期货法律法规单选题专项练习十二（含答案解析）

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单项选择题(在每题给出的4个选项中，只有1项最符合题目要求，请将正确选项的代码填人括号内)
1．期货公司计算净资本时，应当按照企业会计准则的规定对相关项目充分计提（　　）。
A．资产减值准备
B．风险准备金
C．保证金
D．负债总额
2．客户保证金未足额追加的，期货公司应当相应调减（　　）。
A．净资本
B．总资本
C．风险准备金
D．注册资本
3．从事全面结算业务的期货公司，净资本不得低于人民币（　　）元。
A．3000万
B．4500万
C．5000万
D．9000万
4．对于《期货公司风险监管指标管理试行办法》规定的“不得低于”一定标准的风险监管指标，当风险监管指标达到规定标准的（　　）时，就属于中国证监会设置的预警标准。
A．80%
B．120%
C．150%
D．180%
5．期货公司应当每半年向公司全体董事提交书面报告，说明净资本等各项风险监管指标的具体情况，该书面报告应当经（　　）签字确认。
A．法定代表人
B．财务负责人
C．全体董事
D．会计师事务所
6．期货从业人员违反保密义务，泄露、传递他人未公开重要信息的，可以暂停其期货从业人员资格（　　）。
A．3个月至6个月
B．6个月至12个月
C．1年
D．2年
7．期货从业人员在进行投资分析或者提出投资建议时，应当勤勉尽责、（　　），投资分析及投资建议要有合理、充足的依据，要严格区分客观事实与主观判断，并对重要事实予以明示。
A．独立客观
B．诚实守信
C．大胆预测
D．尊重投资者意见
8．期货从业人员应当如实向投资者申明其（　　），不得向投资者提供虚假文件、材料。
A．行业背景
B．执业能力
C．人脉关系
D．经济状况
9．期货业协会的工作人员，伪造交易记录，诱骗投资者买卖期货合约，造成严重后果并且情节特别恶劣的，（　　）。
A．处五年以上十年以下有期徒刑，并处二万元以上二十万元以下罚金
B．处五年以上十年以下有期徒刑，并处一万元以上十万元以下罚金
C．处十年以上有期徒刑，并处二万元以上二十万元以下罚金
D．处十年以上有期徒刑，并处一万元以上十万元以下罚金
10．与他人串通，以事先约定的时间、价格和方式相互进行期货交易，影响期货交易价格或者期货交易量，情节严重的，处（　　）年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金。
A．3
B．5
C．7
D．10
11．证券公司从事介绍业务，应当接受（　　）的监督管理。
A．中国证监会及其派出机构
B．期货业协会
C．证券交易所
D．期货交易所
12．为谋取不正当利益，给予某期货经纪公司的工作人员以财物，数额较大的，处（　　）年以下有期徒刑或者拘役。
A．3
B．5
C．10
D．15
13．关于证券公司申请介绍业务资格应当符合的条件说法错误的是（　　）。
A．配备必要的业务人员，公司总部至少有5名、拟开展介绍业务的营业部至少有2名具有期货从业人员资格的业务人员
B．已按规定建立健全与介绍业务相关的业务规则、内部控制、风险隔离及合规检查等制度
C．全资拥有或者控股一家期货公司，或者与一家期货公司被同一机构控制，且该期货公司具有实行会员分级结算制度期货交易所的会员资格、申请日前6个月的风险监管指标持续符合规定的标准
D．已按规定建立健全与介绍业务相关的业务规则、内部控制、风险隔离及合规检查等制度
14．证券公司申请介绍业务资格，申请日前6个月各项风险控制指标符合规定标准，其中对外担保及其他形式的或有负债之和不高于净资产的（　　），但因证券公司发债提供的反担保除外。
A．5%
B．10%
C．30%
D．70%
15．证券公司与期货公司签订、变更或者终止委托协议的，双方应当在（　　）个工作日内报各自所在地的中国证监会派出机构备案。
A．3
B．5
C．10
D．20
16．期货公司从事金融期货结算业务，应当经（　　）批准，取得金融期货结算业务资格。
A．国务院
B．期货交易所
C．期货业协会
D．中国证券监督管理委员会
17．期货公司申请金融期货结算业务资格，要求高级管理人员近（　　）年内未受过刑事处罚。
A．1
B．2
C．3
D．5
18．期货公司申请金融期货结算业务资格，要求控股股东和实际控制人近（　　）年内未受过刑事处罚。
A．1
B．2
C．3
D．5
19．期货公司申请金融期货全面结算业务资格，要求董事长、总经理和副总经理中，至少＿＿＿＿人的期货或者证券从业时间在＿＿＿＿年以上。（）
A．3；3
B．3；5
C．5；3
D．5；5
20．期货公司因延误执行客户交易指令给客户造成损失的免责事由为（　　）。
A．期货公司内部发生重大人事调整
B．期货公司发生亏损
C．由于市场原因延误
D．期货公司发生合并重组

