑类贷款C．次级类贷款D．关注类贷款【正确答案】：D[答案解析][解析] 关注类贷款指尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响因素的贷款。第16题下列关于无权代理行为的说法正确的是( )。A．无权代理行为因没有代理权而当然无效B．无权代理行为经被代理人追认即直接对被代理人发生法律效力，产生与有权代理相同的法律后果C．为了保护善意第三人的利益，无权代理行为应有效，除非被代理人明确表示该行为无效D．无权代理的民事责任由无权代理人和被代理人共同承担【正确答案】：B[答案解析][解析] 《民法通则》规定：“没有代理权、超越代理权或者代理权终止后的行为，只有经过被代理人的追认，被代理人才承担民事责任。”因此，无权代理并非当然无效，经被代理人追认，即直接对被代理人发生法律效力，产生与有权代理相同的法律后果，故AC选项错误。代理行为无效的，由无权代理人承担相应的民事责任，D选项错误。第17题某客户2009年12月28日存入10000元，定期整存整取半年，假定利率为270%，到期日为2010年6月28日，支取日为2010年7月18日。假定2010年7月18日，活期储蓄存款利率为072%，自2008年10月9日起，暂免征收利息税，则该客户拿到的利息是( )元。A．135B．108C．139D．1112【正确答案】：C[答案解析][解析] 定期整存整取到期日应得利息=10000×05×270%=135(元)，2009年6月28日本息=10000+135=10135(元)。支取日利息=10135×072%×20/360=4054(元)。因此，该客户拿到的利息=135+4054=139054≈139(元)。第18题下列渠道中，( )不是我国开放式基金的销售渠道。A．基金公司直销B．保险公司代销C．银行及证券公司代销D．专业销售经纪公司代销【正确答案】：B[答案解析][解析] 目前我国开放式基金的销售渠道主要包括：基金公司直销、银行及证券公司等机构代销以及新起步的专业销售经纪公司代销三个渠道。第19题建立国家反洗钱数据库，妥善保存金融机构提交的大额交易和可疑交易报告信息，这是( )的职责之一。A．中国反洗钱监测中心B．所有商业银行C．中国银行业协会D．中国银行业监督管理委员会【正确答案】：A[答案解析][解析] 建立国家反洗钱数据库，妥善保存金融机构提交的大额交易和可疑交易报告信息，这是中国反洗钱监测中心的职责之一。第20题下列关于银行公司治理主体的说法，正确的是( )。A．董事会负责银行和业务经营活动的指挥与管理B．商业银行的高级管理层由董事长、行长、副行长、财务负责人等组成C．监事会由股东大会从股东中选举产生的监事组成D．监事会外部监事的人数不得少于一名【正确答案】：A[答案解析][解析] 董事会是股东大会这一权力机关的业务执行机关，负责银行和业务经营活动的指挥与管理，承担商业银行经营和管理的最终责任，A选项正确。商业银行的高级管理层由行长、副行长、财务负责人等组成，不包括董事长，B选项错误。监事会在股东大会上选出，与董事会并列设置，由职工代表出任的监事、股东大会选举的外部监事和其他监事组成，其中外部监事的人数不得少于两名，CD选项错误。
第21题银监会可以对发生信用危机的银行实行接管，接管的期限最长为( )年。A．4B．3C．2D．1【正确答案】：C[答案解析][解析] 接管期限最长不得超过2年。第22题下面有关保理业务的说法，错误的是( )。A．保理业务中，出口方请求第三者(保理商)承担风险B．保理业务的全称是保付代理业务C．与传统结算方式相比，保理的优势主要在于融资功能D．单、双保理业务中进出口银行都与进出口商签订保付代理协议【正确答案】：D[答案解析][解析] 国际保理按进出口双方是否都要求银行保理分为单保理和双保理。单保理是只有出口银行与出口商签订保理协议，并对出口商的应收账款承担保理业务；双保理是进出口银行都与进出口商签订保理协议，D选项错误。第23题投资者之所以买入看涨期权，是因为他预期这种金融资产的价格在近期内将会( )。A．上涨B．下跌C．不变D．上涨或下跌【正确答案】：A[答案解析][解析] 看涨期权指期权买入方在规定的期限内享有按照一定的价格向期权卖方购入某种基础资产的权利，但不负担必须买进的义务。投资者一般在预期价格上升时购入看涨期权，而卖出者预期价格会下跌。对看涨期权的购买者来说，他是预期标的资产的价格会上涨，希望能够以固定的执行价格(低于上涨后的市场价格)来购买以获利。第24题根据《民法通则》的规定，下列关于民事法律行为的表述错误的是( )。A．被撤销的民事行为，从行为开始起无效B．无效的民事行为，从行为开始时就没有法律约束力C．显失公平的民事行为无效D．民事法律行为部分无效，不影响其他部分的效力的，其他部分仍然有效【正确答案】：C[答案解析][解析] 显失公平的民事行为可撤销、可变更，其在未被撤销前是有效合同，被撤销后行为自始无效。且当事人请求变更的，法院或仲裁机构不得撤销。第25题下列不属于商业银行附属资本的是( )。A．重估储备B．普通股C．可转换债券D．混合资本债券【正确答案】：B[答案解析][解析] 附属资本包括重估储备、一般准备、优先股、可转换债券、混合资本债券和长期次级债务六部分。普通股属于核心资本。第26题单位活期存款账户中的一般存款账户不得办理( )。A．转帐结算B．现金支取C．现金缴存D．借款或其他结算【正确答案】：B[答案解析][解析] 一般存款账户简称一般户，是指存款人因借款或其他结算需要，在基本存款账户开户银行以外的银行营业机构开立的银行结算账户。一般存款账户可以办理现金缴存，但不得办理现金支取。第27题中央银行可以通过( )增加货币供应量。A．提高再贴现率B．提高存款准备金率C．在公开市场上买回证券D．通过窗口指导劝告商业银行减少贷款发放【正确答案】：C[答案解析][解析] 提高再贴现率，会提高商业银行向中央银行融资的成本，商业银行则收缩对客户的贷款和投资规模，进而缩减了市场货币供应量，A选项错误。提高法定存款准备金率时，商业银行需要上缴中央银行的法定存款准备金增加，可用资金减少，导致货币供应量减少，B选项错误。减少贷款发放将直接导致货币供应量减少，D选项错误。第28题记入国际收支的项目中属于资本项目的是( )。A．贸易收支B．劳务收支C．直接投资D．单方面转移【正确答案】：C[答案解析][解析] 资本项目集中反映一国同国外资金往来的情况，反映了一国利用外资和偿还本金的执行情况，如直接投资、政府和银行的借款及企业信贷等。其余三项均属于经常项目。第29题下列对定期存款的描述错误的是( )。A．整存整取是最常见的定期存款存取方式B．通常定期存款的期限越长，利率越高C．用户提前支取定期存款亦不受损失或限制D．零存整取是指每月存入固定金额，到期一次支取本息【正确答案】：C[答案解析][解析] 如果储户在存款到期前要求提前支取的，支取部分按活期存款利率计付利息，提前支取部分的利息同本金一并支取。由于活期存款利率低于定期存款利息，因此，提前支取的会有利息损失。因此，储户在存款到期前要求提前支取，有时会受到限制，而且还有利息损失。第30题中长期公司贷款业务中，( )居多。A．流动资金贷款B．银团贷款C．房地产贷款D．项目贷款【正确答案】：D[答案解析][解析] 中长期公司贷款业务中，以项目贷款居多。
