项目决策教材文本版（投资建设项目管理师考试考试教材）

船长1988

要对工艺技术方案等加以说明。
    (2)项目申请报告的主要内容
    1)企业投资项目申请报告应主要包括以下内容：
    ①项目申报单位情况；
    ②拟建项目情况；
    ③建设用地与相关规划；
    ④资源利用和能源耗用分析；
    ⑤生态环境影响分析；
    ⑥经济和社会效果分析。
    报送企业投资项目申请报告应附送以下文件：
    ①城市规划行政主管部门出具的城市规划意见；
    ②国土资源行政主管部门出具的项目用地预审意见；
    ③环境保护行政主管部门出具的环境影响评价文件的审批意见；
    ④根据有关法律法规应提交的其他文件。
    2)外商投资项目申请报告应包括以下内容：
    ①项目名称、经营期限、投资方基本情况；
    ②项目建设规模、主要建设内容及产品，采用的主要技术和工艺，产品目标市场，计
划用工人数；
    ③项目建设地点，对土地、水、能源等资源的需求，以及主要原材料的消耗量；
    ④环境影响评价；
    ⑤涉及公共产品或服务的价格；
    ⑥项目总投资、注册资本及各方出资额、出资方式及融资方案，需要进口设备及金额。
    报送外商投资项目申请报告应附送以下文件：
    ①中外投资各方的企业注册证(营业执照)、商务登记证及经审计的最新企业财务报表
(包括资产负债表、损益表和现金流量表)、开户银行出具的资金信用证明；
    ②投资意向书，增资、购并项目的公司董事会决议；
    ③银行出具的融资意向书；
    ④省级或国家环境保护行政主管部门出具的环境影响评价意见书；
    ⑤省级规划部门出具的规划选址意见书；
    ⑥省级或国家国土资源管理部门出具的项目用地预审意见书；
    ⑦以国有资产或土地使用权出资的，需由有关主管部门出具的确认文件。
    3)境外投资项目申请报告应包括以下内容：
    ①项目名称、投资方基本情况；
    ②项目背景情况及投资环境情况；
    ③项目建设规模、主要建设内容、产品、目标市场，以及项目效益、风险情况；
    ④项目总投资、各方出资额、出资方式、融资方案及用汇金额；
    ⑤购并或参股项目，应说明拟购并或参股公司的具体情况。
    报送境外投资项目申请报告应附送以下文件：
    ①公司董事会决议或相关的出资决议；

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②证明中方及合作外方资产、经营和资信情况的文件；
    ③银行出具的融资意向书；
    ④以有价证券、实物、知识产权或技术、股权、债权等资产权益出资的，按资产权益
的评估价值或公允价值核定出资额。应提交具备相应资质的会计师、资产评估机构等中介机
构出具的资产评估报告，或其他可证明有关资产权益价值的第三方文件；
    ⑤投标、购并或合资合作项目，中外方签署的意向书或框架协议等文件；
    ⑥境外竞标或收购项目，应报送信息报告，并附国家发展和改革委出具的有关确认函件。
    (3)企业投资项目核准的程序
    对于企业投资建设实行政府核准制的项目，一般是在企业完成项目可行性研究后，根据
可行性研究的基本意见和结论，委托具备相应工程咨询资格的机构编制项目申请报告，上报
政府投资主管部门进行核准。其中，由国务院投资主管部门核准的项目，其项目申请报告应
由具备甲级工程咨询资格的机构编制。具体程序见图1—4。
项目
  方
图1—4企业投资项目核准的程序
1．2．6建设项目咨询评估的作用和内容
  (1)项目评估的作用
  项目评估是咨询机构根据政府有关部门、金融机构和企业等的委托，在项目投资决策之

