2013年期货从业资格考试期货公司金融期货结算业务试行办法考试试题及答案解析

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期货公司金融期货结算业务试行办法　　一、单选题（本大题31小题．每题1.0分，共31.0分。请从以下每一道考题下面备选答案中选择一个最佳答案，并在答题卡上将相应题号的相应字母所属的方框涂黑。）　　第1题　　期货公司申请金融期货结算业务资格，要求近( )年内未出现严重的期货交易、结算风险事件。　　A 1　　B 3　　C 5　　D 7　　【正确答案】：B　　【答案解析】 《期货公司金融期货结算业务试行办法》第七条第九项规定，期货公司申请金融期货结算业务资格，应当近3年内未出现严重的期货交易、结算风险事件。但期货公司控股股东或者实际控制人变更，高级管理人员变更比例超过50%，对出现上述情形负有责任的高级管理人员和业务负责人已不在公司任职，且已整改完成并经期货公司住所地的中国证监会派出机构验收合格的，可不受此限制。　　第2题　　全面结算会员期货公司应当按规定向( )报送非结算会员及非结算会员客户的相关信息。　　A 银监会　　B 期货业协会　　C 证监会期货部　　D 期货保证金安全存管监控机构　　【正确答案】：D　　【答案解析】 参见《期货公司金融期货结算业务试行办法》第四十七条规定。　　第3题　　《期货公司金融期货结算业务试行办法》所称期货公司金融期货结算业务，是指期货公司作为实行( )的金融期货交易所的结算会员，依其规定从事的结算业务活动。　　A 会员统一结算制度　　B 会员分级结算制度　　C 保证金结算制度　　D 每日无负债结算制度　　【正确答案】：B　　【答案解析】 参见《期货公司金融期货结算业务试行办法》第二条规定。　　第4题　　期货公司申请金融期货全面结算业务资格，申请目前3个会计年度连续盈利、每季度末客户权益总额平均不低于人民币( )亿元。　　A 1　　B 2　　C 3　　D 4　　【正确答案】：C　　【答案解析】 《期货公司金融期货结算业务试行办法》第九条第三项规定，期货公司申请金融期货全面结算业务资格，申请日前3个会计年度连续盈利、每季度末客户权益总额平均不低于人民币3亿元，控股股东期末净资产不低于人民币10亿元；或者申请日前3个会计年度中，至少2年盈利且每季度末客户权益总额平均不低于人民币1亿元，控股股东期末净资本不低于人民币10亿元，控股股东不适用净资本或者类似指标的，净资产应当不低于人民币15亿元。　　第5题　　全面结算会员期货公司的期货保证金账户应当与( )相互独立、分别管理。　　A 其自有资金账户　　B 个人客户保证金账户　　C 非结算会员保证金账户　　D 特别结算会员保证金账户　　【正确答案】：A　　【答案解析】 《期货公司金融期货结算业务试行办法》第二十一条第二款规定，全面结算会员期货公司的期货保证金账户应当与其自有资金账户相互独立、分别管理。　　第6题　　非结算会员的结算准备金余额低于规定或者约定最低余额，未在结算协议约定的时间内追加保证金或者自行平仓的，全面结算会员期货公司依法有权采取的措施是( )。　　A 及时向中国证监会举报　　B 及时向期货交易所报告　　C 对该非结算会员的持仓强行平仓　　D 对该非结算会员进行公开谴责　　【正确答案】：C　　【答案解析】 《期货公司金融期货结算业务试行办法》第三十四条规定，非结算会员的结算准备金余额低于规定或者约定最低余额的，应当及时追加保证金或者自行平仓。非结算会员未在结算协议约定的时间内追加保证金或者自行平仓的，全面结算会员期货公司有权对该非结算会员的持仓强行平仓。　　第7题　　下列关于期货交易结算制度的表述中，错误的是( )。　　A 期货交易所对全面结算会员期货公司结算后，全面结算会员期货公司应当根据期货交易所结算结果及时对非结算会员进行结算　　B 全面结算会员期货公司可以根据自己客户的特殊情况，设计结算科目的内容、格式、处理方式等　　C 全面结算会员应当确保交易结算报告真实、准确和完整　　D 全面结算会员期货公司应当建立当日无负债结算制度　　【正确答案】：B　　【答案解析】 《期货公司金融期货结算业务试行办法》第二十六条规定，全面结算会员期货公司应当建立并执行当日无负债结算制度。期货交易所对全面结算会员期货公司结算后，全面结算会员期货公司应当根据期货交易所结算结果及时对非结算会员进行结算，并出具交易结算报告。全面结算会员期货公司对非结算会员的所有结算科目的内容、格式、处理方式和处理日期应当与期货交易所保持一致。全面结算会员期货公司应当确保交易结算报告真实、准确和完整。　　第8题　　非结算会员客户的持仓达到期货交易所规定的持仓报告标准的，客户应当通过非结算会员向( )报告。　　A 银行　　B 期货公司　　C 期货交易所　　D 证监会　　【正确答案】：C　　【答案解析】 《期货公司金融期货结算业务试行办法》第三十三条规定，非结算会员客户的持仓达到期货交易所规定的持仓报告标准的，客户应当通过非结算会员向期货交易所报告。客户未报告的，非结算会员应当向期货交易所报告。　　第9题　　取得期货交易所交易结算会员资格的期货公司可以为( )办理结算业务。　　A 交易所的其他交易结算会员　　B 其他公司的客户　　C 交易所的非结算会员　　D 本公司的客户　　【正确答案】：B　　【答案解析】 《期货公司金融期货结算业务试行办法》第十五条规定，取得期货交易所交易结算会员资格的期货公司可以受托为客户办理金融期货结算业务，不得接受非结算会员的委托为其办理金融期货结算业务。第十六条规定，取得期货交易所全面结算会员资格的期货公司，可以受托为其客户以及非结算会员办理金融期货结算业务。　　第10题　　期货公司申请金融期货结算业务资格，应当向中国证监会提交经具有证券、期货相关业务资格的会计师事务所审计的前( )个会计年度财务报告。　　A 3　　B 5　　C 7　　D 10　　【正确答案】：A　　【答案解析】 《期货公司金融期货结算业务试行办法》第十条第七项规定，期货公司申请金融期货结算业务资格，应当向中国证监会提交经具有证券、期货相关业务资格的会计师事务所审计的前3个会计年度财务报告；申请日在下半年的，还应当提供经审计的半年度财务报告。