第31题甲签发票据给乙，丙从乙处窃取票据，丁明知丙是窃贼而受让票据，丁又将票据赠送给不知情的戊，下列说法正确的是( )。A．戊为基于善意的合法持票人，可以请求付款B．付款人可以经乙通知止付为由拒绝付款C．戊提示付款被拒绝后可向甲追索D．戊被拒绝付款后可以向丁追索，丁清偿后可以再追索【正确答案】：B[答案解析][解析] 本题中，乙以丧失票据向付款人通知止付为合法的救济手段，丙因窃取而得票据，丁明知丙为窃贼而受让票据，均属“恶意”，不能取得票据权利，而戊为“无代价”取得票据，亦不符合善意取得的要件，因而不享有票据权利，所以既无请求付款的权利，也无追索权。第32题我国货币政策工具主要包括公开市场业务、存款准备金、再贷款与再贴现、利率政策、汇率政策和窗口指导六大类。其中被现代中央银行应用最为广泛，称为货币政策“三大法宝”的不包括( )。A．存款准备金B．再贴现C．信贷总量控制D．公开市场业务【正确答案】：C[答案解析][解析] 我国六大类货币政策工具中，公开市场业务、存款准备金和再贴现是现代中央银行应用最为广泛的货币政策工具，被称为货币政策的“三大法宝”。第33题按照汇率是以本国货币还是以外国货币作为折算标准，汇率的标价方式区分为直接标价法和间接标价法两种，下列关于外汇标价法的说法正确的是( )。A．间接标价法是以一定单位的外国货币为标准来计算应付出多少单位的本国货币B．市场上采取间接标价法的货币主要有英镑、欧元、澳大利亚元、新西兰元等C．在直接标价法下，数额较小的价格为外汇卖出价D．间接标价法又称为应付标价法【正确答案】：B[答案解析][解析] 直接标价法是以一定单位的外国货币为标准来计算应付出多少单位的本国货币，又称为应付标价法，A选项错误，D选项错误。市场上采取间接标价法的货币主要有英镑、欧元、澳大利亚元、新西兰元等，B选项正确。在直接标价法下，数额较小的价格为外汇买入价，数额较大的价格为外汇卖出价，C选项错误。第34题中国人民银行采用的利率工具不包括( )。A．确定适当的汇率水平B．制定金融机构存贷款利率的浮动范围C．调整金融机构的法定存贷款利率D．调整中央银行基准利率【正确答案】：A[答案解析][解析] 确定适当的汇率水平属于汇率政策的内容。第35题关于2003年《中华人民共和国中国人民银行法修正案》，下列说法错误的是( )。A．法案修订将央行对银行业的监管职能分离出来B．法案规定央行将不具有直接检查监督权C．法案规定央行不再直接审批、监管金融机构D．法案规定央行主要专注于货币政策的制定和执行【正确答案】：B[答案解析][解析] 银行业金融机构的监管职责主要由银监会行使后，中国人民银行主要负责金融宏观调控，为了实施货币政策和维护金融稳定，中国人民银行仍保留部分监管职责，对金融机构以及其他单位和个人的违法行为有权进行检查监督。第36题行政处分是指国家行政机关对国家公务员和国家行政机关任命的其他人员违反行政纪律的行为给予的( )。A．刑事处分B．撤职处分C．开除处分D．行政制裁措施【正确答案】：D[答案解析][解析] 行政处分是一种行政制裁措施。警告、记过、记大过、降级、撤职、开除均为行政处分的具体方式。第37题关于合同成立条件的错误表述是( )。A．当事人必须对合同的主要条款协商一致B．合同的成立不必须具备要约和承诺阶段C．双方当事人订立合同必须是依法进行的D．承诺生效时合同成立【正确答案】：B[答案解析][解析] 当事人订立合同，应当按照法定程序进行，即采取要约承诺方式。第38题下列关于个人存款的说法正确的是( )。A．定活两便储蓄存款的利息要比活期存款低B．个人通知存款可以按照储户需要随时支取C．教育储蓄存款的利息征税税率为20%D．教育储蓄存款本金最高限额为2万元【正确答案】：D[答案解析][解析] 定活两便储蓄存款的利息要比活期存款高。个人通知存款支取时需要提前一定时间通知银行，约定支取日期及金额。教育储蓄存款免征储蓄存款利息所得税。教育储蓄起存金额为50元，本金合计最高限额为2万元。第39题在贷款法律关系中，下列对贷款人的权利表述错误的是( )。A．有权拒绝任何单位和个人在任何情况下强令其发放贷款或者提供担保B．有权根据借款人的条件，决定贷款金额、期限和利率等C．有权了解借款人的财务活动D．借款人未能履行借款合同规定义务的，贷款人有权依合同约定要求借款人提前归还贷款或停止支付借款人尚未使用的贷款【正确答案】：A[答案解析][解析] A选项表述不恰当，应为除国务院批准的特定贷款外，有权拒绝任何单位和个人强令其发放贷款或者提供担保。第40题目前，我国银行存款业务中用复利计算利息的是( )。A．单位定期存款B．个人活期存款C．10年以上个人定期存款D．5年以上个人定期存款【正确答案】：B[答案解析][解析] 除活期存款在每季结息日时将利息计入本金作为下季的本金计算复利外，其他存款不论存期多长，一律不计复利。
第41题金融衍生品是一种金融合约，合约的基本种类之一为互换，下列关于货币互换的说法错误的是( )。A．货币互换是指在约定期限内交换约定数量两种货币的本金，同时定期交换两种货币利息的交易B．在协议生效日双方按约定汇率交换人民币与外币的本金，在协议到期日双方再以相同汇率、相同金额进行一次本金的反向交换C．交易双方定期向对方支付以换入货币计算的利息金额，交易双方应按照固定利率计算利息D．交易双方定期向对方支付以换入货币计算的利息金额，交易双方可以按照浮动利率计算利息【正确答案】：C[答案解析][解析] 货币交易的利息交换形式是：交易双方定期向对方支付以换入货币计算的利息金额，交易双方可以按照固定利率计算利息，也可以按照浮动利率计算利息。第42题债权人行使撤销权的必要费用的承担者是( )。A．债权人B．债务人C．担保人D．人民法院【正确答案】：B[答案解析][解析] 债权人行使撤销权的必要费用由债务人负担。第43题( )是指在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分的贷款。A．损失类贷款B．次级类贷款C．可疑类贷款D．不良贷款【正确答案】：A[答案解析][解析] 损失类贷款是指在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分的贷款。第44题下列关于商业银行中间业务的说法正确的是( )。A．中间业务中，银行不再直接作为参与信用活动的一方B．中间业务中，银行是作为信用活动的一方参与其中C．中间业务的收益构成银行表内资产的非利息收入D．中间业务通常提供无偿服务【正确答案】：A[答案解析][解析] 中间业务是指不构成银行表内资产、表内负债的非利息收入的业务。中间业务中，银行不再直接作为参与信用活动的一方，扮演的只是中介或代理的角色，以收取服务费、赚取价差的方式获得收益。第45题货款人对委托贷款业务只能按规定收取( )，不得收取其他任何费用。A．贷款利息B．存贷利差C．手续费D．代理费【正确答案】：C[答案解析][解析] 自营贷款和特定贷款，贷款人除按规定计收利息之外，不得收取其他任何费用；委托贷款，贷款人除按规定计收手续费之外，不得收取其他任何费用。第46题定期存款在存期内遇有利率调整，按( )计息。A．调整后的定期存款利率B．存单开户日挂牌公告的相应定期存款利率C．从高适用利率D．从低适用利率【正确答案】：B[答案解析][解析] 定期存款在存期内遇有利率调整，按存单开户日挂牌公告的相应定期存款利率计息。第47题汽车金融公司的监管机构是( )。A．银监会B．证监会C．中国人民银行D．中国银行业协会【正确答案】：A[答案解析][解析] 银监会监管的非银行金融机构包括金融资产管理公司、信托公司、企业集团财务公司、金融租赁公司、汽车金融公司和货币经纪公司。第48题中国进出口银行成立时的主要任务是( )。A．向国家基础设施、基础产业、支柱产业的大中型基本建设项目发放贷款B．农业政策性贷款C．执行国家产业政策和外贸政策，为扩大资本性货物出口提供政策性金融支持D．工商信贷和个人储蓄业务【正确答案】：C[答案解析][解析] A选项为国家开发银行成立时的主要任务；B选项为中国农业发展银行成立时的主要任务；D选项为商业银行的主要任务。第49题《企业破产法》第四十五条规定，债权申报期限自人民法院发布受理破产申请公告之日起计算，最短不得少于( )，最长不得超过( )。A．20日；3个月B．20日；6个月C．30日；3个月D．30日；6个月【正确答案】：C[答案解析][解析] 《企业破产法》第四十五条规定，债权申报期限自人民法院发布受理破产申请公告之日起计算，最短不得少于30日，最长不得超过3个月。第50题单位不构成犯罪主体的金融犯罪是( )。A．信用证诈骗B．信用卡诈骗C．伪造金融票据罪D．集资诈骗【正确答案】：B[答案解析][解析] 信用卡诈骗主体是一般主体，仅为自然人，单位不构成本罪。单位也不能构成贷款诈骗罪。