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前，基于项目的可行性研究报告或申请报告，按照一定的目标，采用科学的方法，对项目的
市场、技术、财务、经济，以及环境和社会影响等方面进行进一步的分析论证和再评价，权
衡各种方案的利弊和潜在风险，判断项目是否值得投资，做出明确的评估结论，并对项目建
设方案等进行优化，从而为决策者进行科学决策或为政府核准项目提供依据的咨询活动。
    在许多国家，无论私人还是公共投资项目，都必须得到项目所在国家或地区政府批准后
才能实施。政府通常要对项目进行评估，评估拟建项目是否符合政府的发展目标、开发规
划，项目对本国或本地经济、社会、环境等的影响。另一方面，投资者在完成项目可行性研
究后，为了分析其可靠性，进一步完善项目方案，往往也聘请另一家独立的咨询机构对可行
性研究报告进行评估。对为项目提供贷款的银行，项目评估则是其贷款决策的必要程序，评
估结论是发放贷款的重要依据。
    (2)项目评估与可行性研究的区别与联系
    项目评估与可行性研究是项目前期工作的两项重要内容，两者既存在着较为密切的联
系，也存在着明显的区别。
    两者同处于项目投资的前期阶段，出发点是一致的，都以市场或社会需求研究为出发
点，按照国家有关的方针政策，将资源条件同产业政策与行业规划结合起来进行方案选择。
同时，内容及方法基本一致，目的和要求基本相同，均是要提高项目投资科学决策的水平，
提高投资效益，避免决策失误。因此，它们都是项目前期工作的重要内容，都是对项目是否
可行及投资决策的咨询论证工作。
    但是，两者也存在一定的区别。可行性研究是项目投资决策的基础，是项目评估的重要
前提。项目评估则是可行性研究的延续、深化和再研究，独立地为决策者提供直接的、最终
的依据。
    (3)项目评估的内容与重点
    咨询机构接受政府有关部门、金融机构或企业的委托，开展项目评估工作。不同的委托
主体，对评估的内容及侧重点的要求可能明显不同。总体上，政府部门委托的评估项目，一
般侧重于项目的经济及社会影响评价，分析论证资源配置的合理性等；银行等金融机构委托
的评估项目，主要侧重于融资主体的清偿能力评价；企业或机构投资者委托的评估项目，将
重点评估项目本身的盈利能力、资金的流动性和财务风险等方面。
  (4)咨询评估单位的选择
  1)选择的原则。选择评估单位，应掌握有执业资格、有信誉、有实力三个基本条件。
  ①有执业资格。承担可行性研究报告评估的工程咨询单位，必须依法取得政府有关部
门及其授权机构认定的工程咨询单位资格。工程咨询单位资格包括资格等级、咨询专业和服
务范围三部分。工程咨询单位应在其执业范围内承担任务，并有良好的业绩。
    ②有信誉。承担可行性研究报告评估的工程咨询单位，应能遵循“公正、科学、可靠”
的宗旨和“敢言、多谋、善断”的行为准则。实事求是，一切从实际情况出发，说实话、办
实事。应能做到严谨廉洁、优质高效，既对国家负责，又对投资者负责。
    ③有实力。主要体现在综合实力、组织管理能力、专业人员水平等方面。承担可行性
研究报告评估的工程咨询单位，应有自己的专家队伍，有一批能胜任评估任务的项目经理，
善于综合优化多种咨询方案和意见，做出正确的判断和结论。应具有规范化、制度化和现代
化的业务管理体系和质量控制体系，并有组织高层次评估的能力。

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前，基于项目的可行性研究报告或申请报告，按照一定的目标，采用科学的方法，对项目的
市场、技术、财务、经济，以及环境和社会影响等方面进行进一步的分析论证和再评价，权
衡各种方案的利弊和潜在风险，判断项目是否值得投资，做出明确的评估结论，并对项目建
设方案等进行优化，从而为决策者进行科学决策或为政府核准项目提供依据的咨询活动。
    在许多国家，无论私人还是公共投资项目，都必须得到项目所在国家或地区政府批准后
才能实施。政府通常要对项目进行评估，评估拟建项目是否符合政府的发展目标、开发规
划，项目对本国或本地经济、社会、环境等的影响。另一方面，投资者在完成项目可行性研
究后，为了分析其可靠性，进一步完善项目方案，往往也聘请另一家独立的咨询机构对可行
性研究报告进行评估。对为项目提供贷款的银行，项目评估则是其贷款决策的必要程序，评
估结论是发放贷款的重要依据。
    (2)项目评估与可行性研究的区别与联系
    项目评估与可行性研究是项目前期工作的两项重要内容，两者既存在着较为密切的联
系，也存在着明显的区别。
    两者同处于项目投资的前期阶段，出发点是一致的，都以市场或社会需求研究为出发
点，按照国家有关的方针政策，将资源条件同产业政策与行业规划结合起来进行方案选择。
同时，内容及方法基本一致，目的和要求基本相同，均是要提高项目投资科学决策的水平，
提高投资效益，避免决策失误。因此，它们都是项目前期工作的重要内容，都是对项目是否
可行及投资决策的咨询论证工作。
    但是，两者也存在一定的区别。可行性研究是项目投资决策的基础，是项目评估的重要
前提。项目评估则是可行性研究的延续、深化和再研究，独立地为决策者提供直接的、最终
的依据。
    (3)项目评估的内容与重点
    咨询机构接受政府有关部门、金融机构或企业的委托，开展项目评估工作。不同的委托
主体，对评估的内容及侧重点的要求可能明显不同。总体上，政府部门委托的评估项目，一
般侧重于项目的经济及社会影响评价，分析论证资源配置的合理性等；银行等金融机构委托
的评估项目，主要侧重于融资主体的清偿能力评价；企业或机构投资者委托的评估项目，将
重点评估项目本身的盈利能力、资金的流动性和财务风险等方面。
  (4)咨询评估单位的选择
  1)选择的原则。选择评估单位，应掌握有执业资格、有信誉、有实力三个基本条件。
  ①有执业资格。承担可行性研究报告评估的工程咨询单位，必须依法取得政府有关部
门及其授权机构认定的工程咨询单位资格。工程咨询单位资格包括资格等级、咨询专业和服
务范围三部分。工程咨询单位应在其执业范围内承担任务，并有良好的业绩。
    ②有信誉。承担可行性研究报告评估的工程咨询单位，应能遵循“公正、科学、可靠”
的宗旨和“敢言、多谋、善断”的行为准则。实事求是，一切从实际情况出发，说实话、办
实事。应能做到严谨廉洁、优质高效，既对国家负责，又对投资者负责。
    ③有实力。主要体现在综合实力、组织管理能力、专业人员水平等方面。承担可行性
研究报告评估的工程咨询单位，应有自己的专家队伍，有一批能胜任评估任务的项目经理，
善于综合优化多种咨询方案和意见，做出正确的判断和结论。应具有规范化、制度化和现代
化的业务管理体系和质量控制体系，并有组织高层次评估的能力。

