【每日一练】财务管理

旖旎蛋蛋

单项选择题
收款浮动期是指从支付开始到企业收到资金的时间间隔。下列不属于收款浮动期类型的是（　）。
A.邮寄浮动期　　　　　
B.结算浮动期
C.到账浮动期　　　　　
D.处理浮动期

某公司的现金最低持有量为3000元，现金余额的回归线为9000元。如果公司现有现金20000元，根据现金持有量随机模型，此时应当投资于有价证券的金额为（　）元。
A. 11000
B. 1000
C. 17000
D. 0

旖旎蛋蛋

【正确答案】 C
【答案解析】 本题考核收款浮动期的类型。收款浮动期主要是纸基支付工具导致的，有以下三种类型：邮寄浮动期、处理浮动期和结算浮动期。

旖旎蛋蛋

【正确答案】 D
【答案解析】 根据题意可知，R＝9000元，L＝3000元，现金控制的上限H＝3R－2L＝27000－6000＝21000（元），由于公司现有现金20000元没有达到现金的控制上限21000元，所以，企业不用投资于有价证券。