第51题中央银行在金融市场买卖有价证券的行为属于( )。A．窗口指导B．存款准备金C．公开市场业务D．再贷款【正确答案】：C[答案解析][解析] 公开市场业务是指中央银行在金融市场上卖出或买进有价证券，吞吐基础货币，以改变商业银行等存款类金融机构的可用资金，进而影响货币供应量和利率，实现货币政策目标的一种政策措施。第52题下列关于公司资本制度的说法，错误的是( )。A．非货币出资不得高估作价B．股票发行价格不得高于票面金额C．《公司法》允许公司资本的分批缴纳D．公司资本不得任意变更【正确答案】：B[答案解析][解析] 股票发行价格可以高于或等于票面金额，但不得低于票面金额。第53题下列最能体现银监会“管风险”的监管理念的是( )。A．对银行业金融机构进行现场检查和非现场监管，跟踪、监控风险，及早发现、预警、控制和处置风险B．建立系统而有效的信息批露制度，从而提高银行业金融机构经营和监管工作的透明度C．建立与完善有效率的内控机制D．坚持法人监管，重视对每个银行业金融机构总体风险的把握、防范和化解【正确答案】：A[答案解析][解析] “管风险”，即坚持以风险为核心的监管内容，通过对银行业金融机构的现场检查和非现场监管，对风险进行跟踪监控，对风险早发现、早预警、早控制、早处置。BCD选项分别体现了银监会“提高透明度”、“管内控”、“管法人”的监管理念。第54题在银行的财务报表中“存放同业及其他金融机构款项”属于( )。A．流动资产B．长期资产C．流动负债D．所有者权益【正确答案】：A[答案解析][解析] 存放同业及其他金融机构款项，是指商业银行存放在其他银行和非银行金融机构的存款。在其他银行保有存款的目的是在同业之间开展代理业务和结算收付。存放同业的存款属于活期存款性质，可以随时支用，属于银行流动资产的一部分。第55题2003年中国人民银行将对银行业的( )移交至新设立的银监会。A．领导能力B．政策执行职责C．监管职责D．组织协调职责【正确答案】：C[答案解析][解析] 2003年，中国人民银行对银行业金融机构的监管职责由新设立的银监会行使。第56题连带责任保证的保证人与债权人未约定保证期间的，债权人有权自( )起( )内要求保证人承担保证责任。A．主债务履行期届满之日；6个月B．主债务成立之日；1年C．主债务履行期届满之日；1年D．主债务成立之日；6个月【正确答案】：A[答案解析][解析] 连带责任保证的保证人与债权人未约定保证期间的，债权人有权自主债务履行期届满之日起6个月内要求保证人承担保证责任。第57题填写票据和结算凭证，必须做到标准化、规范化，要素齐全、数字正确、字迹清晰、不错漏、不潦草，防止涂改。下列关于票据填写的说法正确的是( )。A．中文大写金额数字到“元”、“角”为止的，在“元”、“角”之后，应写“整”(或“正”)字B．中文大写金额数字前应标明“人民币”字样，大写金额数字应紧接“人民币”字样填写C．大写金额数字前未印“人民币”字样的，不得手写，应将该票据作废D．在票据和结算凭证大写金额栏内可以预印固定的“仟、佰、拾、万、元、角、分”字样【正确答案】：B[答案解析][解析] 中文大写金额数字到“元”为止的，在“元”之后，应写“整”(或“正”)字，在“角”之后可以不写“整” (或“正”)字。大写金额数字有“分”的，“分”后面不写“整”(或“正”)字，A选项错误。大写金额数字前未印“人民币”字样的，应加填“人民币”三字，即可以手写加填，票据并不因此作废，C选项错误。在票据和结算凭证大写金额栏内不得预印固定的“仟、佰、拾、万、仟、佰、拾、元、角、分”字样，D选项错误。第58题目前，在中国推动经济增长的主要力量是( )。A．政府消费B．私人消费C．出口D．投资【正确答案】：D[答案解析][解析] 在中国，推动整个经济增长的主要力量是投资，而私人消费对经济增长的贡献较小。第59题下列关于表见代理的说法正确的是( )。A．表见代理属于无权代理的一种，因缺乏代理权而无效B．表见代理的相对人可以向被代理人主张代理的效力C．表见代理非经被代理人追认不发生法律效力D．被代理人因表见代理而遭受损失的只能自行承担【正确答案】：B[答案解析][解析] 表见代理是指无权代理人的代理行为客观上存在使相对人相信其有代理权的情况，且相对入主观上为善意，因而可以向被代理人主张代理的效力。因此，表见代理对于被代理人来说，产生与有权代理一样的效果，即在相对人与被代理人之间发生法律关系，不需要被代理人追认，AC选项错误。被代理人因向第三人履行义务或者承担民事责任而遭受损失的，只能向表见代理人追偿，即并非只能自己承担，D选项错误。第60题下列关于银行风险中国家风险的说法，正确的是( )。A．国家风险通常是由债权人所在国家的行为引起的B．国家风险可分为政治风险、社会风险、经济风险和汇率风险四类C．在同一个国家范围内的经济金融活动不存在国家风险D．在国际经济金融活动中，遭受国家风险所带来的损失的主要是银行，一般不包括政府、企业和个人【正确答案】：C[答案解析][解析] 国家风险通常是由债务人所在国家的行为引起的，超出了债权人的控制范围，A选项错误。国家风险可分为政治风险、社会风险和经济风险三类，B选项错误。国家风险有两个特点：一是在同一个国家范围内的经济金融活动不存在国家风险；二是在国际经济金融活动中，不论是政府、银行、企业，还是个人，都可能遭受国家风险所带来的损失，D选项错误。
第61题由一家或几家银行牵头组织多家银行参加，在同一贷款协议中按照商定的条件向同一借款人发放的贷款是( )。A．银团贷款B．项目贷款C．短期贷款D．贸易贷款【正确答案】：A[答案解析][解析] 银团贷款又称辛迪加贷款，是指由两家或两家以上银行基于相同贷款条件，依据同一贷款协议，按约定时间和比例，通过代理行向借款人提供的本外币贷款或授信业务。第62题属于长期资金市场的是( )。A．拆借市场B．票据市场C．股票市场D．回购市场【正确答案】：C[答案解析][解析] 本题实际考查资本市场。资本市场是指以长期金融工具为媒介进行的、期限在一年以上的长期资金融通市场，主要包括债券市场和股票市场。货币市场主要包括银行间同业拆借市场、银行间债券回购市场和票据市场。第63题对资本充足的商业银行，银监会支持其稳健发展业务。为防止其资本充足率降到最低标准以下，银监会可以采取一些干预措施，下列不属于对资本充足的商业银行采取的干预措施是( )。A．要求商业银行完善风险管理规章制度B．要求商业银行提高风险控制能力C．要求商业银行加强对资本充足率的分析及预测D．要求商业银行调整高级管理人员【正确答案】：D[答案解析][解析] ABC选项均为银监会可以对资本充足的商业银行采取的干预措施。D选项是银监会对资本严重不足的商业银行采取的措施。第64题外商独资银行、中外合资银行经( )批准，可以经营结汇、售汇业务。A．银监会B．国家外汇管理局C．中国人民银行D．银监会和中国人民银行共同【正确答案】：C[答案解析][解析] 外商独资银行、中外合资银行按照银监会批准的业务范围，可以经营部分或者全部外汇业务和人民币业务；经中国人民银行批准，可以经营结汇、售汇业务。第65题汇率政策中最基础、最核心的部分是( )。A．确定适当的汇率水平B．促进国际收支平衡C．选择相应的汇率制度D．稳定汇率水平【正确答案】：C[答案解析][解析] ABC选项均属于汇率政策的内容，其中，选择汇率制度是最基础、最核心的部分。第66题关于项目贷款，下列说法错误的是( )。A．