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2)选择的方式。根据咨询服务的特点，结合有关国际惯例和国内法规以及实践中的具
体做法，咨询机构选择的方法主要有以下6种：
    ①公开招标。公开招标是指招标人通过宣传媒体如报刊、因特网等发布招标公告来采
购咨询服务的方式。这是世界银行、亚洲开发银行等国际组织采购咨询服务时广泛采用的咨
询机构选择方式，能够选择最有实力的咨询机构承担咨询服务。
    ②邀请招标。邀请招标是客户给选定的若干咨询公司发出邀请函(LOI，Letter ofIn—
Vitation，有的也称RFP，Reqtlest for Proposal)，请它们就客户提出的咨询服务项目进行投
标，从而选择咨询公司的方式。它除了不需要公开刊登招标公告外，其他均与公开招标的方
法相同。它主要适用于下述咨询服务招标：
    务能够提供咨询服务的咨询公司有限；
    ◆咨询服务要求时间紧。
    ③征求建议书。征求建议书，是由招标人通过发布关于征求服务建议书通告的方式与
少数咨询公司接洽，并对表示兴趣的咨询公司发出邀请建议书。当能够提供咨询服务的咨询
公司有限，或审查和评估建议书所需时间和费用与服务价值不相称，或为确保机密或出于国
家利益的考虑，招标人可直接向咨询公司征求建议。
    ④两阶段招标。两阶段招标是将招标过程分为技术和商务投标两个阶段的招标，它主
要适用于下述咨询服务招标：
    ◆不能确定咨询服务特点的采购；
    ◆由于咨询服务的性质，招标人必须与咨询公司进行谈判；
    ◆已采用招标程序，但没有人投标或招标人拒绝了全部投标，即使再进行新的招标程
序也不太可能产生咨询服务合同。
    两阶段招标的特点在于：在第一阶段给予了招标人相当大的灵活性，使其可通过谈判与
咨询公司达成有关拟采购咨询服务的规范和规格；在第二阶段，招标人可充分利用招标程序
的高度客观性和竞争性，选定合适的中标者。
    ⑤竞争性谈判。竞争性谈判，或称议标，是客户通过谈判选择咨询公司的方式。其适
用条件与两阶段招标、征求建议书基本相同，也就是说，凡适用两阶段招标和征求建议书的
招标均可通过竞争性谈判进行。但是，在以下几种情况下采用竞争性谈判最为适宜：
    玲急需得到某种咨询服务，采用公开或邀请招标方式因耗时太久而不可行；
    ◆所涉及服务或风险的性质不允许事先做出总体定价；
    务由于技术原因，或由于保护专属权的原因，咨询服务只能由特定的咨询公司提供；
    移原合同的履行以需要提供某种补充服务(价值一般不超过主合同的50％)为前提，
这种补充服务不可能从技术上或经济上与主合同分开，且为完成主合同所绝对必需，故补充
合同给予提供主合同咨询服务的咨询公司。
    ⑥聘用专家。聘请专家提供咨询服务，主要是指招标人通过一定的程序聘请专家提供
项目前期咨询服务、工程设计、监理、项目管理等方面的技术或专门服务。
    上述①、②种方式主要适用于对于咨询服务可以拟定详细的条件，而且咨询服务的性质
允许采用公开或邀请招标；③、④和⑤方式主要适用于不能确切拟定或最后拟定咨询服务条
件，或咨询服务相当复杂；⑥方式主要适用于以专家知识、技能、经验作为主要考虑因素的
咨询服务。

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楼主资料不错，只是还不全，期待增补！