1．【答案】A
【解析】《期货公司风险监管指标管理试行办法》第十一条第一款规定，期货公司计算净资本时，应当按照企业会计准则的规定对相关项目充分计提资产减值准备。
2．【答案】A
【解析】《期货公司风险监管指标管理试行办法》第十四条第一款规定，客户保证金未足额追加的，期货公司应当相应调减净资本。客户保证金在报表报送日之前已足额追加
的，期货公司可以在报表附注中说明。
3．【答案】D
【解析】《期货公司风险监管指标管理试行办法》第二十一条规定，从事全面结算业务的期货公司，净资本不得低于以下标准：(一)人民币9000万元；(二)客户权益总额与其代理结算的非结算会员权益或者非结算会员客户权益之和6%。
4．【答案】B
【解析】《期货公司风险监管指标管理试行办法》第二十三条规定，中国证监会对第十八条至第二十一条规定的风险监管指标设置预警标准。规定“不得低于”一定标准的风险监管指标，其预警标准是规定标准的120%，规定“不得高于”一定标准的风险监管指标，其预警标准是规定标准的80%。
5．【答案】A
【解析】根据《期货公司风险监管指标管理试行办法》第二十八条第一款的规定，期货公司向公司全体董事提交的书面报告应当经期货公司法定代表人签字确认。
6．【答案】B
【解析】《期货从业人员执业行为准则》第三十四条规定，期货从业人员违反保密义务，泄露、传递他人未公开重要信息的，可以暂停其期货从业人员资格6个月至12个月。
7．【答案】A
【解析】《期货从业人员执业行为准则》第十四条规定，期货从业人员在进行投资分析或者提出投资建议时，应当勤勉尽责、独立客观，投资分析及投资建议要有合理、充足的依据，要严格区分客观事实与主观判断，并对重要事实予以明示。
8．【答案】B
【解析】《期货从业人员执业行为准则》第十五条规定，期货从业人员应当如实向投资者申明其所具有的执业能力，不得向投资者提供虚假文件、材料。
9．【答案】A
【解析】《刑法》第一百八十一条规定，证券交易所、期货交易所、证券公司、期货经纪公司的从业人员，证券业协会、期货业协会或者证券期货监督管理部门的工作人员，故意提供虚假信息或者伪造、变造、销毁交易记录，诱骗投资者买卖证券、期货合约，造成严重后果的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处一万元以上十万元以下罚金；情节特别恶劣的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处二万元以上二十万元以下罚金。
10．【答案】B
【解析】《刑法》第一百八十二条规定，有下列情形之一，操纵证券、期货市场，情节严重的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金；情节特别严重的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处罚金：与他人串通，以事先约定的时间、价格和方式相互进行证券、期货交易，影响证券、期货交易价格或者证券、期货交易量的。
11．【答案】A
【解析】中国证券监督管理委员会及其派出机构依法对证券公司的介绍业务活动实行监督管理，相关自律性组织依法对介绍业务活动实行自律管理。
12．【答案】B
【解析】《刑法》第一百六十四条规定，为谋取不正当利益，给予公司、企业或者其他单位的工作人员以财物，数额较大的，处三年以下有期徒刑或者拘役；数额巨大的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金。
13．【答案】C
【解析】《证券公司为期货公司提供中间介绍业务试行办法》第五条第(五)项规定，全资拥有或者控股一家期货公司，或者与一家期货公司被同一机构控制，且该期货公司具有实行会员分级结算制度期货交易所的会员资格、申请日前2个月的风险监管指标持续符合规定的标准。
14．【答案】B
【解析】参见《证券公司为期货公司提供中间介绍业务试行办法》第六条第(三)项的规定。
15．【答案】B
【解析】《证券公司为期货公司提供中间介绍业务试行办法》第十一条规定，证券公司与期货公司签订、变更或者终止委托协议的，双方应当在5个工作日内报各自所在地的中国证监会派出机构备案。
16．【答案】D
【解析】《期货公司金融期货结算业务试行办法》第三条规定，期货公司从事金融期货结算业务，应当经中国证券监督管理委员会批准，取得金融期货结算业务资格。
17．【答案】B
【解析】依据《期货公司金融期货结算业务试行办法》第七条的规定，期货公司申请金融期货结算业务资格，高级管理人员应当近2年内未受过刑事处罚，未因违法违规经营受过行政处罚，无不良信用记录，且不存在因涉嫌违法违规经营正在被有权机关调查的情形。
18．【答案】B
【解析】根据《期货公司金融期货结算业务试行办法》第七条规定，期货公司申请金融期货结算业务资格，控股股东和实际控制人在近2年内应当未受过刑事处罚，未因违法违规经营受过行政处罚，且不存在因涉嫌违法违规经营正在被有权机关立案调查的情形。
19．【答案】B
【解析】《期货公司金融期货结算业务试行办法》第九条规定，期货公司申请金融期货全面结算业务资格，除应当具备本办法第七条规定的基本条件外，还应当具备下列条件：董事长、总经理和副总经理中，至少3人的期货或者证券从业时间在5年以上，其中至少2人的期货从业时间在5年以上且具有期货从业人员资格、连续担任期货公司董事长或者高级管理人员时问在3年以上。
20．【答案】C
【解析】《最高人民法院关于审理期货纠纷案件若干问题的规定》第二十三条规定，期货公司不当延误执行客户交易指令给客户造成损失的，应当承担赔偿责任，但由于市场原因致客户交易指令未能全部或者部分成交的，期货公司不承担责任。


本主题由 新款猪头 于 2014-12-2 23:38 审核通过