　　第11题　　下列关于保证金收取标准的表述，正确的是( )。　　A 全面结算会员期货公司向非结算会员收取的保证金，不得高于期货交易所向全面结算会员期货公司收取的保证金标准　　B 全面结算会员期货公司向非结算会员收取的保证金，不得低于非结算会员向客户收取的保证金标准　　C 全面结算会员期货公司应当按照结算协议约定的保证金标准向非结算会员收取保证金　　D 全面结算会员期货公司应当按照期货交易所规定的保证金标准向非结算会员收取保证金　　【正确答案】：C　　【答案解析】 《期货公司金融期货结算业务试行办法》第二十五条规定，全而结算会员期货公司应当按照结算协议约定的保证金标准向非结算会员收取保证金。全面结算会员期货公司向非结算会员收取的保证金，不得低于期货交易所向全面结算会员期货公司收取的保证金标准。　　第12题　　非结算会员对交易结算报告的内容有异议的，应当( )。　　A 在结算协议约定的时间内书面向期货交易所提出异议　　B 在期货交易所规定的时间内书面向全面结算会员期货公司提出异议　　C 在结算协议约定的时间内书面向全面结算会员期货公司提出异议　　D 在期货交易所规定的时间内书面向期货交易所提出异议　　【正确答案】：C　　【答案解析】 《期货公司金融期货结算业务试行办法》第三十条规定，非结算会员对交易结算报告的内容有异议的，应当在结算协议约定的时间内书面向全面结算会员期货公司提出异议；非结算会员对交易结算报告的内容无异议的，应当按照结算协议约定的方式确认。非结算会员在结算协议约定的时间内既未对交易结算报告的内容确认，也未提出异议的，视为对交易结算报告内容的确认。非结算会员有异议的，全面结算会员期货公司应当在结算协议约定的时间内予以核实。　　第13题　　期货公司申请金融期货结算业务资格，应当向中国证监会提交申请日前( )个月月末的期货公司风险监管报表。　　A 2　　B 3　　C 5　　D 7　　【正确答案】：A　　【答案解析】 《期货公司金融期货结算业务试行办法》第十条第六项规定，期货公司申请金融期货结算业务资格，应当向中国证监会提交申请日前2个月月末的期货公司风险监管报表，及申请日前2个月的风险监管指标持续符合规定标准的书面保证。　　第14题　　期货公司申请金融期货结算业务资格，要求结算和风险管理部门或者岗位负责人具有担任期货公司交易、结算或者风险管理部门或者岗位负责人( )年以上经历。　　A 2　　B 3　　C 5　　D 7　　【正确答案】：A　　【答案解析】 参见《期货公司金融期货结算业务试行办法》第七条第三项规定。　　第15题　　期货公司申请金融期货全面结算资格的最低注册资本要求是( )。　　A 3000万元　　B 5000万元　　C 8000万元　　D 1亿元　　【正确答案】：D　　【答案解析】 《期货公司金融期货结算业务试行办法》第九条第二项规定，期货公司申请金融期货全面结算业务资格，注册资本应不低于人民币1亿元，申请日前2个月的风险监管指标持续符合规定的标准。　　第16题　　期货公司申请金融期货交易结算业务资格，申请日前3个会计年度中，至少1年盈利且每季度末客户权益总额平均不低于人民币( )。　　A 3000万元　　B 5000万元　　C 8000万元　　D 1亿元　　【正确答案】：C　　【答案解析】 《期货公司金融期货结算业务试行办法》第八条第三项规定，期货公司申请金融期货交易结算业务资格，申请目前3个会计年度中，应至少1年盈利且每季度末客户权益总额平均不低于人民币8000万元，控股股东期末净资产不低于人民币2亿元；或者控股股东期末净资本不低于人民币5亿元，控股股东不适用净资本或者类似指标的，净资产应当不低于人民币8亿元。　　第17题　　取得金融期货结算业务资格的期货公司在终止金融期货结算业务前，应当结清相关期货业务，并依法返还客户的( )和其他资产。　　A 开户费　　B 手续费　　C 保证金　　D 管理费　　【正确答案】：C　　【答案解析】 《期货公司金融期货结算业务试行办法》第十四条规定，取得金融期货结算业务资格的期货公司在终止金融期货结算业务前，应当结清相关期货业务，并依法返还客户的保证金和其他资产。受托为非结算会员结算的，还应当返还非结算会员的保证金和其他资产。　　第18题　　下列关于非结算会员期货交易违约责任承担的表述，错误的是( )。　　A 全面结算会员期货公司承担违约责任后取得对该非结算会员的相应追偿权　　B 非结算会员保证金不足、无法承担违约责任的，全面结算会员期货公司应当以风险准备金和结算担保金代为承担违约责任　　C 全面结算会员期货公司先以该非结算会员的保证金承担其非结算会员的违约责任　　D 非结算会员在期货交易中违约的，应当承担违约责任　　【正确答案】：B　　【答案解析】 《期货公司金融期货结算业务试行办法》第三十七条规定，非结算会员在期货交易中违约的，应当承担违约责任。