项目贷款是银行发放的，用于借款人新建、扩建、改造、开发、购置固定资产投资项目的贷款B．项目贷款通常是中长期贷款，没有短期的项目贷款C．可以将项目贷款分类为基本建设贷款和技术改造贷款等D．银行不得使用同业拆借资金发放项目贷款【正确答案】：B[答案解析][解析] 固定资产贷款即项目贷款一般是中长期贷款，但也有用于项目临时周转用途的短期贷款。第67题有形市场是指( )。A．场外交易市场B．场内交易市场C．期货市场D．衍生产品市场【正确答案】：B[答案解析][解析] 场内交易市场又称为有形市场，是指有固定场所、有组织、有制度的金融交易市场，例如股票交易所。第68题以下不属于储蓄存款业务的业务类型的是( )。A．个人通知存款业务B．整存零取业务C．单位协定存款业务D．教育储蓄存款业务【正确答案】：C[答案解析][解析] 个人存款又叫储蓄存款，是指居民个人将闲置不用的货币资金存入银行，并可以随时或按约定时间支取款项的一种信用行为，是银行对存款人的负债。C选项属于单位存款。第69题国民经济可以分为( )产业，金融业属于( )产业。A．三个；第一B．三个；第三C．两个；第二D．三个；第二【正确答案】：B[答案解析][解析] 国民经济可分为第一产业、第二产业和第三产业。第一产业是指农、林、牧、渔业；第二产业是指采矿业，制造业，电力、燃气及水的生产和供应业，建筑业；第三产业是指除第一产业、第二产业以外的其他行业。金融业属于第三产业。第70题属于中国人民银行职责的是( )。A．统一编制全国银行业金融机构的统计数据、报表，并按照国家有关规定予以公布B．监督管理银行间同业拆借市场和银行间债券市场C．制定银行业金融机构的审慎经营规则D．对有违法经营、经营不善等情形的银行业金融机构予以撤销【正确答案】：B[答案解析][解析] ACD选项为银监会的职责。
第71题下列金融机构中不受中国银行业监督管理委员会监管的是( )。A．国有商业银行B．中国境内的外资银行C．中国人民银行D．政策性银行【正确答案】：C[答案解析][解析] 中国银行业监督管理委员会(简称银监会)负责对全国银行业金融机构及其业务活动实施监管。中国的银行业金融机构包括政策性银行、大型商业银行、中小商业银行、农村金融机构，以及中国邮政储蓄银行和外资银行。第72题银行业从业人员应当具备岗位所需的专业知识、资格和能力，这是( )准则。A．守法合规B．专业胜任C．勤勉尽职D．诚实信用【正确答案】：B[答案解析][解析] 专业胜任是银行业从业的基本准则，要求银行业从业人员应当具备岗位所需的专业知识、资格与能力。第73题你在6月1日存入一笔1000元的活期存款，7月1日取出全部本金。如果按照积数计息法计算，假设年利率为072%，你能取回的全部金额是( )元。A．100045B．10006C．100057D．100048【正确答案】：B[答案解析][解析] 利息=累计计息积数×日利率=1000×072%/360×30=060(元)，本息合计=1000+06=10006(元)。第74题留置权只能发生在特定的合同关系中，下列( )不属于可以发生留置权的合同。A．保管合同B．运输合同C．借贷合同D．加工承揽合同【正确答案】：C[答案解析][解析] 留置权只能发生在特定的合同关系中，如保管合同、运输合同和加工承揽合同。留置权的发生一般以占有合同相对人的一定财产为前提，C选项一般不具有这一前提，故不属于可以行使留置权的合同。第75题下面关于银行卡的叙述，正确的有( )。A．准贷记卡是指发卡银行给予持卡人一定的信用额度，持卡人可在信用额度内先使用、后还款的信用卡B．信用卡消费信贷通常是短期、小额、指定用途的信用C．借记卡透支额度根据持卡人缴存的备用金额度核定D．储值卡是发卡银行根据持卡人的要求将其资金转至卡内存储，交易时直接从卡内扣款的预付钱包式借记卡【正确答案】：D[答案解析][解析] 准贷记卡是指持卡人须先按发卡银行的要求交存一定金额的备用金，当备用金账户余额不足支付时，可在发卡银行规定的信用额度内透支的信用卡，A选项错误。信用卡消费信贷通常是短期、小额、无指定用途的信用，B选项错误。借记卡不具备透支功能，C选项错误。第76题《汽车金融公司管理办法》规定，经银监会批准，汽车金融公司可以从事( )业务。A．接受境内公众存款B．提供购车贷款C．发行金融债券D．代理政策性银行业务【正确答案】：B[答案解析][解析] 《汽车金融公司管理办法》规定，经银监会批准，汽车金融公司可以从事以下部分或全部的业务：接受境内股东单位3个月以上期限的存款；提供购车贷款业务；办理汽车经销商采购车辆贷款和营运设备贷款；转让和出售汽车贷款应收款业务；向金融机构借款；为贷款购车提供担保；与购车融资活动相关的代理业务以及经银监会批准的其他信贷业务等。ACD选项均不属于可以从事的业务范围。第77题出票人签发的委托付款人在见票时或在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据是( )。A．本票B．中央银行票据C．汇票D．信用证【正确答案】：C[答案解析][解析] 汇票是出票人签发的，委托付款人在见票时或者在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据，分为银行汇票和商业汇票。第78题下列关于金融市场功能的说法，错误的是( )。A．金融市场承担着商品价格等重要价格信号的决定功能B．金融市场参与者通过组合投资可以分散非系统风险C．融通货币资金是金融市场最主要、最基本的功能D．金融市场借助货币资金的流动和配置可以影响经济结构和布局【正确答案】：A[答案解析][解析] BCD选项分别是对金融市场的风险分散与风险管理功能、融通货币资金、经济调节功能的正确表述。金融市场具有决定利率、汇率、证券价格等重要价格信号的功能，并通过调节价格引导资源配置，但并不决定普通商品的价格。第79题在称为“五大行”的五家商业银行中，最早实行股份制的银行是( )。A．农业银行B．工商银行C．中国银行D．交通银行【正确答案】：D[答案解析][解析] 交通银行于1987年4月1日重新组建，是新中国第一家全国性的股份制商业银行。第80题《商业银行法》规定，商业银行对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例( )。A．不得低于10%B．不得超过10%C．不得低于15%D．不得高于15%【正确答案】：B[答案解析][解析] 对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过10%。
第81题平等主体的自然人、法人、其他组织之间设立、变更、终止民事权利义务关系的协议称为( )。A．承诺B．民事行为C．民事法律行为D．合同【正确答案】：D[答案解析][解析] 合同是平等主体的自然人、法人、其他组织之间设立、变更、终止民事权利义务关系的协议。民事法律行为是指公民或者法人设立、变更、终止民事权利和民事义务的合法行为。合同是一种民事法律行为。第82题下列指标中不能用来衡量通货膨胀的是( )。A．GNPB．生产者物价指数C．消费者物价指数D．国内生产总值物价平减指数【正确答案】：A[答案解析][解析] 常用的衡量通货膨胀的指标有三种：消费者物价指数、生产者物价指数、国内生产总值物价平减指数。GNP即国民生产总值，指一个国家地区的国民经济在一定时期内货币表现的全部最终产品价值的总和，是宏观经济指标。第83题在以下活期存款种类中，免缴储蓄存款利息所得税的是( )。A．个人通知存款B．定活两便储蓄存款C．存本取息D．教育储蓄存款【正确答案】：D[答案解析][解析] 教育储蓄存款免征储蓄存款利息所得税，本题的最佳答案是D选项。第84题下列关于中国中央银行的说法，错误的是( )。A．在1984年前，中国人民银行同时承担着中央银行、金融机构监管及办理工商信贷和储蓄业务的职能B．中央银行管理外汇的唯一目标是使外汇储备增值C．中国人民银行作为国家的中央银行，从事有关的国际金融活动D．中央银行持有、管理和经营国家外汇储备、黄金储备【正确答案】：B[答案解析][解析] 外汇管理包括维护国际收支平衡、监管外汇市场运作秩序、管理国家外汇储备等。因此，实现外汇储备增值并不是中央银行管理外汇的唯一目标。B选项说法不正确。第85题中央银行降低法定存款准备金率时，市场的反应通常是( )。A．商业银行可用资金增多，贷款下降，导致货币供应量减少B．商业银行可用资金减少，贷款上升，导致货币供应量增多C．商业银行可用资金减少，贷款下降，导致货币供应量减少D．商业银行可用资金增多，贷款上升，导致货币供应量增多【正确答案】：D[答案解析][解析] 当中央银行降低法定存款准备金率时，商业银行需要上缴中央银行的法定存款准备金减少，商业银行的可用资金增加，在其他情况不变的条件下，商业银行贷款或投资上升，导致货币供应量增多。本题可以根据逻辑推理判断。第86题( )是风险管理的最基本要求。A．风险监测B．风险识别C．风险计量D．风险控制【正确答案】：B[答案解析][解析] 有效识别风险是风险管理的最基本要求，其关注的主要问题是：风险因素、风险的性质以及后果，识别的方法及其效果。第87题下列金融犯罪可能由过失导致的是( )。A．洗钱罪B．变造货币罪C．非法出具金融票据D．违法票据承兑、付款、保证罪【正确答案】：D[答案解析][解析] 对违法票据予以承兑、付款、保证罪，是指银行或其他金融机构的工作人员在票据业务中，对违反《票据法》规定的票据予以承兑、付款或者保证，造成重大损失的行为。本罪主观方面一般是故意，也可能是过失。对造成重大损失，行为人不需要明确认识到。第88题以下四种非法所得中，不属于洗钱罪所涉及的是( )。A．贩毒的非法所得B．黑社会收的保护费C．某官员贪污、受贿所得D．走私香烟的非法所得【正确答案】：C[答案解析][解析] 毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、走私犯罪的违法所得及产生的收益为洗钱罪所涉及的内容。第89题银行业从业人员应当做到授信尽职，但对申请贷款企业的审核不应该包括( )。A．了解该企业所处行业情况B．如该企业申请担保贷款，应当了解担保物的情况C．了解客户所在区域的信用环境D．了解该企业总经理的个人信用卡消费情况【正确答案】：D[答案解析][解析] “授信尽职”要求银行业从业人员应当根据监管规定和所在机构风险控制的要求，对客户所在区域的信用环境、所处行业情况以及财务状况、经营状况、担保物的情况、信用记录等进行尽职调查、审查和授信后管理。第90题下列对被称为“保密天堂”的国家和地区的说法正确的是( )。A．披露客户的账户均构成刑事犯罪B．建立金融机构几乎没有什么限制C．有严格的公司法和公司保密法D．较为典型的国家和地区有瑞典、开曼、巴拿马、巴哈马，还有加勒比海和南太平洋的一些岛国【正确答案】：B[答案解析][解析] A选项应为除了例外的情况，披露客户的账户构成刑事犯罪。C选项应为有自由的公司法和严格的公司保密法。严格的公司法则不利于建立空壳公司、信箱公司等不具名公司，从而不利于洗钱。D选项中的瑞典应为瑞士。

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二、多选题（本大题40小题．每题10分，共400分。请从以下每一道考题下面备选答案中选择两个或两个以上答案，并在答题卡上将相应题号的相应字母所属的方框涂黑。）第1题 下列关于我国存款准备金制度的说法正确的有( )。A．2004年我国进一步改革了存款准备金制度，实行差别存款准备金率制度B．商业银行适用的存款准备金率与其资本充足率、资产质量状况等指标挂钩C．商业银行资本充足率越低、不良贷款比率越高，适用的存款准备金率就越高D．商业银行资本充足率越高、不良贷款比率越低，适用的存款准备金率就越高E．差别存款准备金率制度会抑制资本充足率较低且资产质量较差的商业银行的贷款扩张【正确答案】：A,B,C,E[答案解析][解析] 商业银行资本充足率越低、不良贷款比率越高，适用的存款准备金率就越高；反之，商业银行资本充足率越高、不良贷款比率越低，适用的存款准备金率就越低。D选项错误，其余选项均正确。第2题 根据外汇交易方式的不同，外汇交易可以分为( )。A．即期外汇交易和远期外汇交易B．期汇交易和远期外汇交易C．即期外汇交易和现汇交易D．现汇交易和期汇交易E．现汇交易和定期外汇交易【正确答案】：A,D[答案解析][解析] 根据外汇交易方式的不同，外汇交易可以分为即期外汇交易和远期外汇交易。即期外汇交易又称为现汇交易或外汇现货交易。远期外汇交易又称为期汇交易。第3题 王某按照某银行支行的业务印章自己制作了一个业务印章，并印制了空白存单，然后制作了一张50万元的银行存单，并以此从另一家银行获得抵押贷款50万元。根据《刑法》的有关规定，关于王某的行为说法正确的有( )。A．这是伪造金融票证的行为B．这是合法的，因为王某自己在银行有抵押C．这是不合法的，但不构成犯罪D．这是金融诈骗行为E．若能偿还贷款就不违法，若不能偿还就是违法【正确答案】：A,D[答案解析][解析] 王某的行为是金融诈骗行为，构成贷款诈骗罪，该罪是指以非法占有为目的，采用虚构事实、隐瞒真相的方法，诈骗银行或者其他金融机构的贷款，数额较大的行为，其行为方式之一便是使用虚假的产权证明作担保。同时，王某伪造银行存单的行为也属于伪造、变造金融票证的行为。王某的行为已经构成犯罪，BCE选项错误。第4题 以下关于风险提示的说法正确的是( )。A．向客户推荐产品或提供服务时，银行业从业人员应当根据监管规定的要求，对所推荐的产品及服务涉及的法律风险、政策风险以及市场风险等进行充分的提示B．对客户提出的问题应当本着诚实信用的原则答复，不得为达成交易而隐瞒风险或进行虚假误导性陈述C．出于保护银行的目的，不应该提醒客户留意合约中的免责条款D．对产品涉及的所有风险进行全面的、泛泛的提示E．应主要从不利方面向客户作出详细的产品介绍【正确答案】：A,B[答案解析][解析] 风险提示要求银行从业人员做到提醒客户留意合约中的免责条款，对产品涉及的主要风险尤其是该产品特有的风险进行特别提示，应从有利和不利两个方面向客户作出全面的产品介绍等。第5题 依《合同法》规定，一方当事人可以请求人民法院或者仲裁机构变更或者撤销合同的情形包括( )。A．因重大误解而订立的B．在订立合同时显失公平的C．一方以欺诈、胁迫的手段或者乘人之危，使对方在违背真实意思的情况下订立的D．合同期限届满或超出期限E．损害社会公共利益【正确答案】：A,B,C[答案解析][解析] 本题考查可撤销合同的类型。ABC三个选项均为可撤销合同。D选项合同期限届满或超出期限的，为合同失效。E选项损害社会公共利益的合同应为无效合同。第6题 同一财产向两个以上债权人抵押的，拍卖、变卖抵押财产所得价款的清偿顺序和方式应为( )。A．抵押权已登记的，按照登记的先后顺序清偿B．登记的先后顺序相同的，按照债权比例清偿C．抵押权已登记的先于未登记的受偿D．抵押权未登记的，按照债权比例清偿E．抵押权未登记的，按照抵押设立的先后顺序清偿【正确答案】：A,B,C,D[答案解析][解析] 抵押权未登记的，按照债权比例清偿。第7题 下列各选项中属于我国商业银行现金资产的有( )。A．库存现金B．法定存款准备金C．超额准备金D．已发放的贷款E．存放同业及其他金融机构款项【正确答案】：A,B,C,E[答案解析][解析] 我国商业银行的现金资产主要包括三项：一是库存现金，二是存放中央银行款项，三是存放同业及其他金融机构款项。存放中央银行款项由两部分构成：一是法定存款准备金，二是超额准备金。第8题 商业银行发行的混合资本债券，要计入附属资本，需要满足的条件有( )。A．商业银行若未行使混合资本债券的赎回权，在债券距到期日前最后3年，其可计入附属资本的数量每年累计折扣20%B．