全面结算会员期货公司先以该非结算会员的保证金承担该非结算会员的违约责任；保证金不足的，全面结算会员期货公司应当以风险准备金和自有资金代为承担违约责任，并由此取得对该非结算会员的相应追偿权。　　第19题　　期货公司申请金融期货结算业务资格，控股股东和实际控制人应持续经营( )个以上完整的会计年度。　　A 1　　B 2　　C 3　　D 4　　【正确答案】：B　　【答案解析】 《期货公司金融期货结算业务试行办法》第七条第十项规定，期货公司申请金融期货结算业务资格，控股股东和实际控制人应当持续经营2个以上完整的会计年度；控股股东或者实际控制人为金融机构，在最近2年成立或者重组的，应当自成立或者重组完成之日起持续经营。　　第20题　　期货公司被期货交易所接纳为会员、暂停或者终止会员资格的，应当在收到期货交易所的通知文件之日( )个工作日内向期货公司住所地的中国证监会派出机构报告。　　A 1　　B 2　　C 3　　D 5　　【正确答案】：C　　【答案解析】 参见《期货公司金融期货结算业务试行办法》第四十一条规定。　　第21题　　期货公司从事金融期货结算业务，应当经( )批准。　　A 中国银监会　　B 中国保监会　　C 中国证监会　　D 中国人民银行　　【正确答案】：C　　【答案解析】 《期货公司金融期货结算业务试行办法》第三条规定，期货公司从事金融期货结算业务，应当经中国证券监督管理委员会批准，取得金融期货结算业务资格。　　第22题　　非结算会员的客户申请或者注销其交易编码的，由非结算会员按照( )的规定办理。　　A 银监会　　B 证监会　　C 期货交易所　　D 中国人民银行　　【正确答案】：C　　【答案解析】 参见《期货公司金融期货结算业务试行办法》第十八条规定。　　第23题　　期货公司申请金融期货结算业务资格，控股股东和实际控制人近( )年内应未受过刑事处罚。　　A 1　　B 2　　C 3　　D 4　　【正确答案】：B　　【答案解析】 《期货公司金融期货结算业务试行办法》第七条第十一项规定，期货公司申请金融期货结算业务资格，控股股东和实际控制人应当近2年内未受过刑事处罚，未因违法违规经营受过行政处罚，且不存在因涉嫌违法违规经营正在被有权机关立案调查的情形。　　第24题　　下列关于期货保证金的表述，不正确的是( )。　　A 非结算会员期货公司向客户收取的保证金，除用于客户的期货交易外，任何机构和个人不得占用、挪用　　B 非结算会员期货公司向客户收取的保证金属于非结算会员期货公司所有　　C 非结算会员期货公司的客户出入金，只能通过非结算会员期货公司的期货保证金账户办理　　D 非结算会员期货公司与全面结算会员期货公司业务资金的往来，只能通过各自的期货保证金账户办理　　【正确答案】：B　　【答案解析】 《期货公司金融期货结算业务试行办法》第二十二条规定，非结算会员是期货公司的，其与全面结算会员期货公司期货业务资金往来，只能通过各自的期货保证金账户办理。非结算会员的客户出入金，只能通过非结算会员的期货保证金账户办理。第二十三条规定，全面结算会员期货公司向非结算会员收取的保证金除用于非结算会员的期货交易外，任何机构或者个人不得占用、挪用。非结算会员向客户收取的保证金属于客户所有，除用于客户的期货交易外，任何机构或者个人不得占用、挪用。　　第25题　　期货公司取得金融期货结算业务资格之日起( )个月内，未取得期货交易所结算会员资格的，金融期货结算业务资格自动失效。　　A 1　　B 3　　C 4　　D 6　　【正确答案】：D　　【答案解析】 《期货公司金融期货结算业务试行办法》第十二条规定，期货公司取得金融期货结算业务资格后，应当向期货交易所申请相应结算会员资格。期货公司取得金融期货结算业务资格之日起6个月内，未取得期货交易所结算会员资格的，金融期货结算业务资格自动失效。　　第26题　　期货公司申请金融期货交易结算业务资格的，董事长、总经理和副总经理中，应该至少1人的期货从业时间在5年以上且具有期货从业人员资格，连续担任期货公司董事长或者高级管理人员的时间在( )年以上。　　A 5　　B 4　　C 3　　D 2　　【正确答案】：C　　【答案解析】 《期货公司金融期货结算业务试行办法》第八条第一项规定，期货公司申请金融期货交易结算业务资格的，除应当具备本办法第七条规定的基本条件外，董事长、总经理和副总经理中，应当至少2人的期货或者证券从业时间在5年以上，其中至少1人的期货从业时间在5年以上且具有期货从业人员资格、连续担任期货公司董事长或者高级管理人员时间在3年以上。　　第27题　　全面结算会员期货公司应当按照( )的规定，建立并执行对非结算会员的限仓制度。　　A 银行　　B 证券业协会　　C 期货交易所　　D 证监会　　【正确答案】：C　　【答案解析】 参见《期货公司金融期货结算业务试行办法》第三十二条规定。　　第28题　　中国证监会在受理金融期货结算业务资格申请之日起( )个月内，作出批准或者不批准的决定。　　A 2　　B 3　　C 4　　D 5　　【正确答案】：B　　【答案解析】 参见《期货公司金融期货结算业务试行办法》第十一条规定。　　第29题　　非结算会员向期货交易所支付的手续费，由( )从全面结算会员期货公司期货保证金账户中划拨。　　A 银监会　　B 证监会　　C 期货交易所　　D 期货公司　　【正确答案】：C　　【答案解析】 参见《期货公司金融期货结算业务试行办法》第二十七条规定。　　第30题　　非结算会员的结算准备金余额( )零并未能在约定时间内补足的，全面结算会员期货公司应当按照约定的原则和措施对非结算会员或者其客户的持仓强行平仓。　　