商业银行若未行使混合资本债券的赎回权，在债券距到期日前最后5年，其可计入附属资本的数量每年累计折扣20%C．商业银行混合资本债券不得由银行或第三方提供担保D．商业银行混合资本债券应当由银行或第三方提供担保E．商业银行提前赎回混合资本债券、延期支付利息，或债券到期时延期支付债券本金和应付利息时，需事先得到中国银监会批准【正确答案】：B,C,E[答案解析][解析] 商业银行发行的混合资本债券，要计入附属资本，需要满足如下三个条件：商业银行若未行使混合资本债券的赎回权，在债券距到期日前最后5年，其可计入附属资本的数量每年累计折扣20%；商业银行混合资本债券不得由银行或第三方提供担保；商业银行提前赎回混合资本债券、延期支付利息，或债券到期时延期支付债券本金和应付利息时，需事先得到中国银监会批准。第9题 下列关于银行存款计息的表述正确的有( )。A．从2005年9月21日起，对活期存款实行按季度计息B．每季度的始月20日为结息日，次日付息C．两种计息方式分别是积数计息和逐笔计息D．央行对不同种类的存款规定了相应的计息方式E．提前支取定期存款，支取部分按活期存款利率计付利息【正确答案】：A,C,E[答案解析][解析] 每季度末月的20日为结息日，次日付息。央行提供了两种计息方式的选择：一种是积数计息，另一种是逐笔计息，六种存款具体采用何种计息方式由各银行决定。BD两项表述错误。第10题 下列关于商业银行核心资本的说法，正确的有( )。A．核心资本是商业银行资本中最稳定、质量最高的部分，银行可以永久性占用，可以长期用来吸收银行在经营管理过程中所产生的损失，是银行资本的核心B．我国商业银行的核心资本包括实收资本、资本公积、盈余公积、未分配利润、少数股权五部分C．实收资本指投资者按照章程或合同、协议的约定，实际投入商业银行的资本D．资本公积包括资本溢价、股权投资准备、外币资本折算差额三部分E．少数股权指子公司净经营成果和净资产中不以任何直接方式归属于母银行的部分【正确答案】：A,B,C[答案解析][解析] 资本公积，包括资本溢价、股权投资准备、外币资本折算差额、关联交易差价和其他资本公积，D选项错误。少数股权，指在合并报表时包括在核心资本中的非全资子公司中的少数股权，即子公司净经营成果和净资产中不以任何直接或间接方式归属于母银行的部分，E选项错误。
第11题 近年来，中国人民银行利用现代计算机技术和通信网络开发建设了中国现代化支付系统，下列关于中国现代化支付系统的说法，正确的有( )。A．大额实时支付系统处理同城和异地纸凭证截留的商业银行跨行之间的定期借记支付业务B．大额实时支付系统支付指令实时处理，全额清算资金C．小额批量支付系统批量发送支付指令，轧差净额清算资金D．清算账户管理系统是清算系统的辅助支持系统E．支付管理信息系统是支付系统的辅助支持系统【正确答案】：B,C,E[答案解析][解析] 大额实时支付系统(HVPS)处理同城和异地跨行之间和行内的大额贷记及紧急小额贷记支付业务，中国人民银行系统的贷记支付业务以及即时转账业务等；小额批量支付系统(BEPS)处理同城和异地纸凭证截留的商业银行跨行之间的定期借记支付业务，中国人民银行会计和国库部门办理的借记支付业务，以及每笔金额在规定起点以下的小额贷记支付业务，故A选项错误。清算账户管理系统是支付系统的辅助支持系统，D选项错误。第12题 下列选项属于银行业从业人员六条从业基本准则的是( )。A．诚实信用、守法合规B．信息保密、熟知业务C．专业胜任、勤勉尽职D．保护商业机密与客户隐私、公平竞争E．熟知业务、坚守岗位【正确答案】：A,C,D[答案解析][解析] 银行业从业人员的六条从业基本准则是诚实信用、守法合规、专业胜任、勤勉尽职、保护商业秘密与客户隐私、公平竞争。第13题 下列关于备用信用证的说法，正确的有( )。A．备用信用证是银行对借款人的一种担保行为B．备用信用证的开证行要承担对受益人的第一付款责任C．备用信用证主要分为可撤销的备用信用证和不可撤销的备用信用证两类D．没有申请人的指示，可撤销的备用信用证开证行不会随意撤销信用证E．不可撤销的备用信用证是指一经产生即不可以撤销或修改的备用信用证【正确答案】：A,C,D[答案解析][解析] 备用信用证与其他信用证相比，其特征是在备用信用证业务关系中，开证行通常是第二付款人，即只有借款人发生意外才会发生资金的垫付，B选项错误。不可撤销的备用信用证是指开证行不可以单方面撤销或修改信用证。对受益人来说，开证行不可撤销的付款承诺使其有了可靠的收款保证，E选项错误。第14题 某银行支行员工发现有几位同事在与客户合谋骗贷，该员工应该( )。A．立即向媒体披露有关证据B．立即向所在机构举报C．立即劝阻同事停止骗贷，劝阻无效时才向所在机构举报D．视情况向司法机关报告E．进一步了解动态，不应立即举报【正确答案】：B,D[答案解析][解析] 对同事在工作中违反法律、内部规章制度的行为应当予以提示、制止，并视情况向所在机构，或行业自律组织、监管部门、司法机关报告。C选项表述错误，无需等到劝阻无效时才举报。第15题 下列关于破产财产分配的说法，正确的有( )。A．破产财产优先清偿破产费用和共益债务B．破产财产优先清偿破产人所欠职工的工资和医疗、伤残补助、抚恤费用C．破产财产不足以清偿同一顺序的清偿要求的，按照比例分配D．破产人所欠税款的清偿先于破产人所欠职工的工资和医疗、伤残补助、抚恤费用等E．破产企业的董事、监事和高级管理人员的工资按照该企业职工的平均工资计算【正确答案】：A,C,E[答案解析][解析] 《企业破产法》第一百一十三条规定，破产财产在优先清偿破产费用和共益债务后，依照下列顺序清偿：①破产人所欠职工的工资和医疗、伤残补助、抚恤费用，所欠的应当划入职工个人账户的基本养老保险、基本医疗保险费用，以及法律、行政法规规定应当支付给职工的补偿金；②破产人欠缴的除前项规定以外的社会保险费用和破产人所欠税款；③普通破产债权。因此，BD选项错误。第16题 根据《中华人民共和国公司法》的规定，公司可以分为( )。A．股份有限公司B．合伙公司C．私营公司D．有限责任公司E．两合公司【正确答案】：A,D[答案解析][解析] 根据《中华人民共和国公司法》的规定，公司可以分为股份有限公司和有限责任公司。第17题 《汽车金融公司管理办法》规定，经批准，汽车金融公司可以从事( )业务。A．接受境内公众存款B．提供购车贷款C．发行金融债券D．代理政策性银行业务E．向金融机构借款【正确答案】：B,E[答案解析][解析] 《汽车金融公司管理办法》规定，经银监会批准，汽车金融公司可以从事以下部分或全部的业务：接受境内股东单位3个月以上期限的存款；提供购车贷款业务；办理汽车经销商采购车辆贷款和营运设备贷款；转让和出售汽车贷款应收款业务；向金融机构借款；为贷款购车提供担保；与购车融资活动相关的代理业务；以及经银监会批准的其他信贷业务等。第18题 下列关于存本取息个人定期存款方式的说法，错误的有( )。A．其取款方式为约定取息期到期一次性支取本金、分期支取利息B．其取款方式为到期一次支取本息C．本金可全部提前支取，也可部分提前支取D．取息日未到，经申请可以提前支取利息E．取息日未取息，以后可随时取息，但不计复利【正确答案】：B,C,D[答案解析][解析] 到期一次支取本息是整存整取和零存整取的取款方式，存本取息的取款方式为约定取息期到期一次性支取本金、分期支取利息。本金可全部提前支取，不可部分提前支取。取息日未到不得提前支取利息，取息日未取息，以后可随时取息，但不计复利。BCD选项错误。注意本题要求选出错误选项。第19题 金融债券是商业银行在金融市场上发行的、按约定还本付息的有价证券。商业银行发行金融债券应具备的条件有( )。A．具有良好的公司治理机制B．核心资本充足率不低于4%C．最近两年连续盈利且没有违法、违规行为D．贷款损失准备计提充足E．风险监管指标符合监管机构的有关规定【正确答案】：A,B,D,E[答案解析][解析] C选项有两处表述错误，其一，应为最近三年；其二，应为没有重大违法、违规行为，少了重大这一限定语。其余各项均表述正确。另外，根据商业银行的申请，中国人民银行可以豁免前述个别条件。第20题 以下属于无效合同的有( )。A．一方以欺诈的手段订立合同，损害国家利益B．以合法形式掩盖非法目的C．因重大误解而订立的合同D．在订立合同时显失公平的E．一方以胁迫的手段订立合同，损害国家利益【正确答案】：A,B,E[答案解析][解析] CD两选项属于可撤销合同。可撤销合同并非当然无效。