A 大于　　B 小于　　C 等于　　D 不等于　　【正确答案】：B　　【答案解析】 参见《期货公司金融期货结算业务试行办法》第三十五条第一款规定。　　第31题　　期货公司申请金融期货结算业务资格，近( )年内应未因违法违规经营受过刑事处罚或者行政处罚。　　A 3　　B 4　　C 2　　D 1　　【正确答案】：A　　【答案解析】 《期货公司金融期货结算业务试行办法》第七条第八项规定，期货公司申请金融期货结算业务资格，应当近3年内未因违法违规经营受过刑事处罚或者行政处罚。但期货公司控股股东或者实际控制人变更，高级管理人员变更比例超过50%，对出现上述情形负有责任的高级管理人员和业务负责人已不在公司任职，且已整改完成并经期货公司住所地的中国证监会派出机构验收合格的，可不受此限制。　　二、多选题（本大题26小题．每题2.0分，共52.0分。请从以下每一道考题下面备选答案中选择两个或两个以上答案，并在答题卡上将相应题号的相应字母所属的方框涂黑。）　　第1题　　期货公司的高级管理人员出现下述( )情形的，期货公司不得申请金融期货结算业务资格。　　A 近1年内存在不良信用记录　　B 近2年内因违法违规经营被工商管理部门处以罚款　　C 因涉嫌违法违规经营正在被有权机关调查　　D 近2年内因诈骗罪受过刑事处罚　　【正确答案】：A,B,C,D　　【答案解析】 《期货公司金融期货结算业务试行办法》第七条第五项规定，期货公司申请金融期货结算业务资格，高级管理人员应当近2年内未受过刑事处罚，未因违法违规经营受过行政处罚，无不良信用记录，且不存在因涉嫌违法违规经营正在被有权机关调查的情形。　　第2题　　保证金不足的，全面结算会员期货公司应当以( )代为承担违约责任，并由此取得对该非结算会员的相应追偿权。　　A 风险准备金　　B 其他非结算会员的保证金　　C 自有资金　　D 其他结算会员期货公司的保证金　　【正确答案】：A,C　　【答案解析】 《期货公司金融期货结算业务试行办法》第三十七条规定，非结算会员在期货交易中违约的，应当承担违约责任。全面结算会员期货公司先以该非结算会员的保证金承担该非结算会员的违约责任；保证金不足的，全面结算会员期货公司应当以风险准备金和自有资金代为承担违约责任，并由此取得对该非结算会员的相应追偿权。　　第3题　　取得期货交易所全面结算会员资格的期货公司可以为以下哪些公司和个人办理结算业务?( )　　A 交易所的非结算会员　　B 本公司的客户　　C 交易所的交易结算会员　　D 其他期货公司的客户　　【正确答案】：A,B　　【答案解析】 参见《期货公司金融期货结算业务试行办法》第十六条规定。　　第4题　　全面结算会员期货公司依法可以划转非结算会员保证金的情形有( )。　　A 依据非结算会员的要求支付可用资金　　B 收取非结算会员应当交存的保证金　　C 收取非结算会员应当支付的手续费、税款及其他费用　　D 双方约定且不违反法律、行政法规规定的其他情形　　【正确答案】：A,B,C,D　　【答案解析】 《期货公司金融期货结算业务试行办法》第二十八条规定，除下列情形外，全面结算会员期货公司不得划转非结算会员保证金：(一)依据非结算会员的要求支付可用资金；(二)收取非结算会员应当交存的保证金；(三)收取非结算会员应当支付的手续费、税款及其他费用；(四)双方约定且不违反法律、行政法规规定的其他情形。　　第5题　　期货公司申请金融期货结算业务资格，应具有从事金融期货结算业务的详细计划，包括( )。　　A 部门设置　　B 人员配置　　C 岗位责任　　D 风险管理制度　　【正确答案】：A,B,C,D　　【答案解析】 《期货公司金融期货结算业务试行办法》第七条第二项规定，期货公司申请金融期货结算业务资格，应当具有从事金融期货结算业务的详细计划，包括部门设置、人员配置、岗位责任、金融期货结算业务管理制度和风险管理制度等。　　第6题　　全面结算会员期货公司应当在定期报告中向中国证监会派出机构报告( )。　　A 非结算会员名单及其变化情况　　B 金融期货结算业务所涉及的内部控制制度的执行情况　　C 金融期货结算业务所涉及的风险管理制度的执行情况　　D 期货公司与客户的交易详情　　【正确答案】：A,B,C　　【答案解析】 《期货公司金融期货结算业务试行办法》第四十五条规定，全面结算会员期货公司应当在定期报告中向中国证监会派出机构报告下列事项：(一)非结算会员名单及其变化情况；(二)金融期货结算业务所涉及的内部控制制度的执行情况；(三)金融期货结算业务所涉及的风险管理制度的执行情况；(四)中国证监会规定的其他事项。　　第7题　　非结算会员下达的交易指令进入期货交易所后，期货交易所应当及时将委托回报和成交结果反馈给( )。　　A 中国证监会　　B 非结算会员的客户　　C 非结算会员　　D 全面结算会员期货公司　　【正确答案】：C,D　　【答案解析】 《期货公司金融期货结算业务试行办法》第二十条规定，非结算会员下达的交易指令进入期货交易所后，期货交易所应当及时将委托回报和成交结果反馈给全面结算会员期货公司和非结算会员。非结算会员对委托回报和成交结果有异议的，应当及时向全面结算会员期货公司和期货交易所提出。　　第8题　　依法对期货公司的金融期货结算业务实行自律管理的机构是( )。　　A 中国期货业协会　　B 期货保证金安全存管监控机构　　C 期货交易所　　D 中国证监会　　【正确答案】：A,C　　【答案解析】 《期货公司金融期货结算业务试行办法》第五条规定，中国证监会及其派出机构依法对期货公司从事金融期货结算业务实行监督管理。中国期货业协会和期货交易所依法对期货公司的金融期货结算业务实行自律管理。　　