第21题 与一般企业面临的风险相比，银行面临的风险的特征有( )。A．银行属于高负债经营B．银行经营对象是货币，具有信用创造功能C．银行风险的外部负效应巨大D．银行风险更难以识别E．银行的所有风险都可以通过衍生金融交易进行对冲和抵消【正确答案】：A,B,C[答案解析][解析] 与其他行业相比，银行的风险具有独特的特点。这突出表现在：银行的自有资本金在其全部资金来源中所占比重很低，属于高负债经营；银行的经营对象是货币，其具有特殊的信用创造功能；银行是市场经济的中枢，其风险的外部负效应巨大。风险可以降低但不可能全部对冲和抵消。第22题 银行卡的功能包括( )。A．支付结算B．汇兑转帐C．储蓄功能D．循环信贷E．项目贷款【正确答案】：A,B,C,D[答案解析][解析] 银行卡是由商业银行(或者发卡机构)发行的具有支付结算、汇兑转账、储蓄、循环信贷等全部或部分功能的支付工具或信用凭证。第23题 商业银行的内部控制包括( )。A．内部控制目标B．风险识别与评估C．内部控制措施D．信息交流与反馈E．监督评价与纠正【正确答案】：B,C,D,E[答案解析][解析] 商业银行的内部控制包括内部控制环境、风险识别与评估、内部控制措施、信息交流与反馈、监督评价与纠正五个方面。第24题 在贷款法律关系中，下列关于贷款人的说法，正确的有( )。A．向关系人发放信用贷款的条件不得优于其他借款人同类贷款条件B．借款人生产经营或投资项目未按规定取得环境保护部门许可的，贷款人不得对其发放贷款C．自营贷款和特定贷款，除按规定计收利息之外，不得收取其他任何费用D．委托贷款，除按规定计收手续费之外，不得收取其他任何费用E．不得给委托人垫付资金，国家另有规定的除外【正确答案】：B,C,D,E[答案解析][解析] 贷款人不得向关系人发放信用贷款、向关系人发放担保贷款的条件不得优于其他借款人同类贷款条件的规定，A选项错误。第25题 下列关于商业银行同业拆借和债券回购的说法，错误的有( )。A．我国的同业拆借是一种无担保资金融通行为B．债券回购是商业银行长期借款的重要方式C．债券回购利率一般高于拆借利率D．债券回购的交易量要远大于同业拆借E．债券回购包括质押式回购与买断式回购两种【正确答案】：B,C[答案解析][解析] 债券回购是商业银行短期借款的重要方式。与纯粹以信用为基础、没有任何担保的同业拆借相比，债券回购的风险要低得多，对信用等级相同的金融机构来说，债券回购利率一般低于拆借利率。因此，债券回购的交易量要远大于同业拆借。BC选项的说法错误。第26题 真实、准确、完整、及时的信息披露，是商业银行公司治理持续有效的重要保证和促进因素。商业银行应披露的公司治理信息有( )。A．年度内召开股东大会情况B．董事会、监事会的构成及其工作情况C．高级管理层成员构成及其基本情况D．银行部门与分支机构设置情况E．独立董事的构成及其个人情况【正确答案】：A,B,C,D[答案解析][解析] E选项的表述不准确，对独立董事，仅限于披露其工作情况，个人情况不属于应披露的内容。第27题 债权人可以行使撤销权的情形有( )。A．债务人放弃其到期债权，对债权人造成损害的B．债务人无偿转让财产，对债权人造成损害的C．债务人以明显不合理的低价转让财产，对债权人造成损害的D．债务人以明显不合理的低价转让财产，对债权人造成损害且受让人知道该情形的E．债务人怠于行使其到期债权，对债权人造成损害的【正确答案】：A,B,D[答案解析][解析] 债务人以明显不合理的低价转让财产的，在两种情形同时存在时债权人可行使撤销权，即对债权人造成损害，并且受让人知道该情形，C选项缺少受让人知道该情形这一条件。对于善意受让人并不当然可以行使撤销权，E选项属于可以行使代位权的情形。第28题 下列属于洗钱者利用金融机构洗钱的技巧的是( )。A．匿名存储B．伪造商业票据C．利用银行贷款掩饰犯罪收益D．控制银行和其他金融机构E．使用空壳公司【正确答案】：A,C,D[答案解析][解析] 洗钱者利用金融机构洗钱的技巧包括：匿名存储，利用银行贷款掩饰犯罪收益，控制银行和其他金融机构。第29题 《巴塞尔新资本协议》中的三大支柱是指( )。A．最低资本要求B．外部监管C．内部控制D．市场约束E．股权分置【正确答案】：A,B,D[答案解析][解析] 《巴塞尔新资本协议》中的三大支柱是指最低资本要求、外部监管和市场约束。第30题 以下属于间接融资工具的是( )。A．国库券B．企业债券C．银行债券D．可转让大额存单E．公司股票【正确答案】：C,D[答案解析][解析] 直接融资工具包括政府、企业发行的国库券、企业债券、商业票据、公司股票等。间接融资工具包括银行债券、银行承兑汇票、可转让大额存单、入寿保险单等。
第31题 下列关于经济周期的说法中正确的有( )。A．经济周期一般分为繁荣、衰退、萧条和起飞四个阶段。B．经济波动的周期性会在很大程度上决定商业银行的经营状况C．在危机阶段，商业银行的负债规模严重下降D．在高涨阶段，商业银行的资产规模急剧下降E．在经济复苏阶段，商业银行的资产业务规模和利润有明显扩大【正确答案】：B,C,E[答案解析][解析] 经济周期一般分为四个阶段：繁荣、衰退、萧条和复苏。A选项错误。进入高涨阶段以后，生产发展迅速，商业银行的资产规模和利润处于最高水平。D选项错误。第32题 银行从业人员的下列做法，正确的是( )。A．对客户提出的要求尽量满足，无法满足的应当耐心说明情况B．不歧视客户，公平对待不同民族、性别、年龄的客户C．因为业务繁简程度或经济效益上的差异对部分客户明显差别待遇D．为客户保密信息E．对风险性理财产品的收益率作出承诺【正确答案】：A,B,D[答案解析][解析] 从业人员不应因为业务繁简程度或经济效益上的差异对部分客户明显怠慢或过于热情，以至于让客户感觉到明显的差别待遇。从业人员不得对风险性理财产品的收益率作出承诺。CE做法错误。第33题 商业银行授信业务应遵循的原则有( )。A．合法性原则B．效益性原则C．诚实信用原则D．统一授信原则E．统一授权原则【正确答案】：A,C,D,E[答案解析][解析] 商业银行的授信原则主要是合法性原则、诚实信用原则、统一授信原则和统一授权原则。第34题 下列关于我国货币政策工具的叙述，正确的是( )。A．中央银行在金融市场上买卖证券的目的不是为了盈利B．存款准备金包括法定存款准备金和超额存款准备金C．调整法定存款准备金率被称为调节经济的“猛药”，所以完全不能在短短的一年之内多次调整D．存款准备金制度的初始作用并非是作为货币政策工具E．汇率政策通常包括选择相应的汇率制度、确定适当的汇率水平和促进国际收支平衡三方面的内容【正确答案】：A,B,D,E[答案解析][解析] 中央银行买卖证券的目的不是为了盈利，而是为了影响货币供应量和利率，实现货币政策目标，A选项正确。存款准备金包括法定存款准备金和超额存款准备金，B选项正确。法定存款准备金率一年之内的调整频率没有明确限制，C选项错误。存款准备金制度的初始作用是保证存款的支付和清算，之后才逐渐演变成为货币政策工具，D选项正确。汇率政策通常包括三方面的内容：一是选择相应的汇率制度，二是确定适当的汇率水平，三是促进国际收支平衡。E选项正确。第35题 中国人民银行发行一年期央行票据进行公开市场业务的市场属于( )。A．