第9题　　依据《期货公司金融期货结算业务试行办法》规定，全面结算会员期货公司对非结算会员的所有结算科目的( )应当与期货交易所保持一致。　　A 格式　　B 内容　　C 处理日期　　D 处理方式　　【正确答案】：A,B,C,D　　【答案解析】 参见《期货公司金融期货结算业务试行办法》第二十六条第三款规定。　　第10题　　全面结算会员期货公司调整非结算会员结算准备金最低余额的，应当在当日结算前向( )报告。　　A 期货交易所　　B 中国证监会派出机构　　C 期货保证金安全存管监控机构　　D 期货业协会派出机构　　【正确答案】：A,C　　【答案解析】 参见《期货公司金融期货结算业务试行办法》第四十六条规定。　　第11题　　期货公司申请金融期货结算业务资格，应当向中国证监会提交( )。　　A 《从业人员情况表》　　B 《高级管理人员情况表》　　C 《从业人员资格证书》　　D 《主要部门负责人情况表》　　【正确答案】：A,B,D　　【答案解析】 参见《期货公司金融期货结算业务试行办法》第十条第五项规定。　　第12题　　非结算会员的结算准备金余额小于零并未能在约定时间内补足的，全面结算会员期货公司当采取的措施不包括( )。　　A 及时向期货交易所报告　　B 及时向中国期货协会报告　　C 及时向中国期货业协会报告　　D 按照约定的原则和措施对非结算会员或者其客户的持仓强行平仓　　【正确答案】：A,B,C　　【答案解析】 《期货公司金融期货结算业务试行办法》第三十五条规定，非结算会员的结算准备金余额小于零并未能在约定时间内补足的，全面结算会员期货公司应当按照约定的原则和措施对非结算会员或者其客户的持仓强行平仓。除前款规定外，全面结算会员期货公司可以与非结算会员在结算协议中约定应予强行平仓的其他情形。　　第13题　　期货公司申请金融期货交易结算业务资格的，应当具备的条件有( )。　　A 取得金融期货经纪业务资格　　B 注册资本不低于5000万元　　C 结算和风险管理部门负责人必须具有担任期货公司交易、结算或者风险管理部门负责人1年以上经历　　D 公司董事长、总经理和副总经理中至少3人的期货或证券从业时间在5年以上　　【正确答案】：A,B　　【答案解析】 根据《期货公司金融期货结算业务试行办法》第七条至第九条规定，C项应为“结算和风险管理部门负责人必须具有担任期货公司交易、结算或者风险管理部门负责人2年以上经历”，D项属于期货公司申请金融期货全面结算业务资格的条件。　　第14题　　下列关于结算担保金的表述，正确的有( )。　　A 全面结算会员期货公司应当以自有资金向期货交易所缴纳结算担保金　　B 交易结算会员期货公司应当以自有资金向期货交易所缴纳结算担保金　　C 全面结算会员期货公司不得向非结算会员收取结算担保金　　D 全面结算会员期货公司可以向非结算会员收取结算担保金　　【正确答案】：A,B,C　　【答案解析】 《期货公司金融期货结算业务试行办法》第四十条规定，全面结算会员期货公司、交易结算会员期货公司应当以自有资金向期货交易所缴纳结算担保金。全面结算会员期货公司不得向非结算会员收取结算担保金。　　第15题　　下列有关非结算会员客户的持仓达到期货交易所规定的持仓报告标准后的报告义务的表述，正确的有( )。　　A 客户应当及时向期货交易所报告　　B 客户未报告的，非结算会员依法应当通过全面结算会员向期货交易所报告　　C 客户未报告的，非结算会员依法应当向期货交易所报告　　D 客户应当通过非结算会员向期货交易所报告　　【正确答案】：C,D　　【答案解析】 《期货公司金融期货结算业务试行办法》第三十三条规定，非结算会员客户的持仓达到期货交易所规定的持仓报告标准的，客户应当通过非结算会员向期货交易所报告。客户未报告的，非结算会员应当向期货交易所报告。　　第16题　　下列关于非结算会员对交易结算报告确认的表述，正确的有( )。　　A 非结算会员对交易结算报告的内容有异议的，应当在结算协议约定的时间内书面向期货交易所提出异议　　B 非结算会员在结算协议约定的时间内既未对交易结算报告的内容确认，也未提出异议的，视为对交易结算报告的确认　　C 非结算会员对交易结算报告的内容有异议的，应当在结算协议约定的时间内口头向全面结算会员期货公司提出异议　　D 非结算会员对交易结算报告的内容无异议的，应当按照依法签订的结算协议约定的方式确认　　【正确答案】：B,D　　【答案解析】 《期货公司金融期货结算业务试行办法》第三十条规定，非结算会员对交易结算报告的内容有异议的，应当在结算协议约定的时间内书面向全面结算会员期货公司提出异议；非结算会员对交易结算报告的内容无异议的，应当按照结算协议约定的方式确认。非结算会员在结算协议约定的时间内既未对交易结算报告的内容确认，也未提出异议的，视为对交易结算报告内容的确认。非结算会员有异议的，全面结算会员期货公司应当在结算协议约定的时间内予以核实。　　第17题　　全面结算会员期货公司与非结算会员签订结算协议的，应当在签订结算协议之日起3个工作日内向( )报告。　　A 期货交易所　　B 期货保证金安全存管监控机构　　C 协议双方住所地的中国证监会派出机构　　D 中国期货业协会　　【正确答案】：A,B,C　　【答案解析】 《期货公司金融期货结算业务试行办法》第四十二条规定，全面结算会员期货公司与非结算会员签订、变更或者终止结算协议的，应当在签订、变更或者终止结算协议之日起3个工作日内向协议双方住所地的中国证监会派出机构、期货交易所和期货保证金安全存管监控机构报告。　　第18题　　全面结算会员期货公司应当按规定向期货保证金安全存管监控机构报送( )的相关信息。　　A 非结算会员　　B 非结算会员客户　　C 全面结算会员　　D 全面结算会员客户　　【正确答案】：A,B　　【答案解析】 《期货公司金融期货结算业务试行办法》第四十七条规定，全面结算会员期货公司应当按规定向期货保证金安全存管监控机构报送非结算会员及非结算会员客户的相关信息。　　第19题　　依据《期货公司金融期货结算业务试行办法》规定，期货公司金融期货结算业务资格可以分为( )。　　A 交易结算业务资格　　B 一般结算会员资格　　C 特别结算会员资格　　D 全面结算业务资格　　【正确答案】：A,D　　【答案解析】 参见《期货公司金融期货结算业务试行办法》第六条规定。　　第20题　　全面结算会员期货公司和非结算会员在结算协议中约定全面结算会员期货公司的期货保证金账户中非结算会员结算准备金最低余额的，应当符合( )的有关规定。　　A 中国证监会　　B 中国银监会　　C 期货交易所　　D 中国期货业协会　　【正确答案】：A,C　　【答案解析】 《期货公司金融期货结算业务试行办法》第二十四条规定，全面结算会员期货公司和非结算会员在结算协议中约定全面结算会员期货公司的期货保证金账户中非结算会员结算准备金最低余额的，应当符合中国证监会、期货交易所的有关规定。结算准备金最低余额应当由非结算会员以自有资金向全面结算会员期货公司缴纳。　　第21题　　全面结算会员期货公司应当在期货保证金存管银行开设期货保证金账户，用于存放其( )的保证金。　　A 客户　　B 特别结算会员期货公司　　C 期货交易所　　D 非结算会员　　【正确答案】：A,D　　【答案解析】 参见《期货公司金融期货结算业务试行办法》第二十一条第一款规定。　　第22题　　全面结算会员期货公司应当建立并实施( )等制度，保证金融期货结算业务正常进行，确保非结算会员及其客户资金安全。　　A 预算执行　　B 风险管理　　C 内部控制　　D 客户管理　　【正确答案】：B,C　　【答案解析】 参见《期货公司金融期货结算业务试行办法》第四十三条规定。　　第23题　　期货公司被期货交易所( )，应当在收到期货交易所的通知文件之日起3个工作日内向期货公司住所地的中国证监会派出机构报告。　　A 接纳为会员　　B 要求追加保证金　　C 暂停会员资格　　D 终止会员资格　　【正确答案】：A,C,D　　【答案解析】 参见《期货公司金融期货结算业务试行办法》第四十一条规定。　　第24题　　期货公司申请金融期货结算业务资格，其控股股东和实际控制人应具备的条件有( )。　　A 持续经营2个以上完整的会计年度　　B 控股股东或者实际控制人为金融机构，在最近2年成立或者重组的，应当自成立或者重组完成之日起持续经营　　C 近2年内未受过刑事处罚　　D 近2年内未因违法违规经营受过行政处罚　　【正确答案】：A,B,C,D　　【答案解析】 《期货公司金融期货结算业务试行办法》第七条第十项和第十一项规定，期货公司申请金融期货结算业务资格，应当具备下列基本条件：控股股东和实际控制人持续经营2个以上完整的会计年度；控股股东或者实际控制人为金融机构，在最近2年成立或者重组的，应当自成立或者重组完成之日起持续经营；控股股东和实际控制人近2年内未受过刑事处罚，未因违法违规经营受过行政处罚，且不存在因涉嫌违法违规经营正在被有权机关立案调查的情形。　　第25题　　下列关于全面结算会员期货公司的表述，正确的有( )。　　A 建立并实施风险隔离机制和保密制度　　B 控制金融期货结算业务风险　　C 平等对待本公司客户、非结算会员及其客户　　D 谨慎、勤勉地办理金融期货结算业务　　【正确答案】：A,B,C,D　　【答案解析】 《期货公司金融期货结算业务试行办法》第四十四条规定，全面结算会员期货公司应当谨慎、勤勉地办理金融期货结算业务，控制金融期货结算业务风险；建立金融期货结算业务风险隔离机制和保密制度，平等对待本公司客户、非结算会员及其客户，防范利益冲突，不得利用结算业务关系及由此获得的信息损害非结算会员及其客户的合法权益。　　第26题　　全面结算会员期货公司为非结算会员结算，应当签订结算协议。结算协议应当包括的内容有( )。　　A 保证金标准　　B 结算流程　　C 争议处理方式　　D 违约责任　　【正确答案】：A,B,C,D　　【答案解析】 《期货公司金融期货结算业务试行办法》第十七条规定，全面结算会员期货公司为非结算会员结算，应当签订结算协议。结算协议应当包括下列内容：(一)交易指令下达方式及审查或者验证措施；(二)保证金标准；(三)非结算会员结算准备金最低余额；(四)风险管理措施、条件及程序；(五)结算流程；(六)通知事项、方式及时限；(七)不可归责于协议双方当事人所造成损失的情形及其处理方式；(八)协议变更和解除；(九)违约责任；(十)争议处理方式；(十一)双方约定且不违反法律、行政法规规定的其他事项。　　三、判断题（本大题24小题．每题1.0分，共24.0分。请对下列各题做出判断，“√”表示正确，“X”表示不正确。在答题卡上将该题答案对应的选项框涂黑。）　　第1题　　期货公司在申请金融期货全面结算业务资格的近2年内因违法违规经营受到刑事处罚，但是只要变更了控股股东或者实际控制人并且变更50%的高级管理人员，就可以申请金融期货全面结算业务资格。( )　　【正确答案】：　×　　【答案解析】 《期货公司金融期货结算业务试行办法》第七条第八项规定，期货公司申请金融期货结算业务资格，应当在近3年内未因违法违规经营受过刑事处罚或者行政处罚。