货币市场B．资本市场C．期货市场D．现货市场E．票据市场【正确答案】：A,D,E[答案解析][解析] 本题考查金融市场的种类。货币市场是指以短期金融工具为媒介进行的、期限在1年以内(含1年)的短期资金融通市场。本题属于A选项货币市场。现货市场是当日成交，当日、次日或隔日等几日内进行交割(即一方支付款项、另一方交付证券等金融工具)的市场，属于D选项现货市场。本题具体的交易工具为票据，故为E选项票据市场。第36题 国际收支包括经常项目和资本项目。经常项目主要反映一国的贸易和劳务往来状况，包括( )，是最具有综合性的对外贸易指标。A．贸易收支B．直接投资C．劳务收支D．单方面转移E．企业信贷【正确答案】：A,C,D[答案解析][解析] 国际收支是指一国居民在一定时期内与本国居民在政治、经济、军事、文化及其他往来中所产生的全部交易的系统记录。国际收支包括经常项目和资本项目。经常项目主要反映一国的贸易和劳务往来状况，包括贸易收支、劳务收支(如运输、旅游等)和单方面转移(如汇款、捐赠等)，是最具综合性的对外贸易指标。资本项目则集中反映一国同国外资金往来的情况，反映了一国利用外资和偿还本金的执行情况，如直接投资、政府和银行的借款及企业信贷等。第37题 农村信用社的“三性”是指( )。A．经营上的安全性B．组织上的群众性C．管理上的民主性D．经营上的灵活性E．管理上的灵活性【正确答案】：B,C,D[答案解析][解析] 农村信用社的“三性”是指组织上的群众性、管理上的民主性和经营上的灵活性。第38题 商业银行债券投资的目标是( )。A．促进经济发展B．平衡盈利性C．降低资本组合的风险D．平衡流动性E．提高资本充足率【正确答案】：B,C,D,E[答案解析][解析] 商业银行债券投资的目标是平衡盈利性、降低资本组合的风险、平衡流动性和提高资本充足率。第39题 金融市场按具体的交易工具划分为( )。A．证券市场B．股票市场C．票据市场D．期货市场E．黄金市场【正确答案】：A,B,C,E[答案解析][解析] 金融市场按具体的交易工具划分可分为债券市场、票据市场、外汇市场、股票市场、黄金市场和保险市场等。第40题 合同履行的原则有( )。A．诚实信用原则B．公正公平原则C．全面履行原则D．情势变更原则E．真实可靠原则【正确答案】：A,C,D[答案解析][解析] 合同履行的原则包括：实际履行原则；全面履行原则；协作履行原则；诚实信用原则；情势变更原则。
三、判断题（本大题15小题．每题10分，共150分。请对下列各题做出判断，“√”表示正确，“X”表示不正确。在答题卡上将该题答案对应的选项框涂黑。）第1题 当事人对保证担保的范围没有约定或者约定不明确的，被保证人应当对全部债务承担责任。( )【正确答案】：　X[答案解析][解析] 当事人对保证担保的范围没有约定或者约定不明确的，保证人应当对全部债务承担责任。第2题 经济结构对商业银行既有直接影响，也有间接影响。( )【正确答案】：　√[答案解析]暂无系统解析，你可以为此题提供解析，或者查看模考吧网友提供的解析。第3题 农村资金互助社的资金应主要用于发放社员贷款，满足社员贷款需求后确有富余的可购买国债和金融债券。( )【正确答案】：　√[答案解析][解析] 农村资金互助社的资金应主要用于发放社员贷款，满足社员贷款需求后确有富余的可存放其他银行业金融机构，也可购买国债和金融债券。第4题 企业集团财务公司的服务对象主要为企业集团成员，根据集团需要可以依照相关规定从集团外吸收存款，为非成员单位提供服务。( )【正确答案】：　X[答案解析][解析] 企业集团财务公司是一种完全属于集团内部的金融机构，它的服务对象限于企业集团成员，不允许从集团外吸收存款，为非成员单位提供服务。第5题 宏观经济状况包括经济发展水平、状况和前景等方面。经济发展水平对银行的经营管理产生直接影响，经济发展的状况和前景对银行的经营管理产生间接影响。( )【正确答案】：　X[答案解析][解析] 经济发展水平反映一国和地区商品经济的发育程度和总体经济实力，进而决定全社会可供银行利用资金(及其他资源)的富余程度，以及经济主体对借贷资金和服务的需求程度，从而决定银行的资金实力、业务种类和经营范围。经济发展的状况和前景，既影响经济主体的收入和资产价值，也影响其对未来的信心，从而对银行的经营管理产生直接影响。第6题 金融资产的价格变动是引导货币资金流动和配置的理想工具。( )【正确答案】：　√[答案解析][解析] 金融资产的价格变动反映了整体经济运行的态势和企业、行业的发展前景，是引导货币资金流动和配置的理想工具。第7题 临时存款账户的有效期最长不得超过1年。( )【正确答案】：　X[答案解析][解析] 临时存款账户的有效期最长不得超过2年。第8题 票据发行便利是一种具有法律约束力的短期周转性票据发行融资的承诺。( )【正确答案】：　X[答案解析][解析] 票据发行便利是一种具有法律约束力的中期(而非短期)周转性票据发行融资的承诺。第9题 我国银行信贷管理一般实行集中授权管理、统一授信管理、审贷合一、分级审批、贷款管理责任制相结合，以切实防范、控制和化解贷款业务风险。( )【正确答案】：　X[答案解析][解析] 我国银行信贷管理一般实行集中授权管理、统一授信管理、审贷分离(而非审贷合一)、分级审批、贷款管理责任制相结合，以切实防范、控制和化解贷款业务风险。第10题 重估储备指商业银行经国家有关部门批准，对固定资产进行重估时，固定资产重新估价所得到的价值。若中国银监会认为重估作价是审慎的，这类重估储备可以全部列入商业银行的附属资本。( )【正确答案】：　X[答案解析][解析] 重估储备指商业银行经国家有关部门批准，对固定资产进行重估时，固定资产公允价值与账面价值之间的正差额部分。若中国银监会认为重估作价是审慎的，这类重估储备可以列入附属资本，但计入附属资本的部分不超过重估储备的70%。本题的说法有两处错误。第11题 洗钱的过程通常被分为处置阶段、培植阶段、融合阶段三个阶段，其中处置阶段是最容易被侦查到的阶段，培植阶段被描述为“甩干”，即使非法变为合法的阶段。( )【正确答案】：　X[答案解析][解析] 培植阶段是将犯罪收益与其来源分开的阶段，融合阶段被形象地描述为“甩干”，即使非法变为合法，为犯罪得来的财富提供表面的合法掩盖，在犯罪收益披上了合法外衣后，犯罪收益人就能够自由地享用这些肮脏的犯罪收益，将清洗后的钱集中起来使用。第12题 无权代理中，代理人可以催告被代理人在1个月内予以追认。如果得不到本人的追认，第三人也没有撤销其意思表示，则该代理行为无效，由无权代理人承担相应的民事责任。( )【正确答案】：　X[答案解析][解析] 无权代理中，相对人(即第三人而非无权代理人)可以催告被代理人在1个月内予以追认。如果得不到本人的追认，第三人也没有撤销其意思表示，则该代理行为无效，由无权代理人承担相应的民事责任。第13题 国有独资公司是一类特殊的股份有限公司。( )【正确答案】：　X[答案解析][解析] 我国《公司法》主要以股东承担责任的范围和形式、股东人数的多少将公司分为有限责任公司和股份有限公司两类。国有独资公司是一类特殊的有限责任公司。第14题 《物权法》规定，经当事人书面协议，企业可以将现有的生产设备、原材料、半成品、产品抵押，但对于将有的生产设备、原材料、半成品、产品不得设定抵押。( )【正确答案】：　X[答案解析][解析] 《物权法》还对某些特殊类型的抵押人及其动产的抵押作了特别规定，即经当事人书面协议，企业、个体工商户、农业生产经营者可以将现有的以及将有的生产设备、原材料、半成品、产品抵押。第15题 行为人因计算错误而多报了事故损失并因此获取了保险金的，构成保险诈骗罪。( )【正确答案】：　X[答案解析][解析] 行为人出于过失行为而引起保险事故发生，或因认识错误而认为发生实际未发生的保险事故，或计算错误而多报了事故损失等，并因此获取了保险金的，均不构成犯罪。