但期货公司控股股东或者实际控制人变更，高级管理人员变更比例超过50%，对出现上述情形负有责任的高级管理人员和业务负责人已不在公司任职，且已整改完成并经期货公司住所地的中国证监会派出机构验收合格的，可不受此限制。　　第2题　　只取得金融期货经纪业务资格的期货公司，可以向期货交易所申请非结算会员资格。( )　　【正确答案】：　√　　【答案解析】 参见《期货公司金融期货结算业务试行办法》第十三条规定。　　第3题　　交易结算会员期货公司可以接受非结算会员的委托为其办理金融期货结算业务。( )　　【正确答案】：　×　　【答案解析】 《期货公司金融期货结算业务试行办法》第十五条规定，取得期货交易所交易结算会员资格的期货公司可以受托为客户办理金融期货结算业务，不得接受非结算会员的委托为其办理金融期货结算业务。　　第4题　　非结算会员委托全面结算会员结算，非结算会员下达的交易指令应当经全面结算会员期货公司审查或者结算验证后进人期货交易所。( )　　【正确答案】：　√　　【答案解析】 《期货公司金融期货结算业务试行办法》第十九条规定，非结算会员下达的交易指令应当经全面结算会员期货公司审查或者验证后进人期货交易所。全面结算会员期货公司可以按照结算协议的约定对非结算会员的指令采取必要的限制。　　第5题　　全面结算会员期货公司可以根据非结算会员的客户要求调整保证金标准。( )　　【正确答案】：　×　　【答案解析】 《期货公司金融期货结算业务试行办法》第三十一条规定，全面结算会员期货公司应当按照中国证监会、期货交易所的规定，建立对非结算会员的保证金管理制度。全面结算会员期货公司可以根据非结算会员的资信及市场情况调整保证金标准。　　第6题　　非结算会员客户的持仓达到期货交易所规定的持仓报告标准后，客户未报告的，非结算会员依法应当向全面结算期货公司报告。( )　　【正确答案】：　×　　【答案解析】 《期货公司金融期货结算业务试行办法》第三十三条规定，非结算会员客户的持仓达到期货交易所规定的持仓报告标准的，客户应当通过非结算会员向期货交易所报告。客户未报告的，非结算会员应当向期货交易所报告。　　第7题　　中国期货业协会及其派出机构依法对期货公司从事金融期货结算业务实行监督管理。( )　　【正确答案】：　×　　【答案解析】 《期货公司金融期货结算业务试行办法》第五条第一款规定，中国证监会及其派出机构依法对期货公司从事金融期货结算业务实行监督管理。　　第8题　　期货公司申请金融期货结算业务资格，应取得金融期货经纪业务资格。( )　　【正确答案】：　√　　【答案解析】 参见《期货公司金融期货结算业务试行办法》第七条第一项规定。　　第9题　　期货公司申请金融期货交易结算业务资格，注册资本不低于人民币2000万元。( )　　【正确答案】：　×　　【答案解析】 《期货公司金融期货结算业务试行办法》第八条第二项规定，期货公司申请金融期货交易结算业务资格，注册资本不低于人民币5000万元。　　第10题　　期货公司申请金融期货结算业务资格，应当向中国证监会提交金融期货结算业务资格申请书。( )　　【正确答案】：　√　　【答案解析】 参见《期货公司金融期货结算业务试行办法》第十条第一项规定。　　第11题　　期货公司申请金融期货结算业务资格，应当向中国证监会提交申请日前2个会计年度客户保证金总额情况表。( )　　【正确答案】：　×　　【答案解析】 《期货公司金融期货结算业务试行办法》第十条第八项规定，期货公司申请金融期货结算业务资格，应当向中国证监会提交申请日前3个会计年度每季度末客户权益总额情况表。　　第12题　　取得金融期货结算业务资格的期货公司在终止金融期货结算业务前，应当结清相关期货业务，并依法返还客户的保证金和其他资产。( )　　【正确答案】：　√　　【答案解析】 参见《期货公司金融期货结算业务试行办法》第十四条规定。　　第13题　　取得期货交易所全面结算会员资格的期货公司，不得受托为非结算会员办理金融期货结算业务。( )　　【正确答案】：　×　　【答案解析】 《期货公司金融期货结算业务试行办法》第十六条规定，取得期货交易所全面结算会员资格的期货公司，可以受托为其客户以及非结算会员办理金融期货结算业务。　　第14题　　全面结算会员期货公司为非结算会员结算，应当签订结算协议。结算协议应当包括非结算会员结算准备金最高余额。( )　　【正确答案】：　×　　【答案解析】 《期货公司金融期货结算业务试行办法》第十七条第三项规定，全面结算会员期货公司为非结算会员结算，应当签订结算协议。结算协议应当包括非结算会员结算准备金最低余额。　　第15题　　非结算会员的客户申请或者注销其交易编码的，由结算会员按照期货交易所的规定办理。( )　　【正确答案】：　×　　【答案解析】 《期货公司金融期货结算业务试行办法》第十八条规定，非结算会员的客户申请或者注销其交易编码的，由非结算会员按照期货交易所的规定办理。　　第16题　　非结算会员是期货公司的，其与全面结算会员期货公司期货业务资金往来，只能通过各自的期货保证金账户办理。( )　　【正确答案】：　√　　【答案解析】 参见《期货公司金融期货结算业务试行办法》第二十二条第二款规定。　　第17题　　非结算会员向客户收取的保证金属于客户所有，但非结算会员可以自由使用。( )　　【正确答案】：　×　　【答案解析】 《期货公司金融期货结算业务试行办法》第二十三条规定，全面结算会员期货公司向非结算会员收取的保证金除用于非结算会员的期货交易外，任何机构或者个人不得占用、挪用。非结算会员向客户收取的保证金属于客户所有，除用于客户的期货交易外，任何机构或者个人不得占用、挪用。　　第18题　　全面结算会员期货公司应当按照结算协议约定的保证金标准向特别结算会员收取保证金。( )　　【正确答案】：　×　　【答案解析】 《期货公司金融期货结算业务试行办法》第二十五条第一款规定，全面结算会员期货公司应当按照结算协议约定的保证金标准向非结算会员收取保证金。　　第19题　　全面结算会员期货公司向非结算会员收取的保证金，不得高于期货交易所向全面结算会员期货公司收取的保证金标准。( )　　【正确答案】：　×　　【答案解析】 《期货公司金融期货结算业务试行办法》第二十五条第二款规定，全面结算会员期货公司向非结算会员收取的保证金，不得低于期货交易所向全面结算会员期货公司收取的保证金标准。　　第20题　　全面结算会员期货公司应当建立并执行当日无负债结算制度。( )　　【正确答案】：　√　　【答案解析】 参见《期货公司金融期货结算业务试行办法》第二十六条第一款规定。　　第21题　　全面结算会员期货公司收取非结算会员应当支付的手续费、税款及其他费用，不得划转非结算会员保证金。( )　　【正确答案】：　×　　【答案解析】 《期货公司金融期货结算业务试行办法》第二十八条第三项规定，全面结算会员期货公司收取非结算会员应当支付的手续费、税款及其他费用，可以划转非结算会员保证金。　　第22题　　全面结算会员期货公司应当按照期货交易所的规定，建立并执行对非结算会员的限仓制度。( )　　【正确答案】：　√　　【答案解析】 参见《期货公司金融期货结算业务试行办法》第三十二条规定。　　第23题　　非结算会员客户的持仓达到期货交易所规定的持仓报告标准的，客户应当直接向期货交易所报告。( )　　【正确答案】：　×　　【答案解析】 《期货公司金融期货结算业务试行办法》第三十三条规定，非结算会员客户的持仓达到期货交易所规定的持仓报告标准的，客户应当通过非结算会员向期货交易所报告。客户未报告的，非结算会员应当向期货交易所报告。　　第24题　　全面结算会员期货公司不得自行与非结算会员在结算协会中约定应予强行平仓的情形。( )　　【正确答案】：　×　　【答案解析】 《期货公司金融期货结算业务试行办法》第三十五条规定，非结算会员的结算准备金余额小于零并未能在约定时间内补足的，全面结算会员期货公司应当按照约定的原则和措施对非结算会员或者其客户的持仓强行平仓。除前款规定外，全面结算会员期货公司可以与非结算会员在结算协议中约定应予强行平仓的其他情形。　　四、综合题（不定项）（本大题3小题．每题2.0分，共6.0分。）　　第1题　　某期货公司2009年2月由于严重违规期货交易被当地证监局要求整改，公司董事长受到中国证监会的行政处罚。后该期货公司被另一证券公司投资控股，原期货公司董事长、总经理均被证券公司人员所取代，原期货公司副总经理仍任原职，整改完成后，经证监会检验合格，2010年4月，新期货公司欲申请金融期货结算业务资格，除其他条件之外，是否会受到原期货公司严重违规事件的影响而不予批准?( )　　A 不受影响，应当予以批准　　B 受影响，应当不予批准　　C 受影响，中国证监会应当给予其一定考察期限，考察期限内无违法行为的才予以批准　　D 不受影响，应当予以批准，但结算业务范围应当受到限制　　【正确答案】：A　　【答案解析】 《期货公司金融期货结算业务试行办法》第七条第八项规定，期货公司申请金融期货结算业务资格，近3年内未因违法违规经营受过刑事处罚或者行政处罚。但期货公司控股股东或者实际控制人变更，高级管理人员变更比例超过50%，对出现上述情形负有责任的高级管理人员和业务负责人已不在公司任职，且已整改完成并经期货公司住所地的中国证监会派出机构验收合格的，可不受此限制。　　第2题　　某期货公司注册资本5000万元，董事长张某在期货公司里面工作10余年，总经理李某曾经在证券公司里面任职达6年之久，副总经理孙某在期货公司里从事期货业务已满5年，张某、孙某在期货公司里面连续担任董事长、副总经理分别达5年、4年之久，张某已经获得了期货从业人员资格。2010年由于期货行情稳定，形势良好，该期货公司的资本迅速扩大，达到1.5亿元，于是该期货公司开始申请金融期货全面结算会员资格，但未被批准，其原因可能是( )。　　A 该期货公司董事长、总经理和副总经理中只有一人具有期货从业资格，不符合法律规定　　B 该期货公司注册资本不符合法律规定　　C 该期货公司董事长、总经理和副总经理期货或者证券从业时间不符合规定　　D 该期货公司高级管理人员连续任职不符合规定　　【正确答案】：A,B　　【答案解析】 《期货公司金融期货结算业务试行办法》第九条第一项和第二项规定，期货公司申请金融期货全面结算业务资格，除应当具备本办法第七条规定的基本条件外，还应当具备下列条件：(一)董事长、总经理和副总经理中，至少3人的期货或者证券从业时间在5年以上，其中至少2人的期货从业时间在5年以上且具有期货从业人员资格、连续担任期货公司董事长或者高级管理人员时间在3年以上；(二)注册资本不低于人民币1亿元，申请日前2个月的风险监管指标持续符合规定的标准。　　第3题　　甲期货公司为全面结算会员，乙公司为非结算会员，乙公司委托甲期货公司为其办理金融期货结算业务，双方就该委托业务准备签订结算协议，关于协议的内容，他们询问了相关律师，律师的以下建议正确的是( )。　　A 双方约定的内容不得违反法律、行政法规的规定　　B 双方应该在协议中约定保证金的标准　　C 非结算会员准备金最高余额　　D 不得对争议处理方式进行约定　　【正确答案】：A,B　　【答案解析】 参见《期货公司金融期货结算业务试